成数再保险、溢额再保险与比例再保险合同(ppt 38页)PPT学习课件

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第四节 比例再保险合同的主要条款内容
一、关于责任和范围划分的条款 二、再保险费率和再保险准备金 三、分保佣金与盈余佣金计算 四、未了责任转移 五、赔款的处理程序 六、分保账单和结算 七、报表 八、合同的终止和修改
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一、关于责任和范围划分的条款
（一）业务范围的规定 1．成数或溢额再保险合同的业务一般是限于同一险种的 保险业务。 在国际再保险实务中，常分为“水险”，“非水险”， “汽车险”，“航空险”，其中“非水险”并非完全指水险以 外的所有业务，在再保险合同中，必须尽可能表述清楚。 2．在分保合同中，业务范围必须明确外，还要明确规定 除外责任范围。 原则上，除外责任与原保险单的规定相同，但特别指出， 战争风险和原子能风险在再保险合同必为除外责任。
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二、成数合同之上的溢额合同
这种混合方式是分出公司先安排一个成数合同，规定合同
因而分保额的确定是以自留额的确定为前提，且分出的金额及比例是随业务量（即承保的保险金额）而变动。
三（、二分 ）的保比佣较最金繁与琐高盈费余时限佣金额计算，当保险金额超过这个限额时，再按另订的溢额合
一个危险单位的确定（一般由分出公司确定）；
虽然设立最高限额，但不能使风险责任均衡化，只能防止责任累积。
三、责任、保费和赔款的计算
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例：某分出公司组织一份海上运输险的成数分保合同，规定每艘船的 合同最高限额为1200万美元，现一船合同保额1000万美元，分出公司自留 额为20%，分出总额为80%，现有4家分入公司接受分出业务，其分配为A公 司20%，B公司15%，C公司10%，D公司35%，即分别为200万，150万，100万 和35万美元。
第三章 比例再保险
第一节 第二节 第三节 第四节
成数再保险 溢额再保险 成数和溢额混合再保险 比例再保险合同主要条款内容
第一节 成数再保险
一、成数再保险概述 二、成数再保险的特点 三、责任、保费和赔款的计算 四、成数再保险的运用
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一、成数再保险概述
（一）定义 成数再保险是指原保险人将每一危险单位的保险金额，按 照约定的比率分给再保险人的再保险方式。 理解：不论分出公司承保的每一危险单位的保额的大小， 只要在合同规定的限额之内，都按双方约定的比率进行分配和 分摊。多余的保额部分由分出公司另寻其他方式处理，否则， 责任将复归原保人承担。 （二）自留额与分保额确定 1．成数再保险合同一般要求：分出公司自留额约在4050%之间。 2．每份成数再保险合同都按每一危险单位或每张保单规 定一个最高责任限额。
（3）发送终止通知的时间性很强，必然在终止期前3个月发出，否则无效。 理解：不论分出公司承保的每一危险单位的保额的大小，只要在合同规定的限额之内，都按双方约定的比率进行分配和分摊。
（二）同新开限办的额险种为。 成数合同最高限额的一定线数，但每个接受公司的最
虽然设立最高限额，但不能使风险责任均衡化，只能防止责任累积。
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四、溢额再保险的特点
（一）可以灵活确定自留额 其优点：可根据不同的业务种类，质量和性质确定不同 的自留额，具灵活性。 体现分出公司与分入公司利益上的不一致性，一般对分 出公司有利。 （二）比较繁琐费时 因为对不同业务，其自留额不同，则分保比例各不相同， 因而在分保费与摊回赔款的计算方面，以及编制分保账单和统 计分析方面比较麻烦。
就再保险承担的危险而言，原则上与原保险单承担的危险 相同。
责任的划分包括：自留额、分出额、最高限额的划分；一 个危险单位的确定（一般由分出公司确定）；接受公司亦对本 合同项下的业务的责任应同分出公司同时开始及终止，并按原 保单或更改条件负责。
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二、再保险费率和再保险准备金
（一）再保险费率 比例再保险业务的费率，一般都是按原保单上规定的费率处理，所用 货币也与原保单一致。 （二）再保险准备金 保险费准备金（premium reserve）：是指为确保再保险人能依约履行 义务，原保险人从应付再保险费中提取一部分留存一定期间，以备将来之 需的钱款。 （1）准备金数额。一般应为再保险费的35%、40%或50%，以40%为普遍。 （2）扣提方法。准备金从每季应付再保险费中扣提，每季办理一次， 到第四季止，其扣提总数达全年总分保费的40%。 （3）留存期限。从提存日起，共12个月，期满归还，并就新再保险费 提存准备金。 （4）归还准备金。到期归还准备金，并支付事先与接受公司议定的利 息。
（二）再保险对象与地区范围
1．对象：
再保险合同一般规定其对象为直接承保的业务和通过再保险吸 收的业务。
2．地区范围：
在合同中要说明列入的某一险种业务的地理区域范围。
凡分出公司（包括其分支机构和代理机构）经营的某种业 务全部列入合同，不论业务来自何地区，但亦可将某些特殊地 区除外，另做安排。
（三）责任的划分
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五、责任、保费和赔款的计算
（一）只有第一溢额的业务计算 例1．假设某溢额分保合同的自留额为40万元，现有三笔业务分别为40 万、80万、200万，则溢额分保的责任、保费和赔款分担情况如何？
整个业务亏损，赔付率140.63%
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分出公司仍有盈余 95.83% 分入公司亏损 167.5%
（二）分层溢额分保的业务计算
在成数再保险合同中通常附有限额表（Table of limits），以 便针对各种不同的危险，分别采用不同最高限额。
例：假设一成数再保险合同，每一危险单位最高限额规定 为100万元，自留部分为45%，分出部分为55%，现有两笔危险单 位分别为40万和120万的保险业务，其合同双方的责任分配如何？
第一笔 40万 自留18万 分出22万 第二笔 120万 自留45万 分出55万 余20万 余下的20万由分出公司另寻其他处理方式分出，否则，复 归自负。 （三）成数再保险合同的表达方式 既然按某一比率来分配保险责任，其表达方式即用分出比 率表示。如60%的成数再保险合同（A Quota Share of 60 Percent）即为分出额为60%，自留额40%的成数再保险合同。
只要比率确定，就不再为每一笔或每一个危险单位费事分配责任。
（三）缺乏弹性
主要是指对分出公司不利，本来分出公司可以根据业务的质量来确定 是多留还是少留，而成数再保留比率固定，缺乏这方面的弹性。亦即成数 再保险往往不能满足分出公司获得准确再保险保障需求。
（四）不能均衡风险责任
主要指由于分配比率一定，使原保险公司中保险金额高低不齐的问题， 在分保之后仍然存在。
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二、成数再保险的特点
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包括两个优点，即合同双方利益一致，手续简便。两个缺点，即缺乏 弹性，难以达成风险责任均衡化。
（一）合同双方利益一致
无论业务好坏大小，双方均按约定的比率分担，双方共命运，利害关 系一致，成数再保险是双方当事人利益完全一致的唯一方式。故合同双方 很少发生争执。
（二）手续简化，节省人力和费用。
例2．现组织一份海上货运险溢额分保合同，危险单位按每船每航次划 分，对某轮船，自留额10万，第一溢额合同限额为10线，第二溢额合同限 额为15线，现有一笔业务为200万，则溢额分保的责任、保费和赔款分担情 况如何？对于业务为10万、50万的情况又如何？
六、溢额再保险的运用
（一）范围： 1．危险性较小，利益较优且风险较分散的业务。 2．业务质量不一，保险金额不均匀的业务。 3．海上保险，包括船体保险和运输保险。 发挥分层机能，分散和消纳危险。 4．火灾保险中，溢额再保险是其基本再保险制度。 5．国际分保交往中，常将溢额再保险用于分保交换。 （二）运用 1．合并安排溢额再保险比按各险种分别办理，将是发展方向。 2．一般只划分为第一、二溢额。 因为高层溢额安排一般在大额危险，业务平均质量较差，因而分保条件 较为优厚，但危险度较高，且标的物数量较少。
例确定自留额与分保额（可由多家公司接受）；其次，对超过 保险费准备金（premium reserve）：是指为确保再保险人能依约履行义务，原保险人从应付再保险费中提取一部分留存一定期间，以
备将来之需的钱款。 用各月保费与此系数乘积得各月未满期保费，之和为全年的。
亦即成最数再高保险限往往额不能的满足部分出分公司，获得在准确成再保数险保合障需同求。的基础上订一份溢额合同，其合
三、溢额的层次
（一）溢额再保险的主要机能：危险责任的分散与转嫁。 （二）溢额再保险的主要目的：危险责任的平均化。 （三）溢额层次的划分 为了达到溢额再保险的目的，实现危险责任的分散与转嫁，
根据承保业务的保险金额来确定不同层次的溢额，即如果保险 金额在自留与第一溢额后仍未全部分出，就设定第二溢额…… 依此类推。
C．溢额再保险合同双方的利益不是完全一致，且对分出公司有利，而 成数再保险合同双方利益一致，对分入公司有利。
D．溢额再保险具有一定的灵活性，但手续繁琐；成数再保险缺乏弹性， 但手续简单。
二、溢额再保险的三要素
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三要素为：危险单位、自留额和线数，其中危险单位是固定因素，自留额和线 数是变动因素。
（一）分保额的确定 原保险人根据自身情况以及所承担保险标的质量，来最终确定自留额的大小， 其超出的部分，可做为分保分出；因而分保额的确定是以自留额的确定为前提，且 分出的金额及比例是随业务量（即承保的保险金额）而变动。 （二）线数 1．线：溢额再保险中，自留额是厘定再保险限额的基本单位，称之为线。 2．线数：溢额再保险中，分保额与自留额的倍数关系，称为线数。 3．用线数表示溢额再保险合同。 例如：20线的合同，指分保额是自留额的20倍，当然要注明自留额。 4．合同容量 又叫合同限额，是指分保额的限度，常用线数表示。 5．线数确定 根据保险人的业务内容及自留能力而定，如平均保险金额的大小与自留额的关 系，巨额标的承保状况。 （1）资力雄厚、规模大的公司，自留额大，线数不多即可达到再保险保障。 （2）自留额较小的公司，自留额小，其线数要较多，方可达到再保险保障额度。
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第二节 溢额再保险
一、概述 二、溢额再保险的三要素 三、溢额的层次 四、溢额再保险的特点 五、责任、保费和赔款的计算 六、溢额再保险的运用
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一、概述
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（一）概念
溢额再保险（surplus reinsurance），是由保险人与再保险人签订协 议，对每个危险单位确定一个由保险人承担的自留额。保险金额超过自留 额的部分称为溢额，分给再保险人承担的一种再保险方式。
（二）与成数再保险的异同
（1）相同点：都是以保险金额为基础来确定责任分配，且自留额、分 保额与总保险金额都存在一定比例关系，都属比例再保险。
（2）区别：
A．溢额再保险的自留额是确定的，在自留额限额内不需分保；成数再 保险的自留额是不确定的，且无论保险金额多少，均需按比例分保。
B．溢额再保险的分保比例是变动的，根据保险金额与自留额而变动， 而成数再保险的分保比例是不变的。
同处理。 3．用线数表示溢额再保险合同。
目前已基本不使用。 （2）三年平均法（three year average system） 三、责任、保费和赔款的计算
按季计算法，且具以八体季（操两年作）为：基础先，故规又称定1/8法成。 数再保险的最高限额，然后按一定比
3%，35%，40%。 第四节 比例再保险合同的主要条款内容
四、成数再保险的运用
多运用于新的公司，险种和特种业务。 （一）新创办的保险公司。 （二）新开办的险种。 （三）汽车险、航空险等危险性较高，赔款频繁。（手续 简便，共命运） （四）保额和业务质量较平均的业务。（粮食运输等业务） （五）各类转分保业务。 （六）国际分保交往中的业务。（条件优惠） （七）属于同一资本交流的子公司和母之间，以及集分保 内部。 （八）与其他分保方式混合运用。
高责任额等于分出公司的自留额。
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三、溢额合同之内的成数合同
这种混合方式是分出公司先安排一个溢额分保合同，但对 其自留额部分按另订的成数合同处理。
具体操作：一份溢额合同，规定对自留额部分，分出公司 有权另订成数分保合同，成数合同的限额，即溢额的自留额为 优先额，在实际业务中，成数合同部分业务由接受公司先接受， 溢额合同部分由接受公司承担，且接受公司是否为同一公司， 不设限制。
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第三节 成数和溢额混合再保险
一、概念 二、成数合同之上的溢额合同 三、溢额合同之内的成数合同
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一、概念
成数和溢额混合再保险，是将成数再保险和溢额再保险组 织在一个合同里，以成数再保险的限额，作为溢额再保险的起 点，再确定溢额再保险的限额的再保险方式。
分为两种方式：成数合同之上的溢额合同、溢额合同内的 成数合同。