软件产品增值税退税申请表全集文档

申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上
企业退税指标计算
本期销售额环比变动率=(①-②)/②*10变动率=(③-④)/④*100%
□正常
□异常
本期销售额同比变动率=(①-⑤)/⑤*100%
□正常
□异常
本期累计销售额同比变动率=(③-⑥)/⑥*100%
□正常
□异常
增值税税负变动率=（⑦/③-⑧/④）/（⑧/④）*100%
纳税人名称
统一社会信用代码 （纳税人识别号）
联系人姓名
联系
申请退税类型
汇算结算退税□误收退税□ 留抵退税□
一、汇算结算、误收税款退税
原完税情况
税种
品目名称
税款所属时期
税票号码
实缴金额
合计（小写）
申请退税金额（小写）
二、留抵退税
申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、出口退税或虚开增值税专用发票情形
是□ 否□
退（抵）税申请审批表
申请人名称
XXX公司
纳税人□扣缴义务人□
联系人姓名
XXX
联系
00000000
纳税人名称
XXX公司
纳税人识别号
000000000000000
原完税情况
税种
品目名称
税款所属时期
税票号码
实缴金额
增值税
2021年X月
按税票上的金额写
合计（小写）
申请退税金额（小写）
计算后的应退税款
退税政策依据
十二、退还方式：退还方式可以单选或多选。对于有欠税的纳税人，一般情况应选择“抵扣欠税”。对于选择“抵扣欠税”的情况，税务机关可以取消该选择，将全部申请退税的金额，以“退库”方式办理。
软件产品增值税即征即退计算表
税款所属时期：年月至 月金额单位：元（列至角分）
企业名称
纳税人识别号
项目
序号
月
月
月
主营业务收入
□正常
□异常
企业自查情况(对指标异常原因进行详细说明)
企业财务负责人：企业公章
年月日
税务机关核实意见
经办人：负责人：
年月日
《购进农产品直接销售核定农产品增值税进项税额计算表》
【分类索引】
申报纳税
纳税人填报
政策规定表单
【政策依据】
《国家税务总局关于在部分行业试行农产品增值税进项税额核定扣除办法有关问题的公告》（国家税务总局公告〔2021〕第35号）
根据《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》 财税[2021]100号，本企业符合上述文件规定，申请退税。
经办人：XXX年月日（公章）
以下由税务机关填写
受理情况
受理人：年月日
核实情况
税种
品目名称
税款所属时期
税票号码
减免性质代码及名称
应退（抵）税金额
合计（小写）
核实部门意见：
退还方式：退库□抵扣欠税□
独立销售的软件产品进项税额
13
软件产品应纳增值税税额
14=11-13
即征即退软件产品应纳增值税税额
15=12-13
申报即征即退部分已纳增值税税额
16
软件产品超税负即征即退税额
17=16-10*3%
已退税额
18
企业有关事项说明：
填表人：（盖章）
年 月 日
税务机关审核意见：
经办人： （盖章）
年 月 日
说明：1、本表在企业申请软件产品超税负退税时一并报送。各项收入均为不含增值税收入。2、软件产品销售收入指有登记证书的软件产品。
L1
L2
L3
L4=L2/L3
L5
L6
L7
L8
L9=（L5*L6+L7*L8）/（L5+L7）
L10
L11=L1/(1-L4)*L9*L10/(1+L10)
合 计
【表单说明】
1.购进农产品直接销售的试点纳税人填列本表。
2.各项数据均保留两位小数。
附件
退（抵）税申请表
金额单位：元，至角分
申请人名称
纳税人□扣缴义务人□
【表单】
购进农产品直接销售核定农产品增值税进项税额计算表
纳税人名称
纳税人识别号
税款所属时间
年 月
序号
产品名称
当期销售农产品数量（吨）
损耗数量
农产品购进数量
损耗率（%）
期初库存农产品数量（吨）
期初平均买价（元/吨）
当期购进农产品数量（吨）
当期买价（元/吨）
农产品平均购买单价（元/吨）
扣除率（13%）
当期允许抵扣农产品进项税额（元）
经办人：负责人：
年月日
税务机关负责人意见:
签字：
年月日（公章）
备注：1.本表适用于享受税收优惠政策纳税人办理减免退税。
2.纳税人退税账户与原缴税账户不一致的，须另行提交资料，并经税务机关确认。
3．本表一式四联，纳税人一联、税务机关三联。
填表说明：
一、申请人名称：填写纳税人或扣缴义务人姓名。
二、申请人身份：选择“纳税人”或“扣缴义务人”。
八、申请退税金额：填写申请退（抵）税的金额，应小于等于原完税情况实缴金额合计。
九、退税政策依据：填写享受税收优惠政策依据，即政策文件名称、文号、适用政策条款等内容。另外如果纳税人本次退税账户与原缴税账户不一致，申请人需在此注明，并须另行提交资料，经税务机关登记确认。
十、受理情况：填写核对接收纳税人、扣缴义务人资料的情况。
3、独立软件产品计算中难以划分的进项税额，按销售收入比例计算分摊。
增值税即征即退企业退税指标评析表
退税所属期年月
企业基本情况
企业名称
纳税人识别号
实际经营地址
即征即退优惠类型
企业申报数据
即征即退货物和劳务销售额
即征即退货物和劳务应纳税额
本期
①
上期②
本期累计③
上期累计④
去年同期⑤
去年同期累计⑥
本期计⑦
上期累计⑧
十一、核实情况：分税种、品目名称、税款所属时期、税票号码、减免性质名称及代码，分别填写应退（抵）税金额。一个税种、品目、税款所属时期、税票号码可以对应多个减免性质名称及代码。减免性质代码及名称为税务机关统一发布，用于减免税核算与日常管理的标准代码及名称。核实确认的每张税票合计的应退（抵）税金额应小于等于原完税情况中对应税票实缴金额合计，应退（抵）税金额合计应小于等于原完税情况实缴金额合计。
1
增值税应税收入
2
其 中
独立销售的软件产品收入
3
组合(嵌入)式及系统集成软件产品
产品销售额
4
硬件销售成本
5
硬件销售收入
6
硬件成本利润率
7=（6-5）/5
软件销售收入
8＝4-6
软件产品总收入
9=3+8
即征即退软件产品总收入
10
软件产品销项税额
11=9*17%
即征即退软件产品的销项税额
12=10*17%
三、联系人名称：填写联系人姓名。
四、联系人 ：填写联系人固定 号码或 号码。
五、纳税人名称：填写税务登记证所载纳税人的全称
六、纳税人识别号：填写税务机关统一核发的税务登记证号码。
七、原完税情况：分税种、品目名称、税款所属时期、税票号码、实缴金额等项目，填写申请办理退税的已入库信息。上述信息应与完税费（缴款）凭证复印件、完税费（缴款）凭证原件或完税电子信息一致。