非原料供应商评估SOP

非原料采购供应商认可及采购的操作程序
目的：
1.规范非原料采购供应商认可及采购的运作程序，为负责非原料采购的人员
提供指导。

2.确保公司采购的物品或获取的服务是高质量的，并且可以降低公司的成本，
最大限度地保护公司利益。

3.确保公司采购运作符合可口可乐公司的要求。

范围：
包括原料采购之外的所有采购及服务的供应商的认定及采购。

定义：
1.供应商认定小组：
组长：陈彬，
组员：冯永蕾、岳奇嵘、朱丽娜
2.供应商可以按照与公司业务的相关性、采购业务发生频率、采购物品提供
服务的价值分为重要供应商、普通供应商和其他供应商三类，当满足任一
供应商分类标准时，即可确认其类型。

4.COBC: Code of Business Conduct
5.行政最大库存：是指行政物品采购入库后不能超过的库存数量限额。

6.SGP: Supplier Guideline Principle
职责：
1.采购业务经办人
1.1.应负责搜集、填报供应商认定所需资料信息。

1.2.通知选定的供应商，并于必要时与其签定正式合同或协议。

1.3.供应商信息变更时，负责通知供应商认定小组。

1.4.负责采购业务的执行。

1.5.负责提交PO申请表。

1.6.负责验收采购物品并对其质量进行跟踪。

1.7.负责办理采购物品入库手续。

1.8.负责核实发票。

2.人事部：应负责与HR相关的供应商的认可。

3.财务部：
3.1.负责银行以及税务等政府机构的申请，银行的选择需通过RFA审批。

3.2.在付款时负责核对系统中的供应商信息。

4.供应商认定小组：
4.1.负责除人事和财务负责之外的其他供应商的认可。

于必要时邀请具有专
业知识的员工参加特殊项目的供应商的评估。

4.2.负责MDM的申请；
4.3.负责根据采购业务经办人提供的信息变更MDM中的供应商信息。

5.工程经理：负责生产设备及备件、维修备件的采购。

6.品控部：负责实验室仪器、玻璃器皿、试剂等采购。

7.行政部：负责除生产、品控部负责采购的设备、仪器等之外的所有办公设备、
办公家具、办公用品的采购。

8.总经理在公司范围内行使最终审批权。

程序：
1.供应商的认定
1.1.采购业务经办人提交备选供应商资料
1.1.1.根据供应商分类原则，对预期与之发生业务的供应商进行分类
1.1.
2.搜集供应商资料，包括供应商名称、联系人、地址、电话、传真、
开户银行、银行账号、经营范围、税号、产品价格、服务范围等，以
及该供应商的营业执照和税务登记证的复印件，以确认其合法身份。

1.1.
2.1.对于被分类为重要供应商，经办人应搜集三家同类具有可比
性的供应商资料。

1.1.
2.2.对于被分类为普通供应商，经办人应搜集不少于两家同类具
有可比性的供应商资料。

1.1.
2.
3.对于被分类为其他供应商，经办人可搜集不少于一家同类具
有可比性的供应商资料。

1.1.3.填写FN-008-FM《非原料供应商评估表》
1.1.4.将填写的FN-008-FM《非原料供应商评估表》和相关资料提交所属
部门经理进行初步审核，获得通过后再行提交供应商认定小组成员审
批。

1.2.供应商的评估
1.2.1.下列供应商无需进行评估：
✍可口可乐公司已经认可的供应商；
✍政府部门指定的供应商；
✍处于行业垄断地位的唯一的无法替代的供应商；
✍行业内唯一具有某项资质而该资质是必须具备的供应商；
✍培训申请已经获得批准的培训机构；
✍使用现金、信用卡结帐的供应商；
✍一次性购买金额小于1000元人民币的供应商；
✍偶然发生的业务关系并且供应商先提供所需要的服务/产品，公司然后再支付费用；
✍经过总经理批准的特殊情形。

1.2.2.财务部负责银行的选择，被选取的银行要通过RFA系统进行审批。

1.2.3.人事部负责与HR 相关的供应商的认可。

1.2.4.一般情况下的供应商评估由供应商认定小组组长负责对财务部和
人事部控制之外的其他供应商进行评估,如需评估的供应商与某供应
商认定小组成员相关时，应遵守回避原则，即该供应商认定小组成员
不能参加评估。

认定小组组长缺席时，由小组成员依次递补进行。

1.2.4.1.评估的原则
1.2.4.1.1.质量：供应商有能力提供符合公司品质要求的的产
品或服务。

1.2.4.1.2.稳定的财务状况：供应商具有稳定的财务状况，如
有需要可以与公司报纸保持长期稳定的业务关系。

1.2.4.1.3.价格：相对与其他竞争者，供应商有能力随着市场
的变化提供一贯具有竞争力的价格。

1.2.4.1.4.供应商具有根据公司要求提供产品并将产品及时运
送到公司的生产和运输能力。

1.2.4.1.5.售后服务及信誉：供应商应具有良好的品牌形象，
满足公司对产品售后服务的要求，同时应信守商业伦理道
德，保守公司的机密。

1.2.4.1.6.符合公司运作的政策要求，例如，符合环保的要求。

1.2.4.1.7.符合可口可乐公司SGP要求。

1.2.4.2.评估的内容：
供应商类别不同，评估的内容有所不同。

供应商认定小组对业务经办人提供的供应商资料，认真审核
分析，其间可以通过电话、传真、电子邮件对于供应商资料
进行验证。

对于重要的供应商，要由认定小组成员共同进行
评估，需要时进行现场走访。

1.2.4.4.评估的时间：对于普通和其他的供应商的评估应在七个工作
日之内完成，对于重要的供应商的评估在十个工作日完成。

1.2.4.5.对于重要的供应商，认定小组提出科学的评估意见，选取最
优供应商，提交总经理审批。

1.3.总经理根据供应商认定小组的评估结果对重要的供应商认可进行最终审
批。

1.4.评估后认定的供应商通过MDM系统进行申请，经批准后在SAP系统中建
立供应商信息。

1.5.供应商的有效期限：被认定的供应商在两年内有效。

1.6.供应商的资料的复核：对有效期满内的已经认定的供应商，于业务发生
时对其资料进行复核，当申请付款时，供应商的资料如与认定时所登记
的资料不符，财务则不能执行付款。

1.7.供应商资料的更新：业务经办人负责将供应商的变更信息通知供应商认
定小组，经过验证后在MDM。

1.8.供应商违反与公司约定的处理：
在与供应商业务执行过程中，一旦发现供应商有违背承诺的行为，应立
即停止与其业务，由供应商认定小组进行重新评估。

1.8.1.供应商违约行为轻微并在公司的提示下能立即纠正其违约行为，将
不影响其供应商资格。

1.8.
2.供应商的行为已影响到为公司提供的产品或服务的质量，应立即取
消其资格，如需再次启用，视同新的供应商要重新执行评估程序。

1.8.3.供应商行为严重违背公司的政策规定，或其社会合法身份、声誉等
存在严重缺陷，除立即取消其供应商资格，还应记录在案，公司将永
不使用该供应商。

2.采购
2.1.原则
2.1.1.必须在公司已认可的供应商处进行采购。

2.1.2.采购应控制在年度预算之内。

2.1.
3.进行采购时应遵守COBC。

2.1.4.采购项目的审批应按照FN-010-WA 《TJJM职权表》规定执行。

2.2.采购计划
下一年度采购计划（即资本性支出预算和费用支出预算）由各个职能部
门编制完成，统一交总经理审批。

2.3.采购库存政策
2.3.1.行政部根据实际情况制定行政物品安全库存清单。

2.3.2.生产维修部门根据设备易损件更换周期制定维修备件的最低库存，
参见PI-003-PR 《设备维护与预防性维护标准操作程序》中的备件
管理。

2.4.采购需求的评估
采购分为有库存和无库存物品的采购，无库存物品的采购要在年度采购
计划内安排，有库存物品采购除要在年度采购计划内安排外，每次采购
时还要服从采购库存政策。

2.4.1.行政部根据行政物品库存情况，决定采购的品种和数量，但实施采
购后库存不得超过已制定的行政物品最大库存。

2.4.2.特殊的行政物品的采购要依据已批准的《办公及其他用品申请购买
单》。

2.4.
3.生产维修部门于维修备件低于最低库存时结合维修计划决定采购
的实施。

2.5.寻价
2.5.1.任何资本性支出项目下的采购，采购业务经办人应向至少三家供应
商寻价，对比后选定最优报价。

2.5.2.对于计入费用的采购项目，如采购单价在1000元以上或总支出超
过10000元人民币亦应比照2.5.1执行。

2.5.
3.重复采购的项目，应将新的报价与上次采购价格进行比较。

2.5.4.在寻价过程中，禁止采购业务经办人将任何一家供应商的报价泄露
给与此采购项目相关的其他供应商。

2.6.R FA 的申请
3.无论任何支出，采购业务经办人应首先查阅FN-010-WA 《TJJM职权表》, 对
于应该申请RFA的项目，应该先进行RFA的审批，RFA的审批参照FN-002-PR 《RFA管理程序》执行。

3.1.请购
3.1.1.请购的条件
3.1.1.1.任何资本性支出项目的采购均应通过SAP系统PO的审批。

3.1.1.2.任何计入费用的采购，除下列项目均应通过SAP系统PO的审
批（有其他规定的除外）。

a.税金
b.银行资金转存
c.董事会批准的股利分配
d.工资、社会保险
e.代垫装瓶厂的运费和保险费用
f.托收的费用，例如：电话费、煤气、水、电费
g.报关费
h.市场费
3.1.2.SAP PO申请流程
任何适用2.6.1的采购项目，都应经过SAP PO的审批后才能实施采购。

3.1.2.1.各部门采购业务经办人负责根据要求填写FN-010-FM《PO申
请表》。

3.1.2.2.各部门采购业务经办人将填写完毕的FN-010-FM 《PO申请
表》提交公司指定的SAP PO申请人，由SAP PO申请人在SAP
系统中生成申请，并按照FN-010-WA 《TJJM职权表》选择审批
路径，将SAP PO申请提交恰当的审批人员审批。

3.1.2.3.各部门采购业务经办人负责将核报价或其他支持文件送交
审核人员复核，最后递交财务部。

3.1.2.3.1.审核要素
3.1.2.3.1.1.预算：审核人员应审核采购业务经办人所提交的
采购项目是否在预算范围之内，超出预算的项目应有
总经理的预先批准。

3.1.2.3.1.2.报价、支持文件：审核人员应仔细审核所附报价
或支持文件，对采购业务经办人所选取的报价进行复
核。

3.1.2.
4.SAP PO审批完成后，SAP PO申请人负责通知采购业务经办
人。

3.2.向选定的供应商发出采购定单
3.2.1.经采购评估或申请购买单批准，由采购业务经办人通知供应商进行
采购。

3.2.2.采购单价在1000元人民币以上的采购，必须与供应商签定采购合
同或定单。

3.2.2.1.对于付款后才能送货的采购项目，无论采购单价是否超过
1000元，都应于付款申请之前与供应商签定采购定单。

3.2.2.2.供应商对采购确认后，需要预付货款的，预付款原则上不超
过采购项目总金额的20%。

3.2.2.3.对于需在一段时间内持续进行的采购或服务项目，应坚持分
次付款及末次付款在项目完成之后的付款原则，对于预计采购项
目的质量问题不能立即显现的，应保留至少10%的余款至质量问
题不被发现时支付。

3.3.采购物品的验收、入库
3.3.1.采购物品到货后，采购业务经办人根据采购清单，核对数量，验证
品质。

3.3.2.行政用品及维修备件需要开具入库单，入库管理。

3.3.3.化学试剂的采购验收按照LA-012-PR《实验室采购程序》的规定实
施。

3.3.
4.按照DD-002-PR《新项目评审和确认操作程序》中的规定验收所采
购设备。

3.3.5.各部门采购业务经办人负责通知SAP PO申请人在SAP 系统做收货
（GR）。

3.4.发票的校验
3.4.1.采购业务经办人收到供应商提供的发票，要检查发票的抬头、日期、
内容是否正确，发票章是否齐全。

3.4.2.如供应商所提供的发票为有奖发票，应注意检查对奖联是否完整。

3.4.3.采购业务经办人将检查后的发票、已批准的PO以及不同情况下的
必要支持文件，例如双方确认的定单或合同，入库单等及时送交财务
报帐。

3.4.4.财务部应付帐款会计负责核对发票上供应商的名称是否与SAP 系
统中认可的供应商资料完全一致，并对其它支持文件进行复核，当所
有资料符合要求时，负责在SAP系统中做收发票（IR）。

3.5.付款以及予付款
3.5.1.对于已经完成上述流程的SAP PO 不需要另外进行付款的审批，财务部出
纳人员将按照认可的供应商资料中的付款方式和付款条件，每周对符
合条件的应付款进行支付。

3.5.2.对于3.1.1.2中提到的不通过SAP PO 系统进行审批的项目，应通
过LOTUS NOTES 付款申请系统提交申请，按照FN-010-WA 《TJJM职
权表》进行审批。

3.5.3.予付款的申请
3.5.3.1.根据业务需要予付款时，采购业务经办人应在LOTUS-NOTES
的请购/付款审批系统中选择付款申请单（费用专用）填写。

3.5.3.2.填写付款单位时，应准确地填写供应商的名称，并与SAP系
统供应商名称完全一致。

3.5.3.3.付款方式为电汇的，应将供应商的开户银行及帐号填写准确，
同时填写已经批准的SAP PO 号码。

3.5.3.
4.予付款申请需经部门经理和财务部的批准。

3.5.3.5.已获批准的申请，由出纳负责根据FN-008-PR 《现金收付的
操作程序》进行支付。

3.6.采购质量跟踪与反馈
采购业务经办人应记录采购物品及服务的质量问题，及时与供应商沟通，
令其改善，并将信息反馈给供应商认定人员，为供应商的评估提供依据。

记录保持：
1.FN-008-FM 《非原料供应商评估表》
2.FN-010-FM 《PO 申请表》
参考文件：
相关文件：
1.DD-002-PR《新项目评审和确认操作程序》
2.PI-003-PR 《设备维护与预防性维护标准操作程序》
3.FN-007-PR 《现金收付的操作程序》
4.FN-002-PR 《RFA管理程序》
5.FN-010-WA 《TJJM职权表》
6.SGP 审核指导原则。