二次审计会议记录
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二次审计会议记录
会议日期：XXXX年XX月XX日
会议地点：公司会议室
与会人员：审计团队全体成员、公司管理层代表
会议记录：
一、审计概述
本次审计是对公司XXXX年度的财务状况和经营成果进行二次审计，旨在进一步核实初次审计结果，确保财务报告的准确性和完整性。
二、审计重点
1. 初次审计中发现的问题点；
2. 公司内部控制制度的执行情况；
3. 重大交易事项的合规性和公允性；
4. 财务报表的准确性和完整性。
三、审计发现
1. 在初次审计中发现的问题点已得到有效整改，但仍存在部分内部控制缺陷；
2. 公司内部控制制度执行情况良好，但部分流程还需进一步完善；
3. 重大交易事项合规性和公允性得到保障，但仍需加强合同管理和风险控制；
4. 财务报表准确性和完整性得到保障，但仍需加强数据核对和报表审核工作。
四、审计建议
1. 对存在的问题点进行持续整改，加强内部控制建设；
2. 进一步完善内部控制制度，提高执行力度；
3. 加强合同管理和风险控制，确保交易事项的合规性和公允性；
4. 加强数据核对和报表审核工作，确保财务报表的准确性和完整性。
五、会议总结
本次二次审计会议对初次审计结果进行了核实和补充，提出了针对性的建议和意见。
公司管理层表示将积极采纳审计建议，进一步加强财务管理和内部控制建设，提高企业的综合实力和市场竞争力。
会议结束。