巨人的财务管理制度

第一章总则
第一条为加强公司财务管理，提高财务管理水平，规范财务行为，保障公司资产
安全，维护公司利益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于各部门、子公司、分支机构等。

第三条公司财务管理遵循以下原则：
1. 遵纪守法原则：严格遵守国家法律法规，遵守行业规范，保证财务活动的合法性、合规性。

2. 实事求是原则：如实反映公司财务状况，确保财务数据的真实、准确、完整。

3. 严格审批原则：建立健全财务审批制度，确保资金使用的合规性、合理性。

4. 保密原则：加强财务信息保密，防止泄露公司商业秘密。

第二章财务组织架构与职责
第四条公司设立财务部，负责公司财务管理、会计核算、审计监督等工作。

第五条财务部的主要职责：
1. 负责制定公司财务管理制度，并组织实施。

2. 负责编制公司财务报表，确保财务报表的真实、准确、完整。

3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用。

4. 负责公司成本核算、费用管理，提高公司经济效益。

5. 负责公司税务筹划，降低税收风险。

6. 负责公司审计监督，确保财务活动合规。

第三章资金管理
第六条公司资金管理遵循以下原则：
1. 专款专用原则：确保资金使用符合公司发展规划和业务需求。

2. 节约原则：合理使用资金，降低资金成本。

3. 安全原则：确保资金安全，防范财务风险。

第七条公司设立资金管理部门，负责公司资金收支、结算、融资等工作。

第八条资金管理部门的主要职责：
1. 负责制定公司资金管理制度，并组织实施。

2. 负责公司资金收支计划编制、执行和监控。

3. 负责公司银行账户管理，确保账户安全。

4. 负责公司融资工作，降低融资成本。

5. 负责公司资金风险防范，确保资金安全。

第四章会计核算
第九条公司会计核算遵循以下原则：
1. 权责发生制原则：以公司权利和义务的发生为标准，确认收入和费用。

2. 实际成本原则：以实际发生的成本为依据，计算成本。

3. 配比原则：收入与费用相匹配，确保财务报表的真实性。

第十条公司设立会计核算部门，负责公司会计核算、财务报表编制等工作。

第十一条会计核算部门的主要职责：
1. 负责制定公司会计核算制度，并组织实施。

2. 负责公司会计凭证的审核、登记、归档等工作。

3. 负责公司财务报表的编制、审核、报送等工作。

4. 负责公司财务信息的收集、整理、分析等工作。

第五章审计监督
第十二条公司设立审计部门，负责公司内部审计、外部审计协调等工作。

第十三条审计部门的主要职责：
1. 负责制定公司审计制度，并组织实施。

2. 负责对公司财务活动进行审计，确保财务活动合规。

3. 负责对公司内部控制进行审计，提高公司内部控制水平。

4. 负责对公司重大投资项目进行审计，防范投资风险。

5. 负责对外部审计工作进行协调，确保审计工作顺利进行。

第六章附则
第十四条本制度由公司财务部负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。