山西金晖煤焦化工有限公司高层年度目标经营责任书

山西金晖煤焦化工有限公司

二○○四年度目标责任书

目标下达人：总经理黄文德

目标责任人：财务总监陈正纲

考核计分表

考核结果的运用

根据《山西金晖煤焦化工有限公司经营者年薪制条例》的规定，计发目标责任人的目标年薪，其计算公式如下：

目标年薪＝基本年薪×经营者年度个人考核得分％×公司考核调整系数本目标责任书中的数据来源：1.《山西金晖煤焦化工有限公司二○○四年度生产经营计划》；2.《山西金晖煤焦化工有限公司二○○四年度财务计划》

考核标准与计分方法

一、财务预算与控制

标准分值：30分

计分方法：没有年度、月度财务预算，每次扣5分

对预算执行过程中出现的问题没有及时加以解决，每次扣3分

预算执行情况的考核公式如下：

（预算－实际执行情况）×预算×销售收入完成率×30＋30

二、财务分析

标准分值：30分

计分方法：每月至少提供一次财务分析报告，并以次为依据提出决策建议，未能提供有价值的财务分析和决策建议，每次扣5分

三、年度重点工作

1.完善财务管理制度（10分）

目标时限：2004年3月31日

完成标准：

（1）制定出完成财务管理制度的计划（2月5日）（3分）

（2）制定出财务管理制度的实施细则（3月31日）（7分）

2.成本管理（20分）

目标时限：2004年10月31日

完成标准：

（1）制定出成本管理体系的计划（4分）（1月20日）

（2）建立金晖成本管理体系，包括界定成本的范围和成本控制范围的，分析金晖的成本性态、动因和敏感性，确立成本控制主体，明确成本控制目标体系，成本控制目标的分解，责任成本管理，及成本控制方案与全面预算管理的对接以及实施成本管理的基本条件等。（16分）（10月31日）

3.财务人才培养（10分）

目标时限：2004年12月31日

完成标准：

（1）至2004年底，财务部至少培养出1名具备会计师资格的财务人员（6分）。

（2）至2004年底，财务部至少50%的财务人员具备助理会计师资格（4分）。

年度重点工作计分方法：

∑（各项年度重点工作分值％×标准分值）

年度重点工作评分标准

a)年度重点工作中，如出现子项目或者分阶段目标的情况，应对子项目和分阶段目标都赋予

相应的标准分值。

b)在年中，因生产经营活动的需要而对年度重点工作进行调整，应对年度重点工作的标准分

值进行相应的调整。

双方签字：

目标下达人：目标责任人：

年月日年月日

山西金晖煤焦化工有限公司

二○○四年度目标责任书

目标下达人：总经理黄文德目标责任人：副总经理吴铁铭

考核计分表

考核结果的运用

根据《山西金晖煤焦化工有限公司经营者年薪制条例》的规定，计发目标责任人的目标年薪，其计算公式如下：

目标年薪＝基本年薪×经营者年度个人考核得分％×公司考核调整系数本目标责任书中的数据来源：1.《山西金晖煤焦化工有限公司二○○四年度生产经营计划》；2.《山西金晖煤焦化工有限公司二○○四年度财务计划》

考核标准与计分方法

四、精煤产量

计划目标：127万吨

标准分值：20分

计分方法：〔实际产量（万吨）－计划产量（万吨）〕×5＋20

五、焦炭产量

计划目标：98万吨

标准分值：25分

计分方法：〔实际产量（万吨）－计划产量（万吨）〕×10＋25

备注：如二期焦炉投产日期有变，则按实际投产日期调整计划产量

六、焦油产量

计划目标：3.187万吨

标准分值：5分

计分方法：实际产量÷计划产量×5

备注：如二期投产日期有变，则按实际投产日期调整计划产量

七、粗苯产量

计划目标：0.7971万吨

标准分值：3分

计分方法：实际产量÷计划产量×3

备注：如二期投产日期有变，则按实际投产日期调整计划产量

八、硫磺产量

计划目标：0.043万吨

标准分值：2分

计分方法：实际产量÷计划产量×2

备注：如二期投产日期有变，则按实际投产日期调整计划产量

九、质量

计划目标：不因质量问题被客户扣款

标准分值：扣分项

计分方法：因质量问题造成用户扣款，每20万元扣1分

十、安全、环保、设备

计划目标：死亡事故、重伤事故、设备事故、操作事故、火灾事故为0，不因环保问题被罚款或赔偿

标准分值：扣分项

计分方法：

1.发生死亡事故，每人次扣4分。

2.发生重伤事故，每人次扣3分。

3.发生停产4小时以上的一般设备事故，每次扣1分。

4.发生停产8小时以上的重大设备事故，每次扣2分。

5.发生停产24小时以上的特大设备事故，每次扣3分。

6.火灾事故，每损失1万元扣1分。

7.因环保问题被罚款或要求赔偿，每2万元扣1分。

十一、金晖精煤成本

计划目标：551.71元

标准分值：7分

计分方法：（计划成本－实际成本）×3＋7

备注：在精煤成本中，原煤、水、电的成本按照2004年度财务预算中的计划价格计算十二、生辉精煤成本

计划目标：548.66元

标准分值：2分

计分方法：（计划成本－实际成本）×3＋2

备注：在精煤成本中，原煤、水、电的成本按照2004年度财务预算中的计划价格计算十三、焦炭成本

计划目标：焦炭单位成本705.91元

标准分值：15分

计分方法：（计划成本－实际成本）×10＋15

备注：在焦炭成本中，原煤、水、电的成本按照2004年度财务预算中的计划价格计算十四、焦油成本

计划目标：795.86元

标准分值：3分

计分方法：实际成本÷计划成本×3

备注：在焦油成本中，原煤、水、电的成本按照2004年度财务预算中的计划价格计算十五、粗苯成本

计划目标：2094.76元

标准分值：2分

计分方法：实际成本÷计划成本×2

备注：在粗苯成本中，原煤、水、电的成本按照2004年度财务预算中的计划价格计算十六、硫磺成本

计划目标：6071.40元

标准分值：1分

计分方法：实际成本÷计划成本×1

备注：在硫磺成本中，原煤、水、电的成本按照2004年度财务预算中的计划价格计算十七、年度重点工作