学校PPP实施方案

昌邑市实验中学改建项目政府和社会资本合作（PPP）实施方案
项目授权主体：昌邑市人民政府
项目实施机构：昌邑市教育局、昌邑市财政局
二○一五年十二月
目录
一、项目概况 (1)
（一）基本情况 (1)
1、项目提供的公共产品和服务内容 (1)
2、项目采用政府和社会资本合作模式运作的必要性和可行性 (2)
（二）经济技术指标 (3)
（三）项目公司股权情况 (4)
二、风险分配基本框架 (5)
三、项目运作方式 (7)
四、项目交易结构 (7)
（一）项目投融资结构 (7)
（二）项目回报机制 (9)
（三）相关配套安排 (11)
五、项目合同体系 (11)
六、项目监管架构 (12)
七、采购方式选择 (12)
（一）选择具体采购方式 (12)
（二）采购程序 (13)
附件： (16)
昌邑市实验中学改建项目政府和社会资本
合作（PPP）实施方案
一、项目概况
（一）基本情况
1、项目提供的公共产品和服务内容
本项目总用地面积57862㎡,改建宿舍楼一幢五层4598平方米，新建校舍总用地面积34285平方米，校舍总建筑面积34285.46㎡，新建总建筑面积（含地下通道）29687.46㎡。

1#教学楼,容纳32个班；2#、3#教学楼各容纳16个班；4#实验楼；5#教学楼；6号体育馆&食堂，均为5层。

该项目改造建设竣工后，可容纳60个班级，3000名学生就读，能够更加完善教学设施，进一步优化办学条件，提高办学水平，而且有利于昌邑市实验中学扩大招生规模，为高一级学校输送优秀新生，为地方经济建设培养有用人才，适应昌邑市社会教育发展的需要，大力发展教育，改善办学条件，扩大教学规模，将满足广大人民对优质中学教育的需求。

同时更有利于提高全市人民的科技文化素质，有利于促进昌邑经济及各项事业的发展。

实验中学改造建设项目适应了昌邑市教育事业发展的需要，能够提高昌邑教育现代化的水平。

2、项目采用政府和社会资本合作模式运作的必要性和可行性
昌邑市实验中学创建于1958年，学校原址在富昌街171号，2010年9月迁至北海路271号，是山东省规范化学校、山东省首批教学示范校、山东省文明单位。

学校现占地187亩，建筑面积49544平米，绿化面积19000多平米。

现有教学班40个，在校学生1830人，教职工220人。

实验中学建校年代久远，房屋的建筑设计和抗震鉴定均达不到中小学学校建设安全标准。

校园面积较小，生均占有面积不达标。

学生活动空间不多，不利于学生身心健康发展。

现有的校舍为80年代的旧房，已不能满足现代化教育体系的要求，加之教学楼已成为危楼，严重影响教育教学水平的提高和在校学生的生命安全。

为此，面对现有的状况，市政府按照科学发展的要求，对实验中学进行学校改造建设。

潍坊市规划纲要指出，集中力量抓好基础教育、高等教育，努力促进和实现均衡教育，把人口压力转化为人力资源优势，为经济社会发展提供强有力的人才保障。

基本普及高中阶段教育，初中毕业生升学率达到85%以上。

搞好学校布局调整，中心城区新建2～3所高水平完全中学，实现农村普通高中全部进城。

完成市区“中小学解困工程”、农村“百所薄弱小学改造工程”和中小学危房改造工程。

根据国家、山东省及潍坊市的城市总体规划，项目的开发建设符合相关规划要求。

PPP（Public-Private Partnership）即政府和社会资本合作模式，是公共基础设施的一种项目融资模式。

在该模式下，鼓励社会资本与政府进行合作，参与公共基础设施的建设。

通过这种合作方式，合作各方可以达到与预期单独行动相比更为有利的结果。

PPP模式具
有更低的建设和运营成本，能克服预算体制缺陷，缓解财政压力；优化风险分配；激励提升管理和绩效水平；更规范的操作流程和更高的项目实施效率；更佳的公共服务质量；更规范的公共服务规划和合同化监管，有效提高公共管理能力。

为更好地推进本项目顺利建设及后期运营服务水平，经市政府常务会议讨论后明确本项目采取PPP模式。

本次项目建设采用PPP模式与传统的政府投资模式比较，在解决融资困难、优化风险分配、降低全寿命成本、促进创新、提高资源利用率、提升经营管理效率和公平竞争等方面都有很大优势，项目运行采取PPP模式是可行的。

（二）经济技术指标
项目总用地面积57862㎡,已建宿舍楼一幢五层4598平方米需要进行改造，拟新建校舍总用地面积34285平方米，校舍总建筑面积34285.46㎡，新建总建筑面积（含地下通道）29687.46㎡。

1#教学楼,容纳32个班；2#、3#教学楼各容纳16个班；4#实验楼；5#教学楼；6号体育馆&食堂，均为5层。

体育场地总面积23821㎡，其中田径场（1片），15705㎡；篮球场（7片），4256㎡；排球场（4片），1440㎡；乒乓球场地（24张乒乓球台），2420㎡。

建筑密度19.21%，容积率0.58，绿地率35%，自行车停车（按1.2平方米/辆）620个，汽车停车位45个。

主要技术经济指标汇总表
项目数量单位
总用地面积57862平方米校舍总建设面积34285.46平方米校舍楼（已建）4598平方米新建总建筑面积（含地下通道）29687.46平方米其中
南大门100平方米中央文化长廊1095.16平方米1#教学楼7668.91平方米2#教学楼2906.27平方米3#教学楼2906.27平方米4#实验楼4122.80平方米5#综合楼5361.75平方米6#体育馆&食堂4365.7平方米看台474.1平方米地下通道686.5平方米建筑层数1层、2层、5层
体育场地总面积23821平方米其中
田径场（1片）15705平方米篮球场（7片）4256平方米排球场（4片）1440平方米乒乓球场地（24张乒乓球台）2420平方米建筑密度19.21%
容积率0.58
绿地率35%
自行车停车（按1.2平方米/辆）620平方米汽车停车位45个项目总投资估算2亿元，建设期10个月，拟于2016年3月开工，
2016年12月竣工。

（三）项目公司股权情况
本项目公司拟采用有限责任公司性质，项目总投资约2亿元，项
目公司注册资本金为项目总投资的30%，即6000万元。

资本金由昌
邑市政府授权机构出资不超过10%，即不超过2000万元，其余20%
即4000万元由中标成交社会资本全部注入，联合体中标成交的由联
合体各方协商后按各自应承担的比例注入。

采用PPP引导基金融资的，PPP引导基金的融资结构由社会资本
方自行设计并在响应文件中提交方案，社会资本指定的基金管理人负
责该基金的管理及运行。

昌邑市政府授权出资机构若在引导基金中资
本金出资不超过10%，则将不再对具体项目公司出资，但应保留项目公司的一票否决权。

相关银行潍坊分行可以申请授信，待授信审批通过，为项目公司提供一定金额的项目贷款融资。

二、风险分配基本框架
按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。

原则上，项目设计、建造、财务和运营维护等商业风险由社会资本承担，法律、政策和最低需求等风险由政府承担，不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担。

项目风险分配表
风险类型风险描述分配风险方式
政策风险
特许权收回/违背政府承担
政治反对、政局不稳政府承担
产业政策政府承担
土地政策政府承担
城市规划政府承担
审批延误/获得
“谁造成，谁承担”，政府造成由政府承担，社
会资本造成由社会资本承担。

建设风险
融资风险社会资本或项目公司承担
分包商违约社会资本或项目公司承担
工程质量社会资本或项目公司承担
完工延误风险“谁造成，谁承担”，不可抗力延误共同承担工地安全社会资本或项目公司承担
劳资风险社会资本或项目公司承担
建设成本超支“谁造成，谁承担”，政府造成由政府承担，社会资本造成由社会资本承担。

场地可行性/准备“谁造成，谁承担”，不可抗力延误共同承担公共设备服务提供政府承担
运营风险运营成本过高社会资本或项目公司承担运营商违约社会资本或项目公司承担服务质量社会资本或项目公司承担维护成本社会资本或项目公司承担运营效率社会资本或项目公司承担设备维护状况社会资本或项目公司承担
法律风险项目公司破产社会资本或项目公司承担设施所有权政府承担
合同违约“谁违约，谁承担”合同文件冲突合同签约方共同承担
经济风险通货膨胀已考虑在社会资本投资回报率
利率风险
锁定一定范围，范围内由社会资本或项目公司
承担；超出范围，进行相应调整。

税收风险
锁定一定范围，范围内由社会资本或项目公司
承担；超出范围，由政府承担。

收益风险
收益不足政府承担
材料费上涨
一定风险范围内社会资本或项目公司承担，范
围外政府承担。

市场竞争政府承担
特殊风险“谁造成，谁承担”，社会资本或项目公司方造成的由社会资本或项目公司方承担，第三方造
成由第三方承担。

其他风险
招投标风险招投标方分别承担各自风险
环境影响风险“谁造成，谁承担”，不可抗力共同承担。

三、项目运作方式
具体运作方式的选择主要由收费定价机制、项目投资收益水平、风险分配基本框架、融资需求、改扩建需求和期满处置等因素决定。

本项目属政府提供的公共义务教育服务范畴，无收费机制，项目本身不产生现金流量。

根据本项目的特点，借鉴类似项目经验，本项目拟采用“项目优化设计、改建、投融资、运营、移交一体化（DBFOT）模式，即：在维护运营期内政府向社会资本或项目公司购买项目可用性和年度绩效维护服务。

服务期满，社会资本或项目公司将项目设施及相关权益完好、无偿移交给政府指定机构。

本项目拟采取PPP模式推进，同时建立投资、补贴的协同机制，为投资者获得合理回报创造积极条件。

四、项目交易结构
交易结构主要包括项目投融资结构、回报机制和相关配套安排。

（一）项目投融资结构
项目投融资结构主要说明项目资本性支出的资金来源、性质和用途，项目资产的形成和转移等。

为充分吸引社会资本参与项目竞争，可采取PPP引导基金的模式进行运作，并由基金管理公司担任基金管理人，具体方案如下：事项具体方案
1.公司名称**昌邑市PPP基金合伙企业（注：以工商核名为准）
2.组织形式PPP基金拟采用有限合伙方式设立；
基金管理公司为基金的普通合伙人和执行事务合伙人；
昌邑市政府、项目建设及托管方以及本期基金的其他投资人为
有限合伙人。

3.基金规模拟定为17亿元。

4.出资方式及
期限以货币形式，采用承诺出资制进行出资，在基金运作过程中根据项目进度的需要，以电话或其他方式通知有限合伙人缴纳资
金。

5.出资比例昌邑市政府及项目建设方或其关联方出资比例共计20%；
社会资本联合银行协助募集资金所占比例为80%。

6.存续期限拟定为10年，自取得营业执照之日起计算。

7.投资地域昌邑市。

8.投资范围PPP项目，包括但不限于实验中学项目、妇幼保健院病房楼项目、广电大厦等三个中心项目、潍河清淤堤顶路项目及其他市政公用设施、社会事业等领域。

9.投资决策委
员会三名委员，社会资本提名两名、昌邑市政府提名一名，项目投
资表决需全票通过。

10.退出机制包括但不限于PPP项目公司分红，政府或其它资本方收购股权
等形式退出；
成功回收的投资资金不可用于继续投资，同时将投资退出的项
目进行单独清算。

11.融资成本不超过8%
具有相应资质的施工企业可作为社会资本方，或者由财务投资者联合具有相应资质的施工企业组成联合体参与本项目或者是由社会资本方中标成交后在政府的监管下通过招投标方式确定工程施工企业。

具体融资结构可磋商。

（二）项目回报机制
项目回报机制主要说明社会资本取得投资回报的资金来源，包括使用者付费、可行性缺口补助和政府付费等支付方式。

鉴于本项目的特点，项目建成后无现金流量。

在维护运营期内政府以政府付费方式，向社会资本或项目公司购买项目可用性和年度绩效维护服务。

服务期满，社会资本或项目公司将项目设施完好、无偿移交给政府指定机构。

10
政府购买可用性和绩效维护服务财务安排
1、投资额经磋商确定（若采用清单报价的设最高限价，若采用定额结算的竞争让利率）
，最终投资额经昌邑市审计局审定。

2、保修责任及保修期执行《房屋建筑工程质量保修办法》
；保修期外或保修范围外的维修及改造费用，套用发生时的山东省相应消耗量定额及潍坊市价目表取费后，根据本次磋商确定的最终报价浮动率（1-成交价／控制价）×100%或让利率下浮，经昌邑市审计局审计后作为最终支付依据。

3、投资额的10%作为年度绩效维护考核付费的基数。

4、社会资本投资收益率经磋商确定（设年化收益率上限），支付社会资本投资收益的基数为年度实际完成投资额（建设期）或政府尚未购买的可用性余额（维护期）。

年度
付费项目
建设期（1年）
维护运营期（9年）
支付时点
2016年
2017年
2018年
2019年
2020年
2021年
2022年
2023年
2024年
2025年
2016年
第1年
第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年可用性付费
投资额的90%×10%
投资额的90%×10%
投资额的90%×10%
投资额的90%×10%
投资额的90%×10%
投资额的90%×10%
投资额的90%×10%
投资额的90%×10%
投资额的90%×10%
投资额的90%×10%
每年1月20日前支付维修改造费
用开始发生根据审计报告支付根据审计报告支付根据审计报告支付根据审计报告支付根据审计报告支付根据审计报告支付根据审计报告支付根据审计报告支付根据审计报告支付发生费用的次年1月20日前支付年度绩效维
护费
开始考核
投资额的10%×绩效考核得
分投资额的10%×绩效考核得
分投资额的10%×绩效考核得
分投资额的10%×绩效考核得
分投资额的10%×绩效考核得分投资额的10%×绩效考核得
分投资额的10%×绩效考核得
分投资额的10%×绩效考核得
分投资额的10%×绩效考核得
分考核年度的次年1月20日前支付社会资本投资收益
开始计取
上年实际完成投资额×收益
率
上年实际完成投资额×收益
率
政府尚未购买的可用性余额×收益率
政府尚未购买的可用性余额×收益率
政府尚未购买的可用性余额×收益率
政府尚未购买的可用性余额×收益率
政府尚未购买的可用性余额×收益率
政府尚未购买的可用性余额×收益率
政府尚未购买的可用性余额×收益率
政府尚未购买的可用性余额×收益率
每年1月20日前支付上一年度的
（三）相关配套安排
本项目所占土地为教育用地，已取得土地使用权。

同时由政府或其指定部门提供水、电、气和道路等配套设施和项目所需的上下游服务，以上配套设施已完善。

五、项目合同体系
合同体系主要包括PPP项目合同、股东合同、融资合同、工程承包合同、运营服务合同、原料供应合同、产品采购合同和保险合同等。

PPP项目合同是其中最核心的法律文件。

核心边界条件：本项目拟定合作期限为10年，其中建设期1年，运营期为9年。

融资金额约2亿元人民币，融资综合成本不超过8%，要求签订PPP项目合同后30日内全部资本金到位，后期建设和维护资金根据项目建设和维护进度同步到位，工程款支付按工程形象进度的85%付款，竣工验收合格并经审计后支付至审定工程造价的95%。

最终工程造价由审计部门审计确定，且不能超出政府确定的投资限额。

项目建设范围以政府委托设计的施工图纸为准，社会资本方承担设计费用，可对施工图纸进行优化，并负责项目投融资、建设、运营、移交。

政府按约定条件向社会资本付费，项目形成的资产权属归昌邑市人民政府或其指定机构所有。

项目建设及运营过程中所涉及的保险采用可保尽保的原则，由社会资本或项目公司投保并承担保险费用。

项目担保机制由投资竞争保函、建设履约保函、运营维护保函和移交维修保函组成的履约保函体系组成。

政府可根据社会资本的要求作出项目合作期间内的排他性承诺。

具体合同条款及各方权利义务的设定根据政府采购程序由相关各方协商确定。

PPP项目合同必须报请本级人民政府审核同意，在获得同意前项目合同不得生效。

六、项目监管架构
1、项目授权主体：昌邑市人民政府
2、项目实施机构：昌邑市教育局、昌邑市财政局
3、项目实施机构通过公开招标等采购方式委托具有相应资质的监理公司对项目建设施工进行第三方监理。

项目实施机构根据PPP合作合同对项目进行履约管理，根据行政监管权限对项目进行行政监管和绩效评价。

4、最终投资金额以昌邑市审计局审计结果为准。

5、工程建设项目验收遵守国家及地方关于基本建设项目验收管理的规定。

6、在项目运营期，项目实施机构可以委托第三方机构对项目进行中期评估和后评价。

7、本项目接受社会公众监督。

七、采购方式选择
（一）选择具体采购方式
项目采购应根据《中华人民共和国政府采购法》、《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》、《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》、《政府和社会资本合作项目通用合同指南（2014
年版）》、《政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法》及相关规章制度执行，采购方式包括公开招标、竞争性谈判、邀请招标、竞争性磋商和单一来源采购。

项目实施机构应根据项目采购需求特点，依法选择适当采购方式。

公开招标主要适用于核心边界条件和技术经济参数明确、完整、符合国家法律法规和政府采购政策，且采购中不作更改的项目。

本项目由于融资结构需要与社会资本协商最终确定，项目核心边界条件和技术经济参数尚不够明确，适合采用竞争性磋商方式。

本实施方案经市政府常务会议批准后，即可进入政府采购程序，核心边界条件一般不可调整。

（二）采购程序
1、确定资格条件，进行资格预审。

发布资格预审公告后，符合条件的社会资本可以前来参加资格预审，其提交的资格预审申请书中应提出初步的项目投融资方案、建设方案和运营方案。

本项目接受财务投资者与具有相应资质的施工企业组成联合体参与竞争，但联合体成员一般不超过两家。

以联合体形式参加资格预审的，联合体各方需签署联合体协议，明确联合体各方的职责分工并承担连带责任，联合体各方均需满足本项目规定的资格条件。

联合体各方不得再以自己的名义单独参与本项目，也不得组成新的联合体或参加其他联合体参与本项目。

联合体牵头人须向项目实施机构提交所有联合体成员法定代表人签署的授权书。

资格预审合格的社会资本达到3家以上的，可以启动后续的竞争性磋商程序。

本次资格预审要求申请人具备的资格条件包括：
1.1申请人是已建立现代企业制度的境内外企业法人，要求具有较强的投资能力、融资能力、财务管理能力（不包括昌邑市范围内政府控股的国有企业和融资平台公司）；
1.1.1如果申请人是总承包商，必须具有房屋建筑工程施工总承包壹级或以上资质且具备有效的企业安全生产许可证，具有相关工程建设或投资经验；
1.1.2如果申请人是财务投资者，需具备较强的投资能力、融资能力和财务管理能力；
1.2申请人应同时满足《中华人民共和国政府采购法》第22条规定的条件；
1.3申请人（联合体一方具备即可）注册资本(以实际认缴资本为准)5000万元人民币及以上，基准日为2015年10月31日；
1.4申请人财务状况良好，最近连续三年（如申请人成立不足三年，应自成立之日起）每年均为盈利，且年度财务报告应当经具有法定资格的中介机构审计并出具标准无保留意见，没有处于财产被接管、冻结、破产或其他不良状态、无重大不良资产或不良投资项目；
1.5商业信誉良好，在经济活动中无重大违法违规行为，近三年内（如申请人成立不足三年，应自成立之日起）财务会计资料无虚假记载、银行和税务信用评价系统中无不良记录，不在被禁止参加政府采购活动期内。

2、成立磋商小组，与资格预审合格的社会资本进行竞争性磋商。

磋商原则上不超过3轮，通过磋商，确定合同主要条款和社会资本的最终工程施工报价或者工程施工报价的计算规则以及社会资本的投资回报率（不能超出政府确定的招标控制价）等。

最终根
据采购文件中规定的评审标准综合打分确定候选成交社会资本的顺序。

3、由政府各部门组成的谈判小组（也可以由原磋商小组成员参加）按顺序与候选社会资本进行合同确认谈判，确定预成交社会资本。

率先达成谈判的社会资本为预成交社会资本，双方签订谈判备忘录，并报经本级政府批准。

4、网上公示无异议后，签订详细合作合同并进行网上公示和公告。

5、组建项目公司，项目融资交割和建设施工进入实施阶段。

附件：
PPP项目政府采购流程图
PPP实施方案及与项目建设有关的立项、规划、用地、环评等获得批准
签订委托代理合同
发布资格预审公告（公告期5个工作日）
不少于15个工作日
进行资格预审并确定候选社会资本排名
采购结果确认谈判，确定预成交社会资本
10个工作日内发布预成交公示（不少于5个工作日），同时公示项目合同文本
2个工作日内发布成交结果公告（公告期为1个工作日），同时发出成交通知书
30日内
签订经本级政府审核同意的项目合同
2个工作日内
合同公告（公告期为1个工作日）。