商业银行资产质量管控的新问题和新思考

现代经济信息
298
商业银行资产质量管控的新问题和新思考
黄燚涛 中国邮政储蓄银行甘肃省分行
摘要：近些年来，商业银行受经济增速下行、内部各类矛盾积聚、外部需求不振、刺激性政策后遗症的叠加作用，其资产质量产生了直接性的劣变。

现阶段，不良资产或显或隐的风险以及在资产质量管控中不断迸发的新问题已逐渐成为了商业银行转型、稳定、发展的最大障碍。

基于此，本文就商业银行资产质量管控的新问题及新思考进行简要分析与论述。

关键词：商业银行；资产质量管控；新问题；新思考
中图分类号：F832 文献识别码：A 文章编号：1001-828X(2019)036-0298-01
在现阶段受到“三期叠加”因素的影响，各家银行的信用风险
都出现了集中显现，各类贷款也出现了或多或少的问题，不良资产的余额、比例大多数成上升态势，资产质量的管控难度陡然增大。

加之，银行外部监管及市场竞争压力都对银行不良资产的有效控制与清收压降提出了相同的要求。

基于此，商业银行亟需提高对资产质量的管控，降低预期损失，打好资产质量攻坚战。

一、商业银行不良贷款的现状分析
随着金融体制的逐步完善和发展，银行内外部管理水平得到了显著提高，自2006年以来，在经济高速增长的宏观背景下，我国商业银行经历了高速发展的黄金时期，其资产规模和利润增幅，均保持在了较高的水平，不良贷款率也是趋于稳定，甚至逐年降低，资产质量整体较好。

但在2011年后，受到经济增速下行、同业竞争加剧、互联网金融兴起、产能过剩等因素的综合影响，商业银行持续了多年的高利润增长、低不良贷款率、高收益的现象都逐一落幕。

银监会统计表明，商业银行2014年实现净利润累计1.55万亿元，同比增长了9.65%，但相较于2013年仍出现了明显的下滑。

2015年第一季度，更是下滑至3.7%，原五大国有银行，净利润增速下滑到1%左右。

从资产质量来看，2014年还未上市的商业银行，不良贷款的余额为8426亿元，较2013年增长了42.30%，2015年第一季度，更是增加到了9825亿元。

2014年年末不良贷款率为1.25%，较2013年上升了25个百分点，在2015年第一个季度，也要增加了14个百分点。

二、商业银行资产质量管控中存在的新问题
现阶段，商业银行资产质量管控依旧面临诸如资产配置、信用风险及负债期限匹配的非均衡性较高等较多问题，对商业银行的转型和发展、创收和盈利有着极大的制约作用，银行的资产质量问题已成为制约银行发展的主要症结，大量的逾期贷款、不良资产侵蚀着银行来之不易的利润。

经调研分析，近年来大部分商业银行关注类的贷款一直居高不下、贷款的逾期率持续上升以及展期贷款大幅度增多是商业银行资产质量管控面临的新问题。

三、加强商业银行资产质量管控的新措施
１．树立风险意识和效益观念
商业银行要树立“信贷质量立行”、“效益兴行”的经营意识并贯穿于业务始终和全员心中、行动中。

同时，要密切关注国内、国际宏观形势与各行业、各市场的相关联系，增强行业、市场、区域和重点类客户的风险前瞻性和趋势性的研判能力，合理确定本行整体风险管理策略，分贷种、分行业、分区域提高风险预测、识别、计量、监测、评估能力和制定风险化解方案，达到风险补偿和。

通过风险偏好设定、风险资产分类管理以及风险限额管理，实施持续性的监控和周期性的评价，妥善处理业务发展与风险管控，风险承担与风险收益的有效平衡。

２．优化信贷结构和资源配置
商业银行一方面要盘活存量，加强重点领域风险管控。

要以市场为导向，以“放得出去、收得回来”为标准，对现有客户进行再摸底、再评级和再分类，选择有生命力、有市场的优质客户作为信贷支持的重点；对有瑕疵的客户，应区分不同情况，有计划、有步
骤、有策略地压缩、退出，并同时办理续担保和补充抵押手续；对一些危机严重的企业，要设法通过司法手段、委外清收等措施尽量减少信贷资产的损失。

另一方面，要优化增量，控制新增贷款规模和投向，防止不良贷款新生成。

要严控总量，坚持资金来源约束贷款用途、负债规模制约授信总量的原则；要严控增量，坚持在符合国家产业政策的前提下，以经营收入和还贷付息能力相匹配为前提，积极支持经济效益好、产品附加值高、创收能力强的重点企业和建设项目，对负债率过高、产品前景不明朗、还本付息保障不足的企业和自筹资金不足三分之一的固定资产投资项目和非生产性建设项目，要限制其贷款规模或不予贷款。

３．强化信贷管理和内部控制
商业银行要建立各自的信贷文化，整章建制，配合系统管控，对信贷行为进行由内而外的自我约束和合理规范，使商业银行信贷资产的管理步入流程化、精细化的轨道。

要严格准入、把控细节、精益求精，不断完善科学的信贷决策机制；要严格遵循各项信贷政策，实现业务办理的程序化、岗位职责的清晰化、操作行为的合规化，实现业务运行质量及效率的双向提高。

除此之外，要进一步建立健全目标考核机制、推行岗位责任制，确保“谁贷款、谁决策、谁负责”的信贷管理原则落到实处。

同时要不断关注队伍建设的加强，通过对政策传导及业务培训工作的加强来实现人员素质的提高，从而保证贷款准确投放、按期收回，实现预期的经营目标、管理目的。

４．严控不良贷款和加强处置进度
有的放矢处置各类问题贷款是防范和化解资产质量的关键所在。

一是加强对存量不良贷款的清降。

对于已经暴露的不良贷款，准确把握时机，充分利用市场机制，通过抵押资产拍卖、债券转股权、批量转让以及不良贷款证券化等方式，多渠道处置，严控不良贷款余额，促进信贷资产质量的改善。

二是加强对逾期贷款的管控。

要长期加强对辖内贷款到期、结息管理，提前对各阶段到期的贷款做出预先安排，做好收贷收息、借新还旧等准备工作，对逾期贷款保持足够的重视和敏感性，定期做好风险预警，防止违约风险由量变转向质变。

三是密切关注高风险行业、高风险客户，一旦发现其信贷资产质量有向下迁徙的趋势，就立即采取化解、补救措施，将风险控制在一定范围之内。

四、结语
综上，本文对商业银行资产质量管控中存在的新问题及相应的措施进行了新思考，想要实现商业银行对资产质量的有效管控，就要树立风险意识和效益观念、优化信贷结构和资源配置、强化信贷管理和内部控制、严控不良贷款和加强处置进度，只有这样才能提高资产质量管控水平。

参考文献：
[1]胡文勇,徐淋涛.商业银行资产质量管控模式探新研究[J].金融纵横,2017(1):9-15.
[2]张素珍.商业银行资产质量管控的新问题和新思考[J].新金融,2015(8):18-21.
[3]卢文华.商业银行开展融资租赁资产证券化业务研究[J].现代管理科学,2019(6):45-47.
Copyright©博看网 . All Rights Reserved.。