物业公司财务管理制度

物业公司财务管理制度
一、总则
为了规范物业公司的财务管理，保障公司资金安全，提升财务
管理水平，制定本财务管理制度。

二、财务组织架构
1. 财务岗位设置
公司设立财务部，包括财务经理、出纳和会计等岗位。

2. 财务部门职责
财务部门负责公司的财务管理工作，包括资金管理、会计核算、财务报表编制、预算控制和内部审计等工作。

3. 财务部门协作机制
财务部门与其他部门之间建立协作机制，包括与项目部门的预
算编制、与采购部门的资金支付等工作流程的协作。

三、财务管理流程
1. 资金管理
公司设立资金汇总账户和项目账户，资金汇总账户用于公司的
日常收支，项目账户用于对项目资金的管理。

公司制定资金管理制度，明确资金使用权限和流程，保障资金的安全和合理使用。

2. 会计核算
公司建立健全的会计核算制度，按照国家相关会计准则和法规
进行会计核算工作。

会计部门负责日常的会计记账、报表编制和税
务申报等工作，并及时提供相关财务数据和报表。

3. 财务报表编制
公司依照相关法规和会计准则编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。

财务报表需要在规定的时间内向相关部门
和上级机构报送。

4. 预算控制
公司制定年度预算和项目预算，明确各项费用和支出预算，并
设立预算控制机制。

预算控制包括预算执行、预算调整和预算监控
等工作，确保公司财务状况的稳定和可持续发展。

5. 内部审计
公司建立内部审计制度，设立内部审计部门或委员会，对公司
各项业务和财务活动进行定期、不定期的内部审计。

内部审计包括
风险评估、内部控制评估和合规性评估等工作，发现问题并提出改
进意见。

四、财务管理制度的执行
公司各部门应严格执行财务管理制度，确保财务活动的合规性和规范性。

财务部门负责对各部门的执行情况进行监督和检查，发现问题及时提出整改意见，并采取相应的措施进行纠正。

五、财务管理制度的修订
公司财务管理制度应根据实际情况进行定期修订。

修订工作由财务部门牵头负责，要充分征求各部门的意见和建议，并经公司领导审批后生效。

六、附则
本财务管理制度自2023年1月1日起执行，与公司现行其他制度和规章相衔接。

如有需要，可根据实际情况进行修订。