青海省粮食局关于报送2015年度部门决算的函

青海省粮食局关于报送2015年度部门决算的函
文章属性
•【制定机关】青海省粮食局
•【公布日期】2016.02.15
•【字号】
•【施行日期】2016.02.15
•【效力等级】地方规范性文件
•【时效性】现行有效
•【主题分类】预算、决算
正文
青海省粮食局关于报送2015年度部门决算的函
省财政厅：
我局及所属事业单位2015年度部门决算报表已完成编制汇总，现将部门决算报表、填报说明和财务分析报告一并随函报送，请审核。

附件：1.2015年度部门决算报表填报说明省粮食局2015年度部门决算填报说明A3.doc
2.2015年部门决算财务分析报告省粮食局2015年度部门决算财务分析报告
A3.doc省粮食局2015年度部门决算财务分析报告A4.doc
3.2015年度部门决算报表
4.2015年度部门决算量化评价方案（试行）
5.电子介质数据
青海省粮食局
2016年2月15日附件
1.省粮食局2015年度部门决算填报说明
按照全省行政事业单位部门决算工作有关要求，我局2015年度部门决算报表已编制就绪，现将报表中有关事项说明如下：
一、决算汇编基本情况
（一）报表类型说明
1.纳入2015年度部门决算报表汇编范围的独立核算单位4户，具体为：省粮食局本级、省粮食局机关后勤服务中心、省粮油检测防治所、省商业科学技术研究所，独立报送单户报表的单位4户，占单位总数的100%，同比未发生变化。

2.2015年拨付局属企业的项目资金直接在局本级决算中列支，全部为单户录入报表。

（二）单位分类情况说明
1.按单位基本性质划分：
行政单位1个，即：省粮食局，占单位总数的25%，较上年同期相比未发生增减变化。

事业单位3个，即：省粮食局机关后勤服务中心、省粮油检测防治所、省商业科学技术研究所，占单位总数的75%，较上年同期相比未发生增减变化。

其中：财政全额拨款的事业单位1个，较上年同期相比未发生增减变化。

财政差额拨款的事业单位2个，较上年同期相比未发生增减变化。

2.按单位执行会计制度划分：
执行行政单位会计制度的单位1个，即：省粮食局，较上年同期相比未发生增减变化。

执行事业单位会计制度的单位3个，即：省粮食局机关后勤服务中心、省粮油检测防治所、省商业科学技术研究所，较上年同期相比未发生增减变化。

3.单位预算级次说明
一级预算单位1个，即：省粮食局本级，较上年同期相比未发生增减变化。

二级预算单位3个，即：省粮食局机关后勤服务中心、省粮油检测防治所、省商业科学技术研究所，较上年同期相比未发生增减变化。

二、基础数据核对情况
（一）与省财政对账情况
1.财政拨款核对情况
2015年度财政下达我局预算资金31,823.23万元，其中国库集中支付预算资金22,370.07万元，粮食风险基金专户拨付资金9,453.16万元。

全部预算资金均与财政核对无误。

2.非税收入征缴情况
（1）行政性收费资金核对情况：我局直属事业单位—省粮油检测防治所2015年度缴入财政本级国库的行政事业性收费收入18.02万元（粮油质量检化验费），与财政厅核对无误。

（2）国有资源（资产）有偿使用收入核对情况：我局直属事业单位—省粮食局机关后勤服务中心2015年缴入财政本级国库的国有资产房屋出租收入47.38万元，与财政厅核对无误。

（二）上年结转和结余核对及指标变动情况
1.2015年各项指标上年结转和结余资金年初数与2014年部门决算的年末数（详见附表CS01和CS02表）的差异，主要原因:一是根据青财库字〔2015〕199号上缴利息1
2.43万元。

二是因审计调整1,821.64万元，主要是粮食风险基金从暂存款调至财政结转结余。

2.各项指标经与上年对比分析，变动幅度超过20%的指标主要有本年收入、本年支出、年末结转和结余等指标（详见附表），具体情况如下：
（1）2015年各项收入32,434.18万元，较上年同期的20,004.54万元，增加
12,429.64万元，增长62.13%，增加原因为：
一是公共预算财政拨款增加。

2015年当年公共财政预算拨款资金为31,823.23万元，较上年同期的19,678.13万元增加12,145.10万元，增加61.72%，主要是2015年增加了危仓老库维修改造项目资金14,156万元，减少青海省粮食质量安全检验监测能力建设项目资金2044万元。

二是其他收入增加。

2015年其他收入为599.25万元，较上年同期的318.87万元增加280.38万元，主要是局机关后期服务中心拓展经营渠道，联营创收物业管理费用增加、清理往来款项、非财政拨款增加以及玉树灾后重建资金拨款
343.88万元。

三是事业收入减少。

2015年事业收入为11.70万元，较上年同期的13.54万元减少1.84万元。

（2）2015年各项支出为22,137.04万元，较上年同期的17,554.02万元，增加4,583.02万元，增加26.11%，支出增加的原因为：
一是基本支出增加。

2015年基本支出为1,756.39万元，较上年同期的
1,582.88万元，增加173.51万元。

其中人员经费增加252.39万元，日常公用经费减少78.88万元，主要是增人、政策性增资及规范津补贴增加。

二是项目支出增加。

2015年项目支出为20,380.66万元，较上年同期
15,872.25万元增加4,508.41万元。

主要是粮食质量安全检验检测能力建设项目支出增加486.30万元，粮油市场调控专项资金—政府平价粮油补贴资金增加
2,306.54万元，西宁粮食储备库粮食物流中心项目建设支出800万元,建设5万吨仓容粮食储备库项目支出1,150万元以及仓库建设增加90万元。

（3）年末结转和结余。

2015年末结转和结余15,052.01万元，较上年同期2,974.17万元增加12,077.84万元。

其中增加公共预算财政拨款结转11,124.72万元，主要是“粮安工程”危仓老库维修专项资金结转13,871.00万元。

三、报表审核情况
（一）审核情况
1.经审核，表内、表间基本平衡审核全部通过。

2.经审核，表内、表间逻辑性审核全部通过。

（二）审核公式和模板设置建议
决算报表软件所设置的审核公式和模板较为科学、适用，没有自行增加的审核公式和模板。

四、决算数据其他需要说明的内容
2015年我局及所属事业单位实现各项收入32,434.18万元，其中财政拨款31,823.23万元、事业收入11.70万元、其他收入599.25万元。

需要说明的事项如下：
1.“收入决算表”中的其他收入599.25万元。

其构成为：一是玉树灾后重建拨款343.88万元；二是为加强对离退休老干部的管理，解决好离退休老干部的问题，从其他渠道筹措的老干部管理经费6万元；四是粮食经济动员办公室专项经费5万元；五是清理往来款项11.09万元；六是局机关后勤服务中心拓展经营渠道，创收收入、物业管理费用以及代缴国有资源有偿使用收入23
2.14万元（分单位详见附表）。

2.“支出决算明细表”中我局转拨附属单位的资金是对企事业单位补贴、基本建设项目资金和其他资本性支出20,125.03万元。

一是对企事业单位补贴14,861.09万元，其中在“粮油物资储备事务—国家粮油差价补贴”科目列支，拨付省军队粮油采购供应站的节日增供军粮差价补贴100万元，在“粮油物资储备事务—粮食风险基金”科目列支拨付全省19家省级储备粮油承储企业省级储备粮油费用、利息补贴10,152.55万元，拨付全省政府平价粮油价格及运费补贴3,506.54万元，企业扶持发展资金785万元（上年结余100万
元，拨付本年发展资金685万元），拨付采购东北地区2013年新产粳稻运费补贴资金317万元。

二是基本建设支出3,585.00万元，为同级发展和改革委集中安排的项目资金。

在“粮油储备—其他粮油事务支出”列支青海主食产业化项目280万元,省大通粮食储备库2万吨粮库项目建设以及丰禾粮油储备有限公司3万吨粮库项目建设资金1150万元，西宁粮食储备库物流中心800万元，各类项目前期经费70万元,危仓老库维修改造项目拨付285万元，以及支出上年5万吨粮库项目建设1,000万元。

三是其他资本性支出1,678.94万元。

其中自然灾害灾后重建137.50万元，青海省粮食质量安全检验监测能力建设1,507.20万元，办公设备购置6.24万元，省粮食局办公楼外墙保温项目28万元。

另外“支出决算明细表”中其他工资福利支出88.94万元，是发放24名聘用职工的人员工资、工资目标奖以及精神文明奖；其他商品和服务支出0.13万元为离休人员特需经费。

3.“项目决算明细表”中工资福利支出77.10万元，主要包括28名在职人员的精神文明单位奖励工资18.74万元，聘用人员工资及社保费8.68万元，8名在编人员经费不足发放6.35万元，以及为开展全省储备粮油的质检工作聘用的11名专业技术人员发放的工资、奖金及社保费用43.34万元；个人和家庭补助2.74万元是用于职工及离退休人员健康体检费。

4.“资产负债简表”中行政单位的“其他应收款”年末数4.73万元，垫付在职人员2016年医疗保险基金。

“其他应付款”年末数8.44万元，主要是提取应付去世离退休人员抚恤金6万元，以前年度按规定提取的职工教育经费和福利费
2.26万元，代收代付的个人所得税0.18万元。

另外，省商业科学技术研究所“其他应付款”年初数-2.54万元，是因为2005年外部审计时提出将“事业支出中列
支的福利费支出”调整到往来款项的应付福利费中，在以后的年度中由按规定计提的福利费冲减，截止2014年年末尚未全部冲减，故产生负数。

5.“三公经费”情况。

2015年参加其他单位组织的因公出国（境）团4个，共计4人次。

2015年“三公经费”合计为41.33万元，较2014年3
6.53万元增加4.80万元，主要因公出国费增加6.63万元，公务用车运行维护减少0.97万元，公务接待支出减少0.86万元。

附件
2015年度部门决算基础数据核对表（略）。