财务会计总帐管理系统概述

5.2 .8 科目汇总
科目代码 科目名称 借方发生额 贷方发生额
1001
现金
1002 ……
银行存款 …… 合计
……
……
科目汇总表的结构
5.3 总帐系统日常业务处理——出纳管理
5.3.1 现金日记账 5.3.2 银行日记账 5.3.3 资金日报 5.3.4 支票登记 5.3.5 银行对账 5.3.6 编制余额调节表 5.3.7 查询对账勾对情况 5.3.8 核销已达账 5.3.9 长期未达账审计
第五章 总帐管理
第五章
学习目标
1．掌握账务处理系统的含义，了解总账系统的作用。 2．掌握总账系统初始化的意义以及初始化的方法。 3．掌握总账系统日常业务处理所包含的内容。 4．掌握凭证管理的内容、凭证管理的操作方法和操作流程。 5．掌握出纳管理的内容以及出纳管理模块的作用和功能。 6．了解记账的意义，掌握记账条件和记账方法。 7．掌握账簿管理的内容和具体操作方法。 8．掌握月末处理的自动转账、试算并对账、结账等内容的含义
5.5.5 帐薄查询——余额表
2．查询余额表的操作
“发生额及余额查询条件”窗口
5.5.5 帐薄查询——余额表
1．余额表的功能 用友软件中的余额表查询功能可以用于查询以下数据： （1）输出总账科目、明细科目的某一时期内的本期发生额， 累计发生额和余额。 （2）输出某科目范围某一时期内的本期发生额、累计发生额 和余额。 （3）某个余额范围内输出科目的余额情况。 （4）余额表查询还提供了很强的统计功能，用户可灵活运用， 该功能不仅可以查询统计人民币金额账，还可查询统计外币和 数量发生额和余额。 （5）包含未记账凭证在内的最新发生额及余额。
5.3.1 现金日记帐
“现金日记账查询条件”对话框 现金日记账打印条件对话框
5.3.2 银行日记帐
“银行日记账查询条件”对话框
银行日记账打印条件对话框
5.3.3 资金日报
“资金日报表查询条件”对话框
5.3.4 支票登记
1．登记支票 2．按支票领用人或领用部门统计支票情况 3．删除一批已报销的支票 4．修改已经登记的支票
步骤： 1．增加会计科目 2．修改会计科目 3．复制会计科目 4．删除会计科目 5．成批复制会计科目 6．指定科目
5.1.4 凭证分类
“凭证类别设置”对话框
“凭证类别”窗口
5.1 .5 建立辅助核算
1．设置部门目录 2．设置个人目录 3．设置客户、供应商目录 4．设置项目目录
5.1.6 输入期初余额
“期初余额录入”设置窗口
5.1.7 期初余额试算
“期初试算平衡表”窗口
5.1.8 结算方式定义
“结算方式”设置窗口
5.1.9 明细权限设置
1. “明细权限设置”窗口_明细账科目权限设置
5.1.9 明细权限设置
2. “明细权限设置”窗口_凭证审核权限设置
5.1.9 明细权限设置
3. “明细权限设置”窗口_制单科目权限设置
5.6 总帐系统期末帐务处理
5.6.1 自动转账 5.6.2 试算并对账 5.6.3 月末结账
5.6.1 自动转帐
1．自动转账的意义 2．定义自动转账凭证的操作过程 3．生成自动转账凭证 4．生成自动转账凭证的注意事项 5．对应转账
5.6.2 试算并对帐
“对账”对话框
5.6.3 月末结帐
1．月末结账的条件 2．月末结账的结果 3．月末结账的操作步骤 4．取消结账
5.5.4 帐薄查询——日报帐
“日报表查询条件”窗口
5.5.5 帐薄查询——余额表
1．余额表的功能 用友软件中的余额表查询功能可以用于查询以下数据： （1）输出总账科目、明细科目的某一时期内的本期发生额， 累计发生额和余额。 （2）输出某科目范围某一时期内的本期发生额、累计发生额 和余额。 （3）某个余额范围内输出科目的余额情况。 （4）余额表查询还提供了很强的统计功能，用户可灵活运用， 该功能不仅可以查询统计人民币金额账，还可查询统计外币和 数量发生额和余额。 （5）包含未记账凭证在内的最新发生额及余额。
5.3.5 银行对帐
1．银行对账操作流程 2．录入银行对账期初数据 3．录入银行对账单 4．银行对账
5.3.6 编制余额调节表
“银行存款余额调节表”窗口
5.3.7 查询对帐勾对情况
“查询银行勾对情况”窗口
5.3.8 核销已达帐
“核销银行账”对话框
5.3.9 长期未达帐审计
“长期未达审计条件”对话框
5.2 总帐系统日常业务处理——凭证管理
5.2.1 凭证管理 5.2.2 填制凭证 5.2.3 修改凭证 5.2.4 查询凭证 5.2.5 出纳签字 5.2.6 凭证审核 5.2.7 凭证作废与删除 5.2.8 科目汇总
5.2.1 凭证管理
填制凭 证
是出纳 凭证 吗 否 审核凭 证
凭证汇 总表
填制、 修改 凭证 是 出纳签 字
稽核凭 证并 签字 选定一 批凭 证
凭证正 确无 误
记账
凭证管理操作流程
5.2.2 填制凭证
1．填制凭证界面简述 2．填制凭证的操作 3．使用常用凭证 4．冲销凭证的生成 5．填制凭证时的注意事项
5.2.3 修改凭证
1．制单人与修改人的关系 2．出纳签字、凭证审核与凭证修改的关系 3．记账与凭证修改的关系 4．结账与凭证修改的关系 5．凭证修改的操作 6．凭证修改的注意事项
5.5.1 账簿查询——总账及明细账 5.5.2 账簿查询——多栏账 5.5.3 账簿查询——日记账 5.5.4 账簿查询——日报表 5.5.5 账簿查询——余额表
5.5.1 帐薄查询——总帐及明细帐
“总账查询条件”窗口
“明细账查询条件”窗口
5.5.3 帐薄查询——日记帐 “日记账查询条件”窗口
5.4 总帐系统日常业务处理——记帐
5.4.1 记账 5.4.2 恢复记账前状态
5.4.1 记帐
1．记账的条件 2．记账的操作过程 3．记账的注意事项
5.4.2 恢复记帐前状态
1．打开/关闭“恢复到记账前状态”功 能 2．恢复到记账前状态的操作 3．记账后的错账更正操作
5.5 总帐系统日常业务处理——帐薄查询
5.2.4 查询凭证
“凭证查询”对话框
5.2 .5 出纳签字
1．出纳签字的初始设置 2．出纳签字的操作步骤 3．出纳签字的注意事项
5.2.6 凭证审核
1．凭证审核权限的设置 2．凭证审核的操作步骤 3．凭证审核的注意事项
5.2.7 凭证作废与删除
1．凭证作废的操作步骤 2．凭证作废的注意事项 3．凭证删除的操作步骤 4．凭证删除的注意事项
5.1.1 设置控制参数
1．“凭证”选项卡 2．“账簿”选项卡 3．会计日历选项卡 4．“其他”选项卡
5.1.2 定义外币及汇率
“总账系统”界面
“外币设置”窗口
5.1.3 设置会计科目
“会计科目”窗口
9、我们的市场行为主要的导向因素，第一个是市场需求的导向，第二个是技术进步的导向，第三大导向是竞争对手的行为导向。21.7.2821.7.28Wednesday, July 28, 2021 10、市场销售中最重要的字就是“问”。06:18:4506:18:4506:187/28/2021 6:18:45 AM 11、现今，每个人都在谈论着创意，坦白讲，我害怕我们会假创意之名犯下一切过失。21.7.2806:18:4506:18Jul-2128-Jul-21 12、在购买时，你可以用任何语言；但在销售时，你必须使用购买者的语言。06:18:4506:18:4506:18Wednesday, July 28, 2021 13、He who seize the right moment, is the right man.谁把握机遇，谁就心想事成。21.7.2821.7.2806:18:4506:18:45July 28, 2021 14、市场营销观念：目标市场，顾客需求，协调市场营销，通过满足消费者需求来创造利润。2021年7月28日星期三上午6时18分45秒06:18:4521.7.28 15、我就像一个厨师，喜欢品尝食物。如果不好吃，我就不要它。2021年7月上午6时18分21.7.2806:18July 28, 2021 16、我总是站在顾客的角度看待即将推出的产品或服务，因为我就是顾客。2021年7月28日星期三6时18分45秒06:18:4528 July 2021 17、利人为利已的根基，市场营销上老是为自己着想，而不顾及到他人，他人也不会顾及你。上午6时18分45秒上午6时18分06:18:4521.7.28
以及具体操作方法。
5.1 总账系统的初始化设置 5.2 总账系统日常业务处理——凭证管理 5.3 总账系统日常业务处理——出纳管理 5.4 总账系统日常业务处理——记账 5.5 总账系统日常业务处理——账簿查询 5.6 总账系统期末账务处理
5.1 总帐系统的初始化设置
5.1.1 设置控制参数 5.1.2 定义外币及汇率 5.1.3 设置会计科目 5.1.4 凭证分类 5.1.5 建立辅助核算 5.1.6 输入期初余额 5.1.7 期初余额试算 5.1.8 结算方式定义