《商业银行经营学》
2023年《商业银行经营学》考试题及答案
2023年《商业银行经营学》考试题及答案一、单选题1.《巴塞尔协议Ⅰ》规定核心资本与风险资产比率不得低于（），银行总资本与风险资产比率不得低于（）。
A、4%，10%B、8%，4%C、8%，10%D、4%，8%参考答案：D2.商业银行表外风险资产的计算参照（）进行。
A、表外风险资产＝∑表外资产×风险权数B、表外风险资产＝∑表外资产×表内相对性质资产的风险权数C、表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数D、表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数参考答案：D3.属于商业银行外源资本融资策略的是（）。
A、发行新股B、增加利润留成C、发行一般性金融债券D、向中央银行借款参考答案：A4.《巴塞尔协议III》规定,正常条件下系统重要性银行资本充足率的最低标准是（）。
A、9%B、10%C、10.5%D、11%参考答案：D5.《巴塞尔协议III》中提出的杠杆率标准是（）。
A、2%B、3%C、4%D、5%参考答案：B6.《巴塞尔协议III》引入逆周期超额资本的监管标准是（）。
A、0-2%B、1-2.5%C、1-2%D、0-2.5%参考答案：D7.《巴塞尔协议III》引入流动性风险监管标准，其中流动性覆盖率的计算公式是（）。
A、流动性覆盖率＝优质流动性资产储备/未来20天的资金净流出量B、流动性覆盖率＝优质流动性资产储备/未来30天的资金净流出量C、流动性覆盖率＝优质流动性资产储备/未来50天的资金净流出量D、流动性覆盖率＝优质流动性资产储备/未来60天的资金净流出量参考答案：B8.资金成本指为服务客户存款而支付的一切费用，包括利息成本和（）之和。
A、可用资金成本B、营业成本C、风险成本D、连锁反应成本参考答案：B9.商业银行的长期借款通常采用（）。
A、发行大面额存单B、发行金融债券C、发行企业债券D、再贴现参考答案：B10.按存款人经济性质划分,银行存款可以分为（）。
商业银行经营学课件PPT(共 38张)
海南发展银行成立背景
1995年8月18日，在特意选择的吉利日子里， 在一片喜庆的氛围中，注册资本16.77亿元 人民币(其中外币折合人民币3000万元)的 海发行创立大会暨第一次股东大会在海口 召开，海发行宣告正式成立。
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艰难度日的海发行
海发行的日子特别艰难，因为它除了要保证 正常的银行业务运营外，还要处理一桩又一 桩的债务纠纷。在开业庆典的第二天，法院 的传票就来了，要求行长出庭应诉。
发展模式
英国式融通短期资金传统——主要提供短期 融资业务，不偏好长期货款
德国式综合银行传统——提供短期融资、长 期融资、证券投资（按我国现状看来，该模 式大约就相当于“银行+证券公司”）
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第二节 商业银行的功能及其地位
一、商业银行的功能 二、商业银行在国民经济中的地位
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一、商业银行的功能
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海南发展银行成立背景
甜蜜的初期——1990年代中期，在海南成为特 区后，经济快速发展，房地产业也大规模扩张， 并催生了许多金融机构。海南人曾骄傲地说： “海口的金融机构数量多过米铺。”
泡沫的出现——由于没有得到有效监控，房地产 业开始出现泡沫。据说，当时有两个“70%”， 即进入海南的资金70%投资于房地产，投资于房 地产的资金70%来自银行贷款和信托资金。房地 产泡沫破灭后，各金融机构投入到房地产的资金 成为沉淀资金，巨大的信用危机即将出现。
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第三节 商业银行的组织结构
一、商业银行的创立 二、商业银行的组织结构体系
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一、商业银行的创立
创立条件
经济条件——经济发展到一定程度。具体可 从人口、生产力、工商企业等情况考虑。
金融条件——包括信用文化、经济货币化程 度、金融市场发育等
商业银行经营学
第一章1，什么是商业银行？商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
2，商业银行的性质第一，商业银行具有一般的企业特征。
第二，商业银行是特殊的企业。
（经营货币资金）第三，商业银行不同于其他金融机构。
3，商业银行的产生A,意大利是银行最早产生的发源地。
B,比较具有现代意义的银行是1587年建立的威尼斯银行C,英格兰银行是历史上第一家股份制银行，它的成立也是现代银行业产生的标志。
1694年4，短期自偿性贷款主要是工商业流动资金贷款，这种贷款一般期限较短，并以实际的票据作为抵押，票据到期后会形成资金自动偿还，因此称为自偿性贷款。
5，商业银行的功能信用中介支付中介信用创造金融服务调节经济风险管理6，商业银行经营原则（目标）A,安全性原则即要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。
为实现安全性目标，商业银行要做到以下几点：(1)筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部负债中的比重。
(2)合理安排资产规模和结构，提高资产质量。
(3)遵纪守法，合法经营。
B,流动性原则指商业银行随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。
为满足流动性要求，商业银行需要做到的几点：(1)调整资产结构,维持流动性较好的资产的适度比例。
(2)加强负债管理，注重从负债方面来满足银行经营的流动性要求。
(3)加强流动性管理，实现流动性管理目标。
C,盈利性原则指商业银行在其经营活动中获取利润的能力，要求商业银行经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。
它是商业银行经营管理的基本动力。
根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行追求盈利水平的提高应做到以下几点：(1)减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。
(2)降低资金成本，扩大资金来源。
商业银行经营学
名词解释外源资本：外部资本，银行通过各种融资方式从外部筹集的资本，如：发行股票，发行资本票据与债券等。
内源资本：内部资本，主要是指企业的自有资金和在生产经营过程中的资金积累部分。
银行股本：分为普通股和优先股，是银行股东持有的主权证书。
债务资本：也称次级债务，通常有资本票据和债券两类。
是20世纪70年代起被西方发达国家的商业银行广泛使用的一种外源资本。
银行盈余：主要由投资者超缴资本所为。
是调节银行资本金，制定股息政策一个重要项目。
储备金：是为了应付未来回购，赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金。
核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。
附属资本：由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。
银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。
风险加权资产：银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。
它是确定银行资本限额的重要依据之一。
风险加权表外项目：银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值；然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。
它是确定银行资本限额的重要依据之一。
合并与收购：是指企业用现金、债券或股票购买另一家企业的部分或全部资产或股权，以获得该企业的控制权。
成本效益分析：是通过比较项目的全部成本和效益来评估项目价值的一种方法，成本—效益分析作为一种经济决策方法，将成本费用分析法运用于政府部门的计划决策之中，以寻求在投资决策上如何以最小的成本获得最大的收益。
第四章现金资产：是指商业银行随时可以用来应付现金需要的资产，是银行资产业务中最富流动性的部分。
商业银行经营学
保管、收付的货币经营业； （信用在时间、空间上的拓展） 第三阶段：出现了银行信用，标志为存款、贷款业务的产生，
这时货币兑换业便发展为早期银行业了。 （信用发展构成了 银行的基本业务） 第四阶段：出现了股份制，现代银行产生。（直接投资信用 下的现代企业制度） 银行是商品经济发展的产物。/world.htm
金融学CSSCI 刊物
金融研究 国际金融研究 投资研究 金融论坛 上海金融 中国金融
主要参考网站
中国人民银行，以及各商业银行 中国银行业监督管理委员会 世界银行 中国证券监督管理委员会、上交所、深交所 中国保险监督管理委员会 、各大保险公司 人大经济论坛 - 金融投资学
第四节 商业银行制度
2.分行制银行 实行这一制度的商业银行可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支
银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。 分支行制按管理方式可进 一步划分为：
总行制：即总行除了领导和管理分支行处以外，本身也对外营业； 总管理处制：总行只负责管理和控制分支行除，本身不对外营业，在
导论 商业银行资本 负债业务经营 现金资产业务 贷款业务 银行证券投资业务 租赁和信托 表外业务 其他业务 国际业务 商业银行资产负债管理策略 商业银行绩效评估 商业银行经营风险与内部控制 商业银行经营发展趋势
基本业务 扩展业务 内部管理
什么是商业银行？
1、商业银行是政府机构，还是企业？ 2、商业银行经营是以利润为中心吗？ 3、商业银行经营的收益主要从哪里来？ 4、商业银行经营的风险主要有那些？ 5、商业银行与投资银行有什么区别和联系？ 6、商业银行在国民经济中的地位与作用？ 7、商业银行的产生对社会经济发展的意义？
商业银行经营管理学
调节经济
调剂社会各部门的资金余缺;调节经济结构 投资与消费; 产业结构调整;发挥消费对生产的引导作用;调节本国国 际收支
风险管理
管理信用风险和市场风险;风险套利
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二 商业银行在国民经济中的地位
国民经济活动的中枢 对货币供给具有重要影响 社会经济活动的信息中心 国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 社会资本运动的中心
《商业银行经营学》课程说明
二 课程的性质 金融专业主干课 三 课程教学目标 本课程的教学;要求学生掌握有关商业银行的基本理论和
基本知识;掌握商业银行的本质属性及其经营原则;掌握商 业银行各项业务的经营要点;掌握商业银行经营管理的一 般原则和一般方法;评价银行经营效果;把握商业银行经营 发展的趋势;并能够运用所学的理论 知识和方法分析问题; 达到金融学专业学生培养目标的要求;培养适应21世纪金 融业发展所需要的专门人才
中国通商银行
1896年盛宣怀 向清政府奏请开办 中国通商银行;于 1897年4月26日正 式开业
中国通商银行 是中国历史上第一 家发行纸币的银行
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三 商业银行的发展
尽管各国商业银行产生的条件不同;称谓也 不一样;但其发展基本上是循着两种传统： 一是英国式融通短期资金传统 一是德国式综合银行传统
持股公司制
• 持股公司是指为持有至少一家银行股票为 目的而注册成立的公司
• 类型 – 非银行性持股公司 – 银行性持股公司
非银行持股公司
银行性持股公司
银行控股公司制
银行控股公司对银行的有效控制权为持有该银 行25%以上的股票
具体分为： 单一银行控股公司：指仅拥有或控制一家商
业银行的控股公司 多元银行控股公司：指拥有或控制两家以上
商业银行经营学第八章__表外业务new
第一节 银行表外业务的发展
第一节 银行表外业务的发展
第一节 银行表外业务的发展
狭义的表外业务（或有债权/债务业务） ① 担保 ② 贷款承诺 ③ 金融衍生工具 ④ 投资银行业务 金融服务类表外业务（传统的中间业务） ① 信托与咨询 ② 支付与结算 ③ 代理人业务 ④ 与贷款有关的业务 ⑤ 进出口服务
第三节 票据发行便利
五、票据发行便利市场经营中应注意的问题 1、严格把好市场准入关 2、加强自我约束性的内部管理 3、注意保持银行的流动性 4.选择高资信的企业和银行
第四节 远期利率协议
一、远期利率协议及其产生的原因 （一）远期利率协议 1.远期与金融远期 远期合约是指双方约定在未来的某一确定时间，按照约定的价格买卖一定数量的某种现货的契约。金融远期是指双方约定在未来的某一确定时间，按照约定的价格买卖一定数量的某种现货金融资产的契约。 远期合约是为了规避现货交易的风险而产生的非标准化契约。金融远期契约中的交易双方往往均为商誉良好，实力雄厚的金融机构，尤其在多次交易后，双方的信息基本对称，具有较大的可操作性。 金融远期契约主要有远期利率、远期外汇、远期股票 。
第一节 银行表外业务的发展
第一节 银行表外业务的发展
第一节 银行表外业务的发展
第一节 银行表外业务的发展
第一节 银行表外业务的发展
第一节 银行表外业务的发展
第二节 担保业务
第二节 担保业务
第二节 担保业务
2.备用信用证的类型 可撤销的备用信用证（Revocable SCL）：是指附有申请人财务状况出现某种变化时可撤销和修改条款的备用信用证，这种信用证旨在保护开证行的利益。 不可撤销的备用信用证（Irrevocable SCL）：开证行不可以单方面撤销或修改信用证。对受益人来说，开证行不可撤销的付款承诺使其有了可靠的收款保障。
商业银行经营学复习题
商业银行经营学复习题《商业银行经营学》练习题第一章导论一、名词解释商业银行：商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，再通过资产业务，把它投向需要资金的部门，充当资金闲置者和资金短缺者之间的中介人，实现资金融通。
支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。
格拉斯—斯蒂格尔法：也称作《1933年银行法》。
在1930年代大危机后的美国立法，将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开，保证商业银行避免证券业的风险。
该法案禁止银行包销和经营公司证券，只能购买由美联储批准的债券。
分行制银行：是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。
持股公司制银行：有一个集团公司成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
流动性：指银行资产的变现能力。
商业银行制度：是指一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。
五、问答1、什么是商业银行？它有哪些功能？商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济和风险管理。
2、商业银行经营原则有哪些？如何贯彻这些原则？安全性目标；流动性目标；盈利性目标；如何贯彻这些原则：从第1章第五节自己凝练第二章商业银行资本一、名词解释普通股：普通股是指在公司的经营管理和盈利及财产的分配上享有普通权利的股份，代表满足所有债权偿付要求及优先股东的收益权与求偿权要求后对企业盈利和剩余财产的索取权，它构成公司资本的基础。
商业银行经营学
第九章商业银行资产负债管理一、名词解释1. 资产管理 2．负债管理8. 利率敏感性 9．利率敏感性缺口管理10. 持续期缺口二、单项选择3. 在（）理论的鼓励下，商业银行资产组合中的短期国债比重迅速增加。
A、商业性贷款理论B、可转换理论C、预期收入理论D、负债管理理论4．商业银行资产管理理论中的预期收入理论强调（）。
A、资金运用与资金来源的相互制约关系B、贷款期限与贷款流动性之间的关系C、贷款偿还与借款人未来收入之间的关系D、流动性与盈利性的协调关系6. 1961年大额可转让定期存单的发行表明商业银行的负债管理理论进入到了（）阶段。
A、银行券理论B、存款理论C、购买理论D、销售理论7．商业银行采取负债管理的先决条件是（）。
A、初级证券市场的发展B、货币市场的发展C、期权市场的发展D、二级证券市场的发展8. 下列属于非利率敏感性资产的是（）。
A、同业拆借B、短期贷款C、浮动利率的贷款D、固定利率的贷款9. 根据利率敏感性缺口管理模型，如果银行资产负债的利率敏感度比例等于1，表明该行面临的利率风险（）。
A、等于零B、增加C、减少D、不变10. 在持续期缺口管理策略中，银行关注的一个重要指标是（）。
A、净利息收入B、税后净利C、净资产价值D、净利润三、多项选择1. 资产管理理论具体包括（）。
A、商业性贷款理论B、资产转移理论C、预期收入理论D、购买理论3. 负债管理工具包括（）。
A、大额可转让定期存单B、同业拆借C、回购协议D、再贴现5. 下列有关负债管理理论说法正确的有（）。
A、负债管理理论使银行的流动性与盈利性的矛盾得到协调B、负债管理理论增强了银行的主动性和灵活性C、负债管理理论增加银行经营风险D、负债管理理论降低银行经营成本6. 某银行利率敏感性资产为10亿元，利率敏感性负债为8亿元，则该银行的（）。
A、利率敏感性缺口为18亿元B、利率敏感性缺口 2亿元C、利率敏感比率为1.25D、利率敏感比率为0.87．根据利率敏感性缺口模型，为了增加净利息收入，银行应（）。
商业银行经营学-第6章-银行证券投资业务
• 因此为了鼓励地方经济发展和减轻地方财政负担，一些国
家法律允许对市政债券实行税收优惠，即对投资市政债券
所得利息减免所得税。
• 二、银行证券投资避税组合的基本原则
– 在存在证券投资利息收入税赋差异，从而使
两种债券出现税前收益率与税后收益率不一
致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收
益率高的应税证券，使其利息收入弥补融资
– 基本思想
• 把证券资产分布在短期和长期证券上，不投资于
中期证券。投资于长期证券；
所投资的短期证券在其到期后若无流动性补充需
求，再投资于短期证券。这种证券组合结构反映
在图上形似杠铃，故得此名 。
证券转换重投资
1
6
2
3
7
到期重投资
8
9
进取型投资策略
票的β值小于1，则表明该证券收益的波动幅度比证
券市场收益的波动幅度要小，因而风险也较小。
整
商业银行证券投资风险与收益的关系
第二节 银行证券投资策略
• 梯形期限策略
– 基本思想
• 根据银行资产组合中分布在证券上的资金量，把
它们均匀地投资在不同期限的同质证券上，在由
到期证券提供流动性的同时，可由占比重较高的
第一节 商业银行证券投资的功能
及主要类别
一、 商业银行证券投资的功能
– 保持流动性
– 获得收益
– 分散风险
– 合理避税
二、商业银行证券投资的种类——以债券为主
由财政部发行的债券。
除中央政府外的其他政
府部门发行的债券。
由各级地方政府发行的
债券。
• 公司债券：公司为筹措资金发行的债券。
第二节 商业银行证券投资的收益与风险
商业银行经营学
商业银行经营学商业银行经营学是一门关于商业银行经营管理的学问，其核心是银行运营与管理。
商业银行作为现代金融活动的代表，对经济发展、社会管理、政府财政以及金融维稳等方面具有重要影响，因此商业银行的经营管理显得尤为关键和必要。
商业银行经营学的内涵包括银行的基础理论、银行业务与经营分析、风险管理、银行组织结构与人力资源、技术创新与管理创新等方面。
其中，风险管理是商业银行经营学的核心内容之一，包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等。
商业银行经营学的核心理论包括金融中介理论、货币发行理论、市场效率理论、银行产业结构理论等。
其中，金融中介理论认为银行是对市场上资金资源进行再分配和配置，目的是提高市场效率和社会福利。
货币发行理论认为货币发行是国家宏观经济政策的重要手段，通过调节货币供给与需求，影响金融市场和经济发展。
市场效率理论认为竞争市场能够实现信息的公开透明、资源的最佳配置以及价值的最大化，银行产业结构理论则关注银行经济学中产业结构的演化和调整，以及不同银行类型的发展趋势和相互关系。
商业银行经营模式包括传统商业银行模式、投资银行模式、保理业务模式、证券公司模式等。
商业银行的经营模式因银行大小、经营领域、市场需求以及法律法规等因素而异。
在经营模式的选择上，商业银行应根据自身实际情况和市场需求采取最适合自己的模式，以满足客户需求，增加盈利。
商业银行的经营管理应注重创新和改善。
创新可以带来新的商业模式、产品、技术和管理方法，提高银行的收益和市场竞争力。
改善则是针对现有业务和管理模式的不足作出改进和调整，提高经营业绩和风险管理能力。
在创新和改进中，银行应注意要与市场需求保持一致，坚持客户服务和风险管理原则，遵从法律法规和道德规范，增强社会责任感和可持续发展意识。
商业银行经营学是指导商业银行运营的重要理论体系，对银行机构的生产运营、组织管理、风险防范和创新发展具有重要指导意义。
随着金融市场的深化和银行业竞争的加剧，商业银行经营学必将成为一个重要的研究领域，进而推动银行业的创新和发展。
商业银行经营学(现金资产业务)
信用评级下调
若借款人信用评级被下调， 银行可能需要计提更多的 信用风险准备金，影响盈 利水平。
担保物价值下降
若贷款担保物价值下降， 银行在处置担保物时可能 面临损失，增加信用风险。
风险防范措施
建立完善的风险管理体系
包括风险识别、评估、监测和报告等环节，确保对各类 风险进行全面、及时的管理。
加强利率风险管理
商业银行也可以将现金资产分散到各个分 支机构进行管理，以提高管理灵活性和应 对突发事件的能力。
主动性管理策略
被动性管理策略
商业银行可以采取主动性管理策略，通过 积极的市场操作和投资策略，提高现金资 产的收益性。
商业银行也可以采取被动性管理策略，通 过简单的存款、贷款等业务操作，保持现 金资产的稳定性和安全性。
重新定价风险
银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定 价期限（就浮动利率而言）之间存在的差额可能导致收益的不确定 性。
收益率曲线风险
收益率曲线的非平行移动对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。
信用风险
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02
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借款人违约
借款人可能因各种原因无 法按时偿还贷款，导致银 行资产质量下降，产生信 用风险。
库存现金调度
商业银行根据各营业网点的现金需求，合理调配库存现金， 确保各网点现金供应充足，同时降低库存成本。
跨地区、跨系统调度
商业银行可利用现代支付结算系统，实现跨地区、跨系统 的资金调度，提高资金使用效率。
现金资产运营与调度的优化
建立科学的预测模型
商业银行应建立科学的现金流预测模型，准确预测未来现金流量的变 动趋势，为现金资产的运营和调度提供决策依据。
流动性风险
流动性不足
202291商业银行经营学作业及答案陕西师范大学网络教育学院高起专
《商业银行经营学》作业一、名词解释1．商业银行外部组织形式2．单一银行制3．银行控股公司制4．合业经营5．自有资本6．可转让定期存单(CD)7．自动转账服务账户(ATS)8．回购协议9．中间业务10．代理业务11．信托12．租赁答案：用最流行的聊天软件加：ylitw2008二、单选题1、从历史上看，银行起源于（）A. 英国B. 意大利C. 美国D. 瑞士2、商业银行为服务客户存款而支付的一切费用是存款的（）A. 利息成本B. 营业成本C. 资金成本D. 有关成本3、借款人偿还贷款本息没有问题，但潜在问题如果发展下午将会影响贷款的偿还，此种贷款是（）A. 正常贷款B. 关注贷款C. 次级贷款D. 可疑贷款4、下列银行业务中不属于表外业务的是（）A. 票据贴现B. 票据发行便利C. 贷款出售D. 贷款承诺5、按照风险的（），可把风险分为静态风险和动态风险。
A. 性质B. 程度C. 主体构成D. 形态6. 商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金达到充分的运用。
这种功能被称为商业银行的（）功能。
A. 信用中介B. 支付中介C. 信用创造D. 金融服务7、促使商业银行流动性供给增加的因素是（）A. 客户提取存款B. 客户用在该行的存款偿还贷款C. 向股东发放现金股利D. 收回同业拆出资金8、导致银行出现呆坏账问题的最主要风险是（）A. 信用风险B. 流动性风险C. 利率风险D. 竞争风险9、银行审查保证人的担保能力时，应主要观察其（）A. 资产总额B. 负债总额C. 净资产D. 净现金流量10、下列结算方式中，属于同城结算方式的是（）A. 支票结算B. 汇兑结算C. 托收D. 信用证11、认为只要银行的资产在存款人提现时能随时转换为现金，就可以持有，这种理论被称为（）A. 商业贷款理论B. 可转换理论C. 购买理论D. 销售理论12. 商业银行的同业拆借资金可用于（）A. 弥补信贷缺口B. 解决头寸调度过程中的临时资金困难C. 固定资产投资D. 购买办公大楼13、某出口商从中国银行用美元兑换人民币应使用（）A. 买入价B. 卖出价C. 中间价D. 平均价14、按照贷款五级分类法，当借款人处于停产、半停产状态时，该笔贷款应属于（）A. 关注类贷款B. 次级类贷款C. 可疑类贷款D. 损失类贷款15、强调银行贷款以商业行为为基础，以真实票据做抵押的理论，被称为（）A. 资金转移理论B. 预期收入理论C. 资产管理理论D. 商业贷款理论16、关于回购协议，说法正确的是（）A. 商业银行证券回购的对象主要是政府短期债券B. 回购协议利率较高C. 回购协议不存在违约风险D. 回购协议融资属于商业银行的被动型负债17、银行信贷风险形成的外部原因是（）和企业资金不足。
商业银行经营学名词解释
商业银行经营学名词解释商业银行是指以盈利为目的，从事吸收存款、发放贷款、提供信用等金融服务的金融机构。
商业银行经营学是研究商业银行经营活动的学科，涉及众多名词和概念。
本文将解释其中一些重要的名词，并探讨它们在商业银行经营中的作用。
1. 存款保证金率：存款保证金率是商业银行对于客户存款所要求的最低保证金比例。
这个比例决定了客户能够从商业银行获得的最大贷款额度。
通过提高存款保证金率，银行可以控制贷款风险，降低违约概率，同时也会限制客户的贷款能力。
2. 资本充足率：资本充足率是商业银行衡量资本充足度的指标。
它反映了银行的风险承受能力和稳定性。
资本充足率越高，银行越能抵御金融风险，提升市场信誉度。
银行可以通过注入资本或降低风险资产来提高资本充足率。
3. 银行托管业务：银行托管业务是指商业银行作为托管人，代理管理委托人的资产、负债、权益和其他金融工具的一项服务。
银行托管业务是商业银行的重要收入来源之一，它能够为客户提供安全、高效的资金管理和资产保值增值服务。
4. 风险管理：风险管理是商业银行经营中非常重要的一环。
它包括识别、评估、监控和控制风险的过程。
商业银行面临的风险类型包括信用风险、市场风险、利率风险等。
通过建立完善的风险管理体系，商业银行可以降低风险带来的损失，保障业务的稳定和健康发展。
5. 净息差：净息差是商业银行经营收入与支出之间的差额。
它代表了银行通过存贷利差获得的利润。
净息差的大小直接影响银行的盈利能力。
商业银行可以通过灵活的资金调配和风险控制来优化净息差，提升盈利水平。
6. 银行营销：银行营销是商业银行为实现经营目标，通过市场推广、客户关系管理等手段与客户进行沟通和交流的过程。
银行营销的目标是提高市场份额、增加客户数量和提升客户忠诚度。
通过差异化的产品和服务、精细化的营销策略，商业银行可以获取竞争优势，保持业务的持续增长。
商业银行经营学涉及了众多名词和概念，本文仅对其中一部分进行了解释。
商业银行作为金融系统中的重要组成部分，其经营活动的规范与科学性对整个经济发展至关重要。
商业银行经营学 一级准备
商业银行经营学一级准备
商业银行经营学是一门研究商业银行经营管理的学科，涉及银行的组织架构、业务范围、风险管理、财务分析等方面。
在学习这门学科之前，需要进行一定的准备。
1. 了解金融体系：商业银行是金融体系的重要组成部分，学习商业银行经营学之前，需要对金融体系有一个基本的了解，包括中央银行、商业银行、投资银行、保险公司等各类金融机构的功能和相互关系。
2. 学习经济学基础知识：商业银行经营学涉及到宏观经济和微观经济的一些基本概念和理论，如货币政策、通货膨胀、利率、市场供求关系等。
掌握这些基础知识将有助于更好地理解商业银行的经营环境和业务决策。
3. 熟悉财务会计知识：商业银行的经营涉及到财务报表分析、资产负债管理、成本收益分析等方面，因此需要具备一定的财务会计知识，包括会计原理、财务报表的编制和分析等。
4. 了解银行业务：商业银行的业务包括存款业务、贷款业务、中间业务等，学习商业银行经营学之前，需要对这些业务有一个基本的了解，包括业务的种类、操作流程、风险控制等。
5. 培养数据分析能力：商业银行经营学涉及到大量的数据分析和决策，因此需要具备一定的数据分析能力，包括数据收集、整理、分析和解释的能力。
第四章商业银行经营学(现金资产业务)
在中央银行存款 ——是指商业银行按货币管理当局规定，在中央银行 ——是指商业银行按货币管理当局规定， 是指商业银行按货币管理当局规定 开设的准备金基本账户上所形成的存款。 开设的准备金基本账户上所形成的存款。 存款构成：法定准备金 存款构成： 超额准备金 法定准备金： （1） 法定准备金：是指商业银行按照法定比率向中 央银行缴存的存款准备金。具有强制性，一般不得动用， 央银行缴存的存款准备金。具有强制性，一般不得动用， 并定期按照银行存款额的增减而进行相应调整， 并定期按照银行存款额的增减而进行相应调整，它是中 央银行进行宏观调控的一般性货币政策工具之一。 央银行进行宏观调控的一般性货币政策工具之一。
1、现金资产管理的目的：就是要在确保银 现金资产管理的目的： 行流动性需要的前提下， 行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金 资产在资产总额中的比重，使现金资产达到 资产在资产总额中的比重， 适度的规模
2、 现金资产管理的原则
进行现金资产管理就是要在保有现金资产机会成本和 现金资产不足的成本之间作出权衡选择。 现金资产不足的成本之间作出权衡选择。 现金资产管理应遵循的基本原则有： 现金资产管理应遵循的基本原则有： （1） 适度存量控制原则 （2） 适时流量调节原则 （3） 安全性原则
（2）超额准备金 ——是指在中央银行存款准备金账户中超出了法 ——是指在中央银行存款准备金账户中超出了法 定存款准备金的那部分存款。 定存款准备金的那部分存款。 性质：是商业银行的可用资金。 性质：是商业银行的可用资金。 ——银行可以用它来进行日常的各种支付和贷放 ——银行可以用它来进行日常的各种支付和贷放 活动。如支票的清算、电子划拨和其他交易。 活动。如支票的清算、电子划拨和其他交易。 ——当银行库存现金不足时， ——当银行库存现金不足时，也可随时从该账户 当银行库存现金不足时 上提取现金。 上提取现金。
《商业银行经营学》名词解释
1.名词解释1)第一章导论●商业银行:是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造,并向客户提供多种功能、综合性服务的金融企业。
●信用中介：商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
●支付中介:商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动.●信用创造:当商业银行吸收了一笔原始活期存款并将其贷放出去后,在支票流通和转账结算的基础上，贷款又会转化为存款,从而增加了商业银行的资金来源，致使商业银行系统形成数倍于原始活期存款的派生活期存款。
●金融服务：指商业银行利用其在国民经济中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务。
这些服务主要有财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理以及金融衍生品交易服务等。
●股份制银行：以股份公司为组织形式的银行。
在我国，股份制银行主要有两种类型，一是非公众公司，即不面向社会公众发行股份筹集资本金的银行；二是公众公司，即部分或全部股份向公众发售筹集股本资金的银行。
●国有银行：产权归国家所有，或由国家控股的银行。
●金融控股公司：金融控股公司以金融业为主；一般以一个金融企业为控股母公司，全资拥有(或控股)专门从事某些具体业务(如商业银行、投资银行、保险等）的各个子公司；这些子公司都具有独立法人资格，都有相关的营业执照，都可独立对外开展相关的业务和承担相应的民事责任;公司董事会有权决定或影响其子公司最高管理层的任免决定及重大决策。
通过内部的资源配置，集团实际上可以从事多样化经营（包括全能制经营)。
●分业经营：按照法规将银行业务与证券业务、信托业务等分开,规定商业银行除了可以进行投资代理、经营制定的政府债券、用自有资本有限制地购买某些股票和债券之外，不得经营证券投资业务，不能设立从事证券投资的子公司。
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第二节
银行资本充足性及其测定
本节是本章的重点内容之一，不仅要介绍书中的内容，还要介 绍最新的《巴塞尔协议》的内容，及其对我国商业银行经营所带来 的影响。主要采用讲授加讨论的方式。用时：3课时
一、银行资本充足性及其意义
所谓银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管理当局 所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时， 银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所 须增资本的具体目的。因此银行资本充足性有数量和结构两个层面 的内容。
1、资本数量的充足性
2、资本结构的合理性
二、银行资本充足性的测定：测定指标、测定方法
（一）测定指标
1、 资本与存款比率 2、 资本与总资产比率 3、 资本与风险资产（第一、二级准备金外资产）比率 （二）测定方法
1、 分类比率法
2、 综合分析法 三、银行资本的定义 主要从两个方面定义银行资本，即会计学的资本定义和 《巴塞尔协议》中的银行资本定义。侧重于《巴塞尔协议》 中的定义介绍。
3 、商业银行是综合性、多功能的金融企业。这一点主要侧 重于和其他金融机构的比较。（例如能够吸纳贷款）
商业银行
政策性银行
中央银行
非银行金融机构
外资金融机构
二、商业银行的产生
1、银行的产生
基本思路：铸币兑换业→货币经营业→早期的商业银行→现 代的商业银行,了解其在发展过程中的不同阶段的不同功能。
2、商业银行的形成
（二）创立商业银行的程序
在商业银行的创立过程中，主要依照《银行法》 和《公司法》办理，其程序为：
1、 申请登记
2、 招募股份 3、 验资营业
二、商业银行的组织结构 由于大多数商业银行都是按《公司法》组织起来的股份银行， 因此，它们的组织结构大致相仿。一般可分为4个系统： （一）决策系统 商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设 臵的各种委员会构成。 1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。 2、董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。 这里可以简单介绍有关董事会的职责。
商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。 银行面临的未来风险越大，资产增长越快，则银行所需的 资本量就越多。
课时安排：6课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生了 解资本的构成，掌握银行资本的功能，明确衡量 资本适宜度的方法和标准。把握《巴塞尔协议》 的主要内容，了解银行资本管理的对策。
教学重点：1.银行资本金的功能
2.《巴塞尔协议》的主要内容及其对 我国银行业的影响 教学难点：1.银行资本适宜度的衡量 2.银行资本管理的对策
第一节
银行资本金的构成
特点：双重资本，即所有者权益为一级资本或核心资本，长期负 债为二级资本或附属资本
一、股本：普通股、优先股
商业银行普通股和优先股是银行股东持有的主权证书。银行 通过发放普通股和优先股所形成的资本是最基本、最稳定的银行 资本。它属于银行的外源资本。 1、普通股：是一种主权证书。这部分内容着重介绍普通股持 股人的权利义务和发放普通股对银行产生的影响、注意事项。 2、优先股：这部分内容着重介绍优先股的种类及特性。
（二）有利于保护银行体系的安全
（三）使银行保持适当的规模
Hale Waihona Puke 二、商业银行体系及主要类型
商业银行体系（定义）是指一国商业银行分为哪些不同层次或 不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商 业银行整体的结构。商业银行的类型在各国不尽相同，一般有以下 几种划分标准。
( 一 ) 按资本所有权划分：可将商业银行划分为私人的、合股的 以及国家所有的三种。 我国商业银行的产权形式大致有 4 种：国有商业银行、企业集 团所有的银行、股份公司制的银行和民营银行。 （二）按业务覆盖地域划分：可将商业银行分为地方性银行、区 域性银行、全国性银行和国际性银行。 （三）按能否从事证券业务划分：可将商业银行分为德国式全能 银行、英国式全能银行和美国式职能银行。 （四）按组织形式划分：可分为单元制银行、分行制银行和持股 公司制银行。（本问题重点讲授）
如何平衡安全性、流动性与营利性（课本P27）
第六节
商业银行的经营环境
本节内容主要结合实际，简要介绍。用时：1课时 一、宏观经济波动加剧，经济的不确定性增大
二、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争
三、银行监管加强，内控机制改善
第二章 第一节 第二节 第三节 第四节
商业银行资本
银行资本金的构成 银行资本充足性及其测定 银行的资本管理与对策 银行并购决策与管理
三、债务资本：资本票据、债券 债务资本是70年代起被西方发达国家的银行广泛使用 的一种外源资本。这类资本被银行列作补充资本。债务资 本也称为后期偿付债券。通常有资本票据和债券两类。这 部分内容着重介绍其给银行经营带来的好处。 四、其他来源：储备金 储备金是为了防止意外损失而从收益中提留的资金， 包括资本准备金和放款与证券损失准备金。这部分内容着 重介绍其对银行经营带来的影响。
二、盈余：资本盈余、留存盈余 盈余也是银行资本的重要组成部分，这些资本并非为单一的 外源资本，还包括了内源资本。由外源资本渠道形成的盈余称为 资本盈余，而由内源资本渠道形成的盈余称为留存盈余。它们是 权益资本。 1 、资本盈余：这部分内容着重介绍资本盈余的来源，可结 合会计的内容进行介绍。 2 、留存盈余：这部分内容着重介绍影响留存盈余大小的各 种因素。
（五）从动态意义上认识银行管理体系
商业银行的执行机构
总经理 或行长
业务部门 职能部门
投 资 部
信 贷 部
信 托 部
营 业 部
人 事 部
教 育 部
计 统 部
财 务 部
第四节
商业银行制度
商业银行制度，是一个国家用法律形式所确定的该国商业银 行体系、结构及组成这一体系的原则总和。 一、建立商业银行体系的基本原则 （一）有利于银行业竞争
（二）执行系统 商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副 行长）及各业务职能部门组成。 （三）监督系统 商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会、董 事会中的审计委员会及银行的稽核部门组成。
（四）管理系统
商业银行的管理系统由经营管理、资金财务管理、资产 管理、个人金融管理、国际业务管理5个方面组成。
根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行 实现盈利的途径主要有：
1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重。
2、以尽可能低的成本取得更多的资金。 3、减少贷款和投资损失。 4、加强内部经济核算，提高银行职工劳动收入，节约管 理费用开支。
5、 严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防 止内部人员因违法、犯罪活动而造成银行重大损失。
教学重点：商业银行的性质、职能、经营特点和经营原则 教学难点：商业银行的组织形式和设立
第一节 商业银行的起源与发展
商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种 金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供 多功能、综合性服务的金融企业。 一、商业银行的性质
商业银行的性质是从三个层面上来介绍的： 1、商业银行具有一般的企业特征。(其经营目标盈利） 2 、商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企 业。（一般企业创造的是使用价值，而商业银行创造的是能充 当一般等价物的存款货币）
二、商业银行在国民经济中的地位 由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活 动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。 1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 2 、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响 （唯一能接受活期存款的机构） 3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心 4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础
第一章
导
论
商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是为适应市场 经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。经过几百年 的演变，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机 构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。 课时安排：8课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本 概念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立 与机构设臵，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠 定基础。
商业银行的组织结构
由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款，这 种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。因 此，创立商业银行，必须经过严格的论证。 （一）创立商业银行的条件 商业银行是社会商品货币经济活动的产物，它的存在与 发展要取决于社会经济、金融环境状况，所以，在创立商业 银行之前，首先应该就该地区的经济及金融条件进行考察。 1 、经济条件：包括人口状况、生产力发展水平、工商 企业经营状况、地理位臵 2 、金融条件：包括人们的信用意识、经济的货币化程 度、金融市场的发育状况、业务竞争状况、管理当局的有关 政策
重点了解现代商业银行产生的两种途径：一是从旧式高利贷银 行转变过来的；第二条途径是以股份公司形式组建而成的。 三、商业银行的发展 1.英国式融通短期资金模式（主要以短期商业性贷款为主）
2. 德国式综合银行模式（除了提供短期贷款，还提供长期贷款， 甚至直接投资于企业股票与债券等综合性业务，这也是现代银行发 展的主要方向）
《商业银行经营学》课件
复旦大学 赖雪文 2015年3月
说明：本教案依据教材为戴国强主编的《商业银行经营学》 《商业银行经营学》导引
第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 第九章 第十章 第十一章 第十二章 第十三章 第十四章 导论 商业银行资本 负债业务经营 现金资产业务 贷款业务 银行证券投资业务 租赁和信托 表外业务 其他业务 国际业务 商业银行资产负债管理策略 商业银行绩效评估 商业银行经营风险与内部控制 商业银行经营发展趋势