酒店财务部出纳管理制度

第一章总则
第一条为加强酒店财务管理工作，规范出纳行为，确保资金安全，提高工作效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店财务部出纳岗位，所有出纳人员必须遵守。

第二章出纳岗位职责
第三条出纳人员应负责酒店的现金收付、银行存款、支票管理等工作。

第四条出纳人员应严格遵守国家有关财经法规和酒店财务制度，确保资金安全。

第三章库存现金管理
第五条库存现金应日清月结，每天盘点，做到账实相符。

第六条库存现金不得超过规定的限额，超过限额部分应及时存入银行。

第七条出纳保险柜中禁止存放任何私人财物，避免公私混淆。

第四章银行存款管理
第八条出纳人员应负责银行账户的日常管理工作，包括银行存款的收支、转账等。

第九条银行存款日记账应与银行对账单进行核对，确保账实相符。

第五章支票管理
第十条支票的购买、领用、签发、存档等环节应严格按照制度执行。

第十一条建立支票购买登记簿和领用登记簿，对新购支票进行登记。

第十二条支票签发应在领用登记簿中登记支票号码、用途、金额、内部经办人、
领取人等信息。

第十三条出纳人员应及时跟进收取支票进账后的正式回单。

第六章付款手续
第十四条出纳人员应根据公司审批后的原始凭证办理日常付款手续。

第十五条经济业务发生后，必须取得合法的凭据，无票据的需注明事由并得到总
经理的认可。

第十六条办理付款手续时，经办人应认真填写报销封面或借款单，并附上审批后的相关单据。

第七章账务核对与报表
第十七条出纳人员应每日完成收付款业务后，即时登记现金和银行存款日记账。

第十八条出纳人员应按照公司报账审批制度，办理完相关的审批手续后，到出纳会计处办理付款手续。

第十九条月末，出纳人员应与会计核对总账与明细账，确保账实相符。

第二十条出纳人员应按要求编制报表，并及时报送财务部。

第八章附则
第二十一条本制度由酒店财务部负责解释。

第二十二条本制度自发布之日起实施。

第九章奖励与惩罚
第二十三条对严格遵守本制度、工作表现突出的出纳人员，给予奖励。

第二十四条对违反本制度、造成经济损失的出纳人员，给予相应的处罚。

第二十五条本制度如有未尽事宜，由酒店财务部负责解释和修订。

本制度旨在规范酒店财务部出纳人员的行为，确保酒店资金安全，提高财务管理水平。

所有出纳人员应认真学习并严格遵守本制度。