初级用友一(分录)

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用友操作流程

用友操作流程一、采购付款操作流程1、只做采购发票不同时付款：1.1、采购系统点击采购发票——专用发票（或普通发票），增加一张空白发票1.2、在发票上输入发票号码、供应商单位等信息后，点击生单旁入库单按钮1.3、进入入库单页面后选择相应的入库单后，选择相应的记录1.4、确认后，保存，点结算按钮1.5、到应付系统审核发票后，生成凭证传递到总帐，分录为借：材料采购应交税费——应交增值税（进项税）普通发票无贷：应付帐款——人民币——内部（外部）单位（已预付的改为预付帐款）2、做采购发票同时付款：2.1、采购系统点击采购发票——专用发票（或普通发票），增加一张空白发票，2.2、在发票上输入发票号码、供应商单位等信息后，点击生单旁入库单按钮2.3、进入入库单页面后选择相应的入库单后，选择相应的记录2.4、确认后，保存，点结算按钮2.5、点击现付按钮2.6、到应付系统审核发票后，生成凭证传递到总帐，分录为借：材料采购应交税费——应交增值税（进项税）普通发票无贷：现金、银行存款等货币类科目3、付采购货款余款或预付货款：3.1、在应付系统点击付款单处理——付款单录入，在表头区录入付款供应商、金额3.2、在表体区根据付款性质选择，付货款余款选择“应付款”，预付款选择“预付款”3.3、审核后制单传递到总帐，分录为：借：应付帐款——人民币——内（外）部单位（预付改为预付帐款科目）贷：银行存款、现金等（货币类科目）二、销售收款操作流程1、只做销售发票不同时收款：1.1、销售系统点击销售发票——专用发票（或普通发票），增加一张空白发票，1.2、在发票上输入发票号码、客户商单位等信息后，点击生单旁参照发货单按钮1.3、进入发货单页面后选择相应的发货单后，选择相应的记录1.4、保存后，点复核按钮1.5、到应收系统审核发票后，生成凭证传递到总帐，分录为借：应收帐款贷：主营业务收入——内部（外部）单位应交税费——应交增值税（销项税）2、做销售发票同时收款：2.1、销售系统点击销售发票——专用发票（或普通发票），增加一张空白发票，2.2、在发票上输入发票号码、客户商单位等信息后，点击生单旁参照发货单按钮2.3、进入发货单页面后选择相应的发货单后，选择相应的记录2.4、保存后，点复核按钮2.5、点击现结按钮2.6、到应收系统审核发票后，生成凭证传递到总帐，分录为借：现金、银行存款等货币类科目贷：主营业务收入——内部（外部）单位应交税费——应交增值税（销项税）3、收销售货款余款或预收货款：3.1、在应收系统点击收款单处理——收款单录入，在表头区录入收款客户、金额3.2、在表体区根据收款性质选择，收货款余款选择“应收款”，预收款选择“预收款”3.3、审核后制单传递到总帐，分录为：借：银行存款、现金等（货币类科目）贷：应收帐款——人民币——外（内）部单位（已预收的改为预收帐款）三、存货类核算流程1、前面主要介绍采购管理、应付款管理、销售管理、应收款管理系统数据的流向和关系以及与总帐系统数据的对接过程。

用友财务软件的做账详细流程

⽤友财务软件的做账详细流程⽤友财务软件的做账详细流程⽤友财务软件的做账流程你知道吗?你对⽤友财务软件的做账流程了解吗?下⾯是yjbys⼩编为⼤家带来的⽤友财务软件的做账流程的知识，欢迎阅读。

第⼀章总帐系统初始建帐 1建帐双击桌⾯上"系统管理"图标,选择"系统"下"注册".进⼊注册控制台界⾯.在⽤户名处输⼊"admin " 单击"确定"进⼊系统管理操作界⾯. 选择"帐套"下的"新建"—进⼊创建帐套向导①帐套信息---录⼊帐套号----录⼊帐套名称----修改启⽤会计期限---调整会计期间设置---[下⼀步]②单位信息----录⼊单位名称----录⼊单位简称----[下⼀步]③核算类型---选择企业类型---选择⾏业类型----选择按⾏业性质预置科⽬---[下⼀步]④基础信息----选择存货是否分类.客户是否分类,供应商是否分类,有⽆外币核算----完成---选择可以建⽴帐套—调整编码⽅案---调整数据精度---建帐成功----⽴即启⽤帐套—进⼊系统启⽤界⾯—选择总帐---调整启⽤⽇期. 2增加操作员选择"权限"下"操作员"-----进⼊操作员管理界⾯----单击"增加"---录⼊操作员编号,姓名,密码(⾄少录⼊两个操作员)---退出操作员管理界⾯---浏览所有操作员—正确⽆误——退出 3操作员权限选择"权限"下的"权限"----进⼊操作员管理界⾯—选择帐套---选择会计年度—选择⼀位操作员—选择帐套主管---选择另⼀位操作员—增加--(授权)公⽤⽬录--(授权)总帐----(授权)其他模块---确定---其余操作员依照上述操作权限. 第⼆章⼀.启⽤总帐双击桌⾯上的"航天信息AisinoU3企业管理软件"图标---进⼊注册控制台-----录⼊⽤户名编号,密码---选择帐套---修改操作⽇期---确定---进⼊"航天信息AisinoU3"企业管理软件"界⾯⼆.总帐初始化在基础设置下进⾏以下操作: 1 机构设置⽅法:部门档案---增加----录⼊部门编码----录⼊部门名称---保存职员档案---增加----录⼊职员编码----录⼊职员名称---选择所属部门注:录⼊职员档案之前必须先增加部门,才能录⼊职员档案 2往来单位设置⽅法:客户分类、客户档案、供应商档案、地区分类设置⽅法同上 3存货设置⽅法:存货分类、存货档案设置⽅法同上 4 财务设置 ⑴会计科⽬设置 ①新增会计科⽬—[增加]—录⼊科⽬代码—录⼊科⽬中⽂名称---选择辅助核算---确定---增加注意问题:A、科⽬增加由上⾄下,逐级增加 B、科⽬⼀经使⽤过,增加下级科⽬时,原科⽬余额将⾃动归集⾄新增的第⼀个下级科⽬下 C、辅助核算应设置在末级科⽬上 ②修改会计科⽬⽅法:选择需修改科⽬单击【修改】或双击该科⽬—打开修改会计科⽬窗--【修改】激活修改内容—进⾏修改—确定—返回注意问题:A、科⽬未经使⽤时代码和科⽬名称均可改 B、科⽬⼀经使⽤,代码不可改、科⽬名称可改 ③删除会计科⽬⽅法:选择需删除科⽬,单击【删除】或右键单击该科⽬—删除注意问题:A、科⽬删除由下⾄上逐级删除 B、科⽬⼀经使⽤则不能删除 ④指定科⽬会计科⽬窗⼝—编辑【E】--指定科⽬—0现⾦总账科⽬—待选科⽬栏中选1001现⾦—点击">" —送⾄已选科⽬栏—0银⾏存款总账科⽬—待选科⽬栏中选1002银⾏存款—点击">"送⾄已选科⽬栏—确定 ⑵凭证类别凭证类别窗⼝—选择记账凭证—确定—退出注意问题:A、若⾮记账凭证则应设置限制科⽬ B、凭证类别未经使⽤可删除重新设置,⼀经使⽤不可删除 ⑶收付结算设置结算⽅式--【增加】--现⾦结算、现⾦⽀票、转账⽀票、电汇、信汇等其他结算⽅式—每增加完毕后保存付款条件、开户银⾏根据企业需要⾃⾏设置在总账下进⾏以下设置 5、录⼊期初余额⽅法:总账---设置---期初余额---将⾦额录⼊在末级科⽬(⽩⾊)⾦额栏中—对账正确---试算平衡—退出注意问题:A余额应由末级科⽬录⼊,上级科⽬⾃动累加余额; B使⽤⽅向调整备抵帐户坏账准备、累计折旧余额⽅向为"贷",⽅向只能在总账科⽬调整,若经录⼊余额后需调整⽅向应删除余额后再调整余额⽅向. C红字余额应以负号表⽰ D辅助核算的科⽬应双击该科⽬余额栏进⼊相对的辅助核算余额窗⼝进⾏录⼊ E余额录⼊完毕应点击试算,达到余额试算平衡 F双击余额栏可修改录⼊的余额第三章总账⽇常操作⼀、更换操作员⽅法:总账界⾯---⽂件(F)重新注册---更换⽤户名---录⼊密码—确定⼆、填制凭证 (1)增加凭证的⽅法:总账界⾯---填制凭证----增加----选择凭证类型—修改凭证⽇期—录⼊附单据数—录⼊好或调⽤摘要---录⼊科⽬代码(或参照)----录⼊借⽅⾦额---回车—录⼊科⽬代码(或参照)---录⼊贷⽅⾦额(或⽤"="号⾃动平衡借贷差额)--增加—保存----重复上述操作 (2)填制凭证时新增会计科⽬或客户、供应商填制凭证时---在科⽬编码栏单击科⽬参照按扭---进⼊科⽬参照窗⼝----编辑----进⼊会计科⽬窗⼝----增加 (3)凭证修改应注意的问题: 1、系统⾃动编制的凭证号不可修改 2、制单⽇期不可跨⽉修改 3、其余内容可直接在相应错误处修改 (4)修改他⼈制单重新注册---更换正确的制单⼈---进⼊总账—填制凭证---查找到制单⼈错误的凭证---使⽤"空格"键---系统提⽰"是否修改他⼈凭证"-----是 (5) 凭证的增⾏、删⾏ 1、使⽤增⾏可在当前光标所在分录前插⼊⼀条或多条分录 2、使⽤删⾏可将当前光标所在分录⾏删除 (6)凭证的作废、删除、断号处理作废:填制凭证窗⼝—制单----作废或恢复删除整理:现将凭证作废----填制凭证窗⼝----制单---整理凭证—选择作废凭证所在的会计期间---进⼊作废凭证表----全选----确定-----系统提⽰"是否还需整理凭证断号"------根据实际情况决定是否整理三、审核凭证更换操作员为审核⼈------进⼊总账----审核凭证---确定---确定----进⼊审核凭证窗⼝---审核---成批审核凭证------退出四、记账⽅法:更换操作员为记账⼈----进⼊总账---记账---下⼀步------下⼀步-----记账---帐套启⽤⽉系统将⾃动试算期初余额是否平衡-----若平衡---确定—系统开始记账注意问题:1、凭证未审核不能记账 2、上⽉未结账本⽉不能记账 3、启⽤⽉的期初余额试算不平衡不能记账五、⽉末转账⽅法:⽉末转账----选择期间损益结转---参照----本年利润科⽬填写"本年利润"---确定----全选---确定---⽣成⼀张记账凭证----保存---更换操作员为审核⼈(同审核凭证)-----更换操作员为记账⼈(同记账) 六、⽉末结账⽅法:更换操作员为记账⼈---进⼊总账---⽉末结账-----选择记账⽉份----下⼀步---对账----系统⾃动进⾏帐帐核对------对账完毕---下⼀步----查看结账报告-----下⼀步-----系统提⽰"⼯作检查完成可以结账"----结账( 出现红⾊字体不能结账) 注意问题:1、已结账⽉份不能再填制凭证 2、还有未记账凭证不能结账 3、其他⼦系统均已结账,总账才能结账七、取消结账总账界⾯----⽉末结账-----选择最后结账⽉份------CTRL+SHIFT+F6----录⼊帐套主管密码----确定---取消⼋、恢复记账前状态总账界⾯----总账---期末---对账---打开对账窗⼝----CTRL+H----系统提⽰"恢复记账前状态被激活"---确定-----退出对账窗⼝-----凭证----恢复记账前状态---恢复最近⼀次记账前状态或恢复末⽉初记账状态----确定-----录⼊帐套主管密码----确定注意:取消审核凭证必须和审核凭证同为⼀⼈九、查询账簿企业可根据⾃⾝的需要在界⾯下⽅通过"我的⼯作台"设置需要的账簿,在"现⾦银⾏"和"往来管理" 界⾯可以查询到相应的账簿,并通过"打印"按扭打印出相关的账簿. ⼗、账务数据的备份 1、备份计划的设置双击桌⾯上的"系统管理"图标---进⼊系统管理界⾯-----⽂件-----注册----⽤户名处录⼊ADMIN----确定-----进⼊系统管理界⾯------系统----设置备份计划-----进⼊备份计划设置界⾯-----增加-----录⼊计划编号----计划名称、发⽣频率、开始时间、保留天数、备份路径等----选择帐套号----增加----退出 2、帐套备份系统管理界⾯----帐套---备份----选择需要备份数据的帐套号-----确定—系统⾃动压缩拷贝---选择备份⽬标------选择备份数据应放的⽂件夹------确定----系统提⽰备份完毕-----确定第四章财务报表的使⽤在航天信息AISINOU3企业管理软件界⾯单击"财务报表"------进⼊财务报表界⾯-----⽂件----新建---选择模块分类下的⾏业性质(需同新建帐套时的⾏业性质)-----选择"资产负债表"---确定----进⼊"资产负债表"界⾯----在左下⾓"格式"下-----录⼊"编制单位"-----再单击"格式"转变成"数据"时系统提⽰"是否整表重算"------单击否-----数据-----帐套初始-----选择所需要的帐套号和正确的会计年度----确定----数据-------关键字---录⼊-----填写正确的年⽉⽇-----确定----系统提⽰"是否整表重算第⼀页"-----单击"是"-------系统⾃动⽣成报表-----在⽂件下可以保存,也可以⽣成EXCEL表注:利润表和其他报表同上操作拓展：⼀般纳税⼈做账流程⾸先来了解财务流程是⾮常有必要的。

用友财务软件操作手册

用友T3软件操作手册版本号：上海金亚计算机有限公司软件部（著）目录一、系统管理................................................... 错误!未定义书签。

.系统登录......................................... 错误!未定义书签。

.建立帐套......................................... 错误!未定义书签。

.手工\自动备份.................................... 错误!未定义书签。

手工备份............................................... 错误!未定义书签。

自动备份............................................... 错误!未定义书签。

.操作员设置....................................... 错误!未定义书签。

.权限设置......................................... 错误!未定义书签。

二、T3操作 .................................................... 错误!未定义书签。

.系统登录......................................... 错误!未定义书签。

.基础档案......................................... 错误!未定义书签。

机构设置........................................... 错误!未定义书签。

部门设置........................................... 错误!未定义书签。

职员档案........................................... 错误!未定义书签。

用友操作步骤

【操作步骤】1、用鼠标单击菜单【凭证】下的【填制凭证】，屏幕显示凭证画面。

2、用鼠标单击〖增加〗按钮或按[F5]键，增加一张新凭证，这时光标定位在凭证类别上。

3、凭证类别：输入凭证类别字，也可以用鼠标单击或按[F2]键，参照选择一个凭证类别，确定后按[Enter]键，系统将自动生成凭证编号，并将光标定位在制单日期上。

4、凭证编号: 一般情况下，由系统分类按月自动编制，即每类凭证每月都从0001号开始，对于网络用户，如果是几个人同时制单时，在凭证的右上角，系统提示了一个参考凭证号，真正的凭证编号只有在凭证已填制并经保存完毕后才给出，如果只有一个人制单或使用单用户版制单时凭证右上角的凭证号即是正在填制的凭证的编号。

系统同时也自动管理凭证页号，系统规定每页凭证有五笔分录，当某号凭证不只一页，系统自动将在凭证号后标上几分之一，如：收-0001号0002/0003表示为收款凭证第0001号凭证共有三张分单，当前光标所在分录在第二张分单上。

如果在启用账套时或在“账簿选项”中，设置凭证编号方式为“手工编号”，则用户可在此处手工录入凭证编号。

5、制单日期：系统自动取进入账务前输入的业务日期为记账凭证填制的日期，如果日期不对，可进行修改或按参照输入。

6、附单据数：在“附单据数”处输入原始单据张数，输完后按[Enter]键。

7、凭证自定义项：凭证自定义项是由用户自定义的凭证补充信息。

用户根据需要自行定义和输入，系统对这些信息不进行校验，只进行保存。

输入方法为：用鼠标单击凭证右上角的输入框后进行输入即可。

8、凭证内容：输入本张凭证的每一笔分录。

每笔分录由摘要、科目、发生金额组成：⑴摘要：输入本笔分录的业务说明，摘要要求简洁明了。

如何定义常用摘要？⑵科目：科目必须输入末级科目。

科目可以输入科目编码、中文科目名称、英文科目名称或助记码。

如果输入的科目名称有重名现象时，系统会自动提示重名科目供选择。

输入科目时可在科目区中用鼠标单击或按[F2]键参照录入。

用友分录

四、该公司12月发生如下经济业务：1、1日，从工行提取现金10000元。

现金支票号0123。

借：库存现金10000贷：银行存款-工行100002、2日，销售部刘华出差归来，报销差旅费4000元，交回剩余现金2000元。

借：管理费用4000库存现金2000贷：其他应收款60003、3日，销售部黄明经办出售汽车一辆，增值税专用发票上注明售价150 000元，增值税25500元，收到工行转账支票一张，票号0124。

借：银行存款-工行175500贷：主营业务收入150000应交税费-应交增值税-销项税额255004、4日，供应部购进钢材400吨，单价500元，增值税专用发票上注明价款200000元，增值税34000元。

款项未付。

借：原材料200000应交税费-应交增值税-进项税额34000贷：应付账款2340005、4日，以工行转账支票支付招待费2000元。

票号1245。

借：管理费用2000贷：银行存款-工行20006、5日，销售部刘华出售给上海通用5辆汽车，价款为1080000元，增值税183600元。

款项尚未收到。

借：应收账款1263600贷：主营业务收入1080000应交税费-应交增值税-销项税额1836007、6日，销售部黄明出差，预借差旅费10000元，以库存现金支付。

借：其他应收款10000贷：库存现金100008、7日，购入机床一台，增值税专用发票上注明价款80000元，增值税13600元，款项已用工行转账支票付讫，票号2345。

借：固定资产80000应交税费-应交增值税-进项税额13600贷：银行存款-工行913009、8日，以工行转账支票付生产用水电费40000元，专用发票上税款为6800元，票号0126。

借：制造费用40000应交税费-应交增值税-进项税额6800贷：银行存款-工行4680010、15日，从工行提取库存现金170000元，备发工资，现金支票号3689。

借：库存现金170000贷：银行存款17000011、15日，发放工资170000元。

初级电算化财务软件会计分录归类

财务软件试题类型总结【第1题】1、2009年6月1日，用银行存款支付购入C公司原材料货款20,000元，以及购入材料支付的值税3,400元，材料已验收入库。

（附件3张）借：原材料20000应交税费—应交增值税（进项税额）3400贷：银行存款234002、2009年6月1日，用银行存款支付前欠B公司货款20,000元。

（附件1张）借：应付账款20000贷：银行存款200003、2009年6月1日，管理部门报废设备一台，原价12,000元，已提折旧8,000，将报废固定产转入清理。

（附件2张）借：固定资产清理4000累计折旧8000贷：固定资产12000【第2题】1、2009年6月2日，购入不需安装的设备1台，价款50,000元，增值税8,500元，另外支付运费500元，全部款项均已用银行存款支付，设备已经交付使用。

（附件3张）借：固定资产59000贷：银行存款590002、2009年6月2日，用银行存款支付产品广告费9000元。

（附件1张）借：销售费用9000贷：银行存款90003、2009年6月2日，生产部门领用原材料48,000元，管理部门领用原材料200元。

（附件4张）借：生产成本48000管理费用200贷：原材料48200【第3题】1、2009年6月3日，销售产品一批给G公司，含税销售价款为11,700元（增值税率为17%），该批产品已经发出，款项未收到。

（附件4张）借：应收账款11700贷：主营业务收入10000应交税费—应交增值税（销项税额）17002、2009年6月3日，用银行存款支付产品广告费2,600元。

（附件1张）借：销售费用2600贷：银行存款26003、2009年6月3日，根据库存商品的实际情况，当月应提取坏账准备2,850元。

（附件1张）借：管理费用2850贷：坏账准备2850【第4题】1、2009年6月23日，管理部门陈敏出差，借支差旅费2,000元，以现金支付。

（附件1张）借：其他应收款-陈敏2000贷：库存现金20002、2009年6月30日，从银行借入3年期借款500,000元，借款已存入银行账户。

史上最完整的用友财务软件做账流程，不看小心后悔！

史上最完整的用友财务软件做账流程，不看小心后悔！第一章系统初始建账1、建账双击桌面上“系统管理”图标，选择“系统”下“注册”。

进入注册控制台界面，在用户名处输入“admin “单击“确定”进入系统管理操作界面。

选择“账套”下的“新建”→进入创建账套向导①账套信息→录入账套号→录入账套名称→修改启用会计期限→调整会计期间设置→[下一步]；②单位信息→录入单位名称→录入单位简称→[下一步]；③核算类型→选择企业类型→选择行业类型→选择按行业性质预置科目→[下一步]；④基础信息→选择存货是否分类、客户是否分类、供应商是否分类、有无外币核算→完成→选择可以建立账套→调整编码方案→调整数据精度→建账成功→立即启用账套→进入系统启用界面→选择总账→调整启用日期。

2、增加操作员选择“权限”下“操作员”→进入操作员管理界面→单击“增加”→录入操作员编号，姓名，密码（至少录入两个操作员）→退出操作员管理界面→浏览所有操作员→正确无误→退出3、操作员权限①、普通操作员权限设置点击【权限】→权限→右上角选择账套→左边选择操作员→点增加→在明细权限选择对话框中选择对应的权限即可→设置完成后点确定→以相同方式设置其他操作员的权限→所有操作员权限设置完成后退出②、账套主管权限设置点击【权限】→权限→右上角选择账套→左边选择操作员→点右上方的账套主管选项→提示“设置用户：XXX账套主管权限吗？”点“是”→退出即可注：账套主管拥有该账套所有权限第二章财务基础设置用友通（T3）→输入操作员→密码→选择账套→更改操作日期→确定基础设置1、机构设置①、部门档案设置基础设置→机构设置→部门档案→增加→输入部门编码、名称等资料→保存→做下一个部门资料→所有做完后退出②、职员档案设置基础设置→机构设置→职员档案→增加→输入职员编码、名称→选择所属部门等资料→保存→做下一个职员档案→所有做完后退出2、往来单位①、客户分类基础设置→往来单位→客户分类→增加→输入类别编码、类别名称→保存做下一个分类注：类别编码按编码规则编制，类别名称根据实际去分②、客户档案基础设置→往来单位→客户档案→选中客户分类→点增加→输入客户编码、客户名称、客户简称→保存做下一条客户档案注：A、客户档案的编码可按分类去编，例：01001；也可按客户的拼音去编；B、档案中其他信息可做可不做，根据实际去做③、供应商分类基础设置→往来单位→供应商分类→增加→输入类别编码、类别名称→保存做下一个分类注：类别编码按编码规则编制，类别名称根据实际去分④、供应商档案基础设置→往来单位→供应商档案→选中客户分类→点增加→输入供应商编码、供应商名称、供应商简称→保存做下一条供应商档案注：A、供应商档案的编码可按分类去编，例：01001；也可按供应商的拼音去编；B、档案中其他信息可做可不做，根据实际去做3、财务①、会计科目设置A、基础设置→财务→会计科目→选中需要增加明细科目的一级科目→点增加→输入科目编码、科目中文名称→确定→增加下一个明细科目→根据单位行业实际运用的科目设置B、所有科目设置完成后→点编辑→指定科目→将待选科目双击选到已选取科目中（现金与银行存款）→确定注：若某些科目涉及辅助核算，在新增时将各对应辅助核算选上即可②、凭证类别设置基础设置→财务→凭证类别→选择分类方式（通常选择“记账凭证”）→确定→退出③、项目目录设置A、设置项目大类基础设置→财务→项目目录→增加→输入新项目大类名称→下一步→将项目级次定义为2-2-2-2 →下一步→完成B、设置项目分类点项目分类定义→选择新增加的项目→输入分类编码、分类名称→确定→做下一个分类C、设置项目目录点项目目录→维护→增加→输入项目编码→项目名称→选择所属分类码→点增加做下一个目录④、外币种类基础设置→财务→外币种类→左下角录入币符、币种→选择折算方式→选择固定汇率或浮动汇率→录入汇率→点增加4、收付结算①、结算方式基础设置→收付结算→结算方式→增加→根据编码规则输入结算方式编码→输入结算方式名称→保存→做下一个结算方式②、付款条件基础设置→收付结算→付款条件→增加→输入付款条件编码→录入信用天数、优惠天数1、优惠率1等条件→保存→做下一个付款条件③、开户银行基础设置→收付结算→开户银行→增加→录入开户银行编码、开户银行名称、银行账号→保存→做下一银行第三章账务处理一、期初余额录入总账→设置→期初余额→根据系统启用月之前所有明细科目的余额录入一一对应录入→录完后点试算→结果平衡后点对账→对账正确后退出注：A、若某些科目有设置辅助核算，录入数据时，须双击该科目进入再根据各辅助项录入对应数据B、若系统启用期为年初（例：2010年1月），此时的期初余额为2006年12月底余额C、若系统启用期为年中（例：2010年9月），此时的期初余额为2010年8月底余额，须将2010年1月--8月的累计借方、累计贷方录入，而年初余额则根据录入的期初、借方、贷方自动反算二、总账系统日常操作1、进入用友通打开用友通→输入操作员编号（例：001）→输入密码→选择账套→选择操作日期→确定。

05-用友软件操作流程-凭证录入、记账、结账

用友软件操作流程（凭证录入、记账、结账）一、使用制单人（一般为账套主管）登录企业门户，点击“填制凭证”
点击“增加”，修改制单日期为正确的会计期间，录入凭证时可以用键盘的“=”号使凭证分录之间自动平衡。

录入完成点击退出即可。

二、出纳签字和审核凭证及取消步骤。

重新登录总账，或在总账界面中“文件”菜单下“重新注册”，更换出纳操作员或审核凭证的操作员登录后，签字和审核或取消的操作步骤雷同，如下。

点击“审核凭证”中的“出纳签字”或者“审核凭证”见下图。

选择审核或签字的月份，其他默认，再按“确认”，在之后出现的界面中点击“确定”
出现下图，从“审核（签字）”菜单下选择“成批审核（签字）凭证”或“成批取消审核（签字）”。

也可点击“审核（签字）”和“取消”逐张凭证审核或签字，完成操作点击“退出”。

三、记账
当月凭证经过出纳签字和审核后，更换操作员为制单人，点击“记账”见下图
全部凭证记账，点击“下一步”——“下一步”——“记账”见下图
点击“确认”提示“记账完毕”点击“确认”
四、结账
点击“月末处理”——月末结账（见下图）——“下一步”——“对账”——“下一步”两次——结账。

完成结账，该月份期间的凭证不可修改。

初级会计师必背分录

初级会计师必背分录
作为一名初级会计师,熟记常见会计分录是非常重要的基础。

以下是一些必背的分录:
1. 记录应收账款和销售收入
借:应收账款
贷:销售收入
2. 记录应付账款和采购费用
借:采购费用
贷:应付账款
3. 记录现金收款
借:库存现金
贷:应收账款
4. 记录现金付款
借:应付账款
贷:库存现金
5. 记录折旧费用
借:折旧费用
贷:累计折旧
6. 记录工资支出
借:工资费用
贷:应付职工薪酬
7. 记录预付账款
借:预付账款
贷:库存现金
8. 记录预收账款
借:库存现金
贷:预收账款
9. 记录存货采购
借:存货
贷:应付账款
10. 记录存货销售成本
借:营业成本
贷:存货
掌握这些基础分录有助于会计工作的开展,同时也是进一步学习复杂会计处理的基础。

初级会计师要勤加练习,熟能生巧。

用友通入门教程

双击用友通出现以上界面单击系统—注册，则弹出以下窗口，用户名输入admin,在密码出单击，下面两行消失，再单击确定即可。

则进入用友通系统管理界面单击帐套—建立，则弹出以下窗口输入帐套号，帐套号默认为001，一般不用更改，（不能与已存帐套重复，默认出现的帐套号一般不会重复）输入帐套名称，即公司的名称，（输入题目中给出的公司名称，如果题目中没有则自己起一个公司名称）启用会计期不能滞后于系统日期，（一般不会，如果出现这种情况要自己改一下系统日期）单击下一步按钮弹出以下界面输入单位名称，和前面的帐套名称一致，输入单位简称，再单击下一步按钮，则弹出以下窗口单击下一步按钮，则弹出以下窗口四个框上都打上对勾，然后单击完成按钮，则出现单击是按钮，单击确认，则出现单击确认，单击确定单击是按钮在GL上打钩，单击确定，日期为当天的日期单击是出现以下界面时，可以退出了，单击权限—操作员—单击增加按钮，编号001（一般用三位编号）姓名用中文，不可以于另一个操作员002重名，增加完两个操作员后，点击退出单击以下界面的退出单击权限——权限，弹出以下窗口选择要增加权限操作员，在帐套名称下拉菜单中选择要做的帐套名称，在帐套主管处打钩，单击是再选择第二个操作员，同样的方法添加帐套主管的权限，单击退出以下窗口放到一边不用关闭，考试时是在下拉菜单中选则用友通单击运行，双击用友通，出现以下界面在用户名处输入第一个操作员的编号001帐套处选择要做的帐套名称，操作日期不能滞后于系统时间，打击确定按钮单击基础设置—财务—凭证类别—选择记账凭证单击确定单击退出单击基础设置—财务—会计科目双击现金科目，单击修改在日记账处打钩，单击确定银行存款也做相同的处理增加明细科目时，最后先选择好总账科目，在点击增加按钮再以上科目编码中输入编号，在科目中文名称中输入建行，需要修改的科目，先选中再点击修改，只需修改科目中文名称，科目英文名称不需要改科目全部增加，修改完毕后单击以下窗口退出一般需要增加的科目有银行存款，应收账款，其他应收款，（坏账准备，），物资采购，原材料，库存商品，固定资产，累计折旧，生产成本，主营业务收入，主营业务成本等科目单击总账—设置—期初余额—在以上窗口中输入题目中给出的期初余额，输入完毕后点击试算按钮，出现以下窗口，单击确定，如果试算结果不平衡，要差错修改平衡单击退出单击总账—凭证—填制凭证点击增加按钮直接回车回车自动出现日期回车摘要输入题号即可，回车输入科目代码点击回车可以直接按“=”键输入完一张凭证后，按F5，增加下一张凭证，也可以单击保存按钮，再单击增加，防止断电不能保存的情况所有凭证输入完成后，单击保存单击退出单击文件—重新注册将以上窗口中用户名改为第二个操作员的编码，帐套号要检查是不是刚才填制的那一套的帐套号，一般不会错，单击确定单击总账—凭证—审核凭证单击确认单击确定单击审核—成批审核凭证成批审核凭证看凭证是否全部审核完毕，单击确定单击退出单击总账—凭证—记账下一步下一步记账确认确定单击总账—期末—结账下一步对账下一步下一步结账单击财务报表确定关闭单击文件—新建先生成资产负债表，选择新会计制度行业—选择资产负债表—单击确定数据—帐套初始化选择建立的帐套号，确认单击格式转变为数据数据—关键字—录入确认是提交选择资产负债表—确定保存同样的方法提交利润表用友通关闭之后再交卷！不要双击标题栏！！！窗口会缩小无法恢复！！！。

用友ERP操作指南及问题汇总

⽤友ERP操作指南及问题汇总ERP操作指南汇编1.1 基础设置及共性问题1.1.1 实验11建账⽇期必须是当⽉1⽇，否则做后续实验时部分经济业务不能输⼊，⽆法制作凭证。

出现此类问题只能将原有账套删除重做。

2根据实验要求，中⾏的银⾏存款应该⽤美币计量，但实验设定时此栏⽬显⽰灰⾊，⽆法选择。

2.1以陈明进⼊到系统管理，账套，修改，直到有个选择“是否有外币计量”，打勾。

3如何添加操作⼈员和设置操作⼈员权限3.1系统管理——权限——⽤户（注意：⽤户id和⽤户名不能重复）3.2系统管理——权限——权限（找到相对应的⽤户和对应的账套，点修改，选择相应的权限即可）4如何控制操作⼈员的数据权限4.1企业应⽤平台--基础信息--数据权限（在数据权限控制设置中选择需要控制的内容，在数据权限设置中进⾏权限分配；在⾦额权限分配中设置⾦额权限）5账套如何进⾏输出5.1系统管理——账套——输出；6账套如何进⾏引⼊6.1开始——程序——⽤友ERP-U8——系统管理——操作员admin——密码“空”——账套（找到备份的数据）——引⼊——**账套引⼊完成7如何解除⼯作站点锁定8如何解除单据的锁定8.1判断标准：全部的客户端已经退出，仍然提⽰：“***”供应商/客户已被锁定，互斥任务申请不成功。

8.2解决办法：系统管理——视图——清除单据锁定——删除⼯作站的所有锁定——选择相应的单据——删除9如何设置⾃定义项9.1企业应⽤平台——设置——其他——⾃定义项中进⾏设置（在⾃定义项中指定的项⽬，会反映在每张单据上，⽽在单据设置中指定的项⽬，只适⽤于指定的单据）9.2需要对会计科⽬制定⾃定义项的，⾸先需要在⾃定义项——单据头上增加⾃定义项⽬，需要添加档案的，在⾃定义项档案中增加档案，然后在财务——会计科⽬中的菜单项中找到定义，就可以指定⾃定义项⽬；10如何增加备查科⽬10.1企业应⽤平台——设置——其他——⾃定义表结构中进⾏设置，设置完成后，在财务——备查科⽬设置中进⾏指定；11如何修改单据的格式11.1企业应⽤平台——设置——单据格式设置中选择对应得单据进⾏修改即可12在客商档案中发现有两个名称其实是⼀个单位怎么进⾏处理12.1企业应⽤平台——设置——客商信息——供应商档案（客户档案）中进⾏并户处理。

会计分录写法大全

会计分录写法大全
一、会计分录的种类
会计分录分为简单分录和复合分录两种。

简单分录即一借一贷的分录；复合分录即一借多贷的分录或多借一贷的借贷。

二、编制会计分录的步骤
确定账户名称，经济业务所涉及的账户以及其借、贷方；
确定借贷方向；
确定账户金额。

三、会计分录的格式
先借后贷，分行列示；
“借”和“贷”字后均加冒号，其后无逗号；
“贷”字前使用逗号，仅适用于一借多贷的分录；
“净增加额”、“净减少额”前，金额无需使用“借”、“贷”符号标示。

四、常见差错分析
不属于经济业务实质的记录错误：记录的业务数据和科目没有逻辑关系或业务实际所表达的含义不符；
借贷方向错误：发生经济业务的方向记错，借贷颠倒；
科目错误：记错相关科目或新旧科目混淆；
金额错误：计算错误或数据书写错误。

会计分录书写格式

会计分录书写格式
会计分录是记录会计交易的方式之一，其书写格式一般如下：
1. 日期：记录交易发生的年、月、日。

2. 会计科目：记录进行记录的会计科目。

3. 借方金额：记录借方金额，表示资金的流出。

4. 贷方金额：记录贷方金额，表示资金的流入。

书写时需要注意：
1. 上借下贷，先借后贷。

2. 左右错开，即贷方后退两格。

3. 借贷方文字、金额对齐，金额后不写“元”。

4. 会计分录要求借方金额等于贷方金额，用“=”表示。

需要注意的是，每个公司的会计科目可能略有不同，因此实际使用时需要根据公司的会计科目表进行填写。

用友账务处理流程

用友账务处理流程
嘿，朋友们！今天咱就来唠唠用友账务处理流程。

你知道吗，这就像是给企业的财务开了一扇清晰的窗，能让一切账目都变得明明白白！
比如说，每次咱要记账的时候，就像是在给企业的财务大厦添砖加瓦。

先得把各种收支情况准确无误地记录下来，可不能马虎，这可是基础啊！就好像盖房子得先打好地基一样重要。

然后呢，进行凭证的审核，这可得认真仔细了呀，可不能让任何一个小错误溜过去，这不就相当于给房子把好质量关嘛！
接下来就是记账啦，一笔一笔清楚地记下来，让每一笔账都有它该在的地方，就像把不同的东西放进对应的格子里一样整齐。

再之后，到了结账的时候，哇哦，那感觉就像是给一段财务旅程画上一个完美的句号。

咱再来说说对账，这可太关键了！不把账对清楚，那不就乱套啦！这就好比你走在路上，得知道自己在什么位置，走得对不对呀！而且啊，要是发现了错误，还得赶紧改正，就像发现衣服上有个污渍，得赶紧洗掉一样。

用友账务处理流程就是这么神奇，它能让企业的财务状况一目了然。

咱可不能小瞧了它呀！它能帮企业做出正确的决策，让企业发展得更好更稳。

难道不是吗？反正我是觉得用友账务处理流程真的超重要，是企业财务管理中不可或缺的一部分呢！。

用友凭证记账的操作方法

用友凭证记账的操作方法
使用用友凭证软件记账，需要按照以下操作方法执行：
1. 打开用友凭证软件，进入主界面。

2. 在主界面上方导航栏中选择“科目”，然后选择“科目设置”。

3. 在科目设置界面，点击“新增”按钮添加新科目，填写科目编码、科目名称等信息，并设置科目类型和科目级次。

4. 完成科目设置后，点击“保存”按钮保存设置。

5. 返回主界面，在导航栏中选择“凭证”，然后选择“录入凭证”。

6. 在凭证录入界面，选择凭证日期，填写凭证号码，并选择摘要。

7. 在借方栏中选择需要记账的科目，并填写金额。

8. 在贷方栏中选择需要记账的科目，并填写金额。

9. 在凭证录入界面右上角点击“保存”按钮保存凭证。

10. 可以在凭证录入界面点击“新增”按钮继续录入下一个凭证。

11. 在主界面的导航栏中选择“凭证”，然后选择“凭证过账”。

12. 在凭证过账界面，选择需要过账的凭证，点击“过账”按钮完成凭证过账。

13. 可以在主界面的导航栏选择“凭证”然后选择“凭证查询”来查询已过账的凭证。

以上就是用友凭证软件的记账操作方法。

根据实际需要，还可以学习更多用友凭证软件的高级功能和设置。

用友系统初始化实训报告

一、实训背景随着信息技术的飞速发展，企业对信息系统的依赖程度越来越高。

为了提高企业的管理效率，降低运营成本，许多企业都开始引入用友信息系统。

为了更好地掌握用友系统的操作流程，提升自身的实践能力，我们参加了本次用友系统初始化实训。

二、实训内容本次实训主要围绕用友系统初始化展开，具体内容包括：1. 用友系统简介用友信息系统是国内知名的企业管理软件，广泛应用于财务、供应链、人力资源、生产制造等领域。

用友系统具有操作简便、功能强大、易于扩展等特点，能够满足企业多样化的管理需求。

2. 用友系统初始化操作（1）系统管理①建立用户：在系统管理模块中，根据企业实际需求建立相应的用户，并设置用户权限。

②建立新账套：选择企业所属行业，设置账套名称、编码、启用会计期间等信息。

③设置基础档案：包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、付款条件、客户档案、供应商档案、开户银行资料等。

④备份账套数据：定期备份账套数据，确保数据安全。

（2）总账管理①设置控制参数：根据企业实际情况，设置总账系统的基础参数，如会计科目编码、凭证类别、外币及汇率、结算方式等。

②设置基础数据：录入会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。

③期初余额录入：录入期初余额，并进行试算平衡。

（3）UFO报表管理①设置报表格式：根据企业需求，设置报表格式，包括报表名称、科目、数据来源等。

②生成报表：根据设置的报表格式，生成相应的报表。

（4）其他模块初始化①供应链模块：设置采购、销售、库存等模块的基础数据，如商品分类、库存参数等。

②人力资源模块：设置员工基本信息、工资项目、福利项目等。

③生产制造模块：设置生产流程、物料清单、生产订单等。

三、实训体会通过本次实训，我对用友系统初始化有了更深入的了解，以下是我的一些体会：1. 系统初始化是企业管理信息化的重要环节，它关系到企业未来信息系统的正常运行。

2. 在进行系统初始化时，要充分了解企业的业务流程和管理需求，确保初始化数据的准确性和完整性。

用友合并报表财务知识

用友合并报表财务知识嘿，朋友们！今天咱们来唠唠用友合并报表这个事儿。

你就把它想象成一场超级大聚会，各个子公司就像是从四面八方赶来的亲朋好友。

这合并报表啊，就像是要把这些亲朋好友带来的各种礼物（财务数据）都整理清楚。

每个子公司都有自己的小账本，就像每个人都有自己的小口袋，里面装着钱啊、宝贝啊（资产、负债啥的）。

而合并报表就是要把这些小口袋里的东西都倒出来，然后重新分类、汇总。

这感觉就像是把大家带来的水果都放在一起，苹果归苹果，香蕉归香蕉，可不能乱了套。

在这个过程中，那些内部交易就像是亲戚之间互相送的小礼物，但是在这个大聚会的总账上，可不能重复计算。

这就好比你不能把你送给表弟的玩具，又当成是新买来的玩具算进总财产里，那可就闹大笑话了，就像你说你有两个一样的限量版手办，其实只有一个，另一个是在亲戚那转了一圈又回来的。

合并报表里的权益法核算啊，就像是在衡量每个亲戚在这个大家庭里到底占了多少分量。

就像在一个大家庭里，有的是长子长孙，权益就多一些；有的是小字辈，权益相对少一点。

不过不管多少，都得算得清清楚楚，可不能像分蛋糕似的，随便切一块就了事。

那些少数股东权益呢，就像是家庭聚会上的远房亲戚。

他们虽然没有完全掌控整个家族的事务，但也有自己的一份利益。

计算他们的权益就像是给远房亲戚单独准备一份小点心，虽然份额不大，但也不能忽略。

说到抵消分录，这可真是个神奇的存在。

它就像是一个魔法橡皮擦，把那些内部往来的痕迹都擦掉。

比如说兄弟俩之间借了钱，在各自的小账本上都有记录，但是在家庭总账上，这就是自家人的事儿，得把这借款记录抵消掉，不然就像你数家里的钱，把左手的钱借给右手又数了一遍，多搞笑。

而且啊，用友合并报表的各种公式和规则，就像是这个大聚会的游戏规则。

大家都得按照这个规则来玩，不然就乱了阵脚。

就像玩大富翁游戏，你不能自己乱改规则，说走到自己的地不用给钱之类的。

在编制合并报表的时候，就像是在指挥一场大型交响乐。

每个数据就是一个音符，要配合得恰到好处。

初级用友一(填制凭证)

用友实务操作题一一、账套资料（未给信息保持系统默认值）1．账套信息账套号：001；账套名称：第一公司账套；启用会计期：2009年01月。

2．单位信息单位名称：第一公司；单位简称：第一公司。

3．核算类型企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目。

4．基础信息无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算。

5．分类编码方案将会计科目编码级次设置为4、2、2、2，其它编码级次使用默认值。

6．数据精度保持默认值。

7．系统启用只启用总账子系统，启用日期为2009年01月01日。

二、用户及权限编号姓名口令权限101 赵主管 1 账套主管102 钱会计 2 填制凭证；自定义转账定义；执行自动转账；对应结转定义；执行对应结转；销售成本结转定义；执行销售成本结转；汇兑损益结转定义；执行汇兑损益结转；期间损益结转定义；执行期间损益结转103 孙出纳 3 出纳签字三、总账子系统初始化资料1．系统选项要求出纳凭证必须经由出纳签字，其它选项使用系统默认值。

2．基础档案⑴会计科目①将“现金”指定为现金总账科目,将“银行存款”指定为银行总账科目。

②在“1243库存商品”科目下增加以下明细科目：科目编码科目名称124301 甲产品124302 乙产品③在“410101生产成本－基本生产成本”科目下增加以下明细科目：科目编码科目名称41010101 甲产品4101010101 直接材料4101010102 直接人工4101010103 制造费用41010102 乙产品4101010201 直接材料4101010202 直接人工4101010203 制造费用⑵凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001,1002付付款凭证贷方必有1001,1002转转账凭证凭证必无1001,1002⑶结算方式结算方式编码结算方式名称是否票据管理1 支票是101 现金支票是102 转账支票是3．期初余额2009年1月1日，第一公司各账户期初余额如下表所示：科目名称方向期初余额银行存款借120 000库存商品－甲产品借80 000库存商品－乙产品借50 000固定资产借600 000累计折旧贷90 000实收资本贷450 000利润分配－未分配利润贷310 000四、经济业务资料2009年01月份，第一公司发生以下经济业务：1．1月10日，购买原材料，价款100 000元，已通过转账支票支付，支票号ZZ001，材料已验收入库，假定不考虑增值税。