医院现金管理制度

医院现金管理制度
一、现金支出范围：
（一）支付1000元以下的各种后勤库房购物款、印刷费、劳务费。

（二）支付职工差旅费、会务费、外出公务借款等。

（三）支付新农合补偿费、居民医疗报销费和住院分娩补助
（四）支付夜班费、卫生津贴
（五）支付其他杂项支出
二、根据《现金管理暂行条例》的规定，实行钱账分管，经管现金的出纳不得兼管收入、费用、债权、债务、账簿的登记工作，以及稽核工作，会计档案保管工作。

三、收取现金一律由财务部门负责，并开出收款收据。

不准擅自坐支现金，如果业务需要坐支现金，必须经过当地开户银行审查批准。

四、门诊挂号收费处和住院结算处工作人员每天应按时轧账，凭微机打印的轧账单金额交款。

现金收款出纳员则凭收费员轧账单金额收取现金，并将现金及时准确地存入银行。

五、从银行提取现金时，必须写明用途，由财务负责人审查盖章后到银行提取现金。

六、现金的收入必须坚持先收款后开收据的原则。

七、按照《现金管理暂行条例》规定的现金使用范围正确地使用现金，转账结算起点以下的经济业务使用现金支付。

八、现金支付必须先审核付款凭证，再付款。

九、按照《现金管理暂行条例》，严格掌握库存现金限额，库存现金不得超过银行规定限额，超过部分必须及时送存银行。

十、不得将本单位的现金收入，按个人储蓄方式存入银行。

十一、不准保留账外现金，不准挪用公款，严禁“白条"顶库。

十二、库存现金必须专人保管，注意安全，要存放在规定的安全设施内，确保资金安全。

十三、现金账目要逐日逐笔登记并结出余额，必须做到账与现金相符。

出现短款由出纳员负责。

若有长款要及时向规财科负责人报告，查明原因及时处理。

十四、妥善保管现金及现金支票，要确保其安全和完整无损，如现金支票有缺失应及时报告科长，并立刻到银行办理挂失手续。

十五、预借差旅费，规财科按出差时间长短，路途远近，匡算出所须金额，由出差人员填制借据，院长审签后借支，原则上5000元以下的借款由出差人垫付，超过5000元的部分才可借款。

十六、派人到外地采购，其采购款项，必须由规财科通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。