财务报销制度细则

财务报销制度细则
一、目的和范围
公司为规范和规范财务管理，特制定本财务报销制度细则。

本制度适
用于公司内部的所有员工，包括全职员工、兼职员工以及临时工等。

二、费用报销范围
1.差旅费：包括员工因公外出所需的交通费用、住宿费用、餐费以及
出差期间的通讯费和市内交通费；
2.交通费：包括员工上下班的交通费用；
4.办公用品费：包括文具、办公家具、电子设备等办公用品的费用；
5.资质认证费：包括员工因工作需要须申请的各类资质认证费用；
6.培训费：包括员工参加公司安排的培训班所涉及的培训费用；
7.业务招待费：包括员工因工作需要招待客户或业务合作伙伴所产生
的费用。

三、报销程序
1.员工需将相关费用明细填写在报销申请表上，并附上相应的票据和
发票等凭证；
2.报销申请表上应包括：费用类别、金额、具体明细、发票张数、附
属文件等必要信息；
3.报销申请表需由员工本人签字确认后提交给部门经理审批；
4.部门经理审批后，将报销申请表和相关票据送交财务部门进行核对；
5.财务部门核对无误后，将款项支付给员工，同时将相关信息登记入账簿。

四、报销标准
1.差旅费：根据公司规定的差旅标准执行；
2.交通费：公司提供交通费的报销金额有上限，超过上限部分需要员工自行承担；
3.通讯费：公司提供通讯费的报销金额有上限，超过上限部分需要员工自行承担；
4.办公用品费：根据实际需要进行合理的购买，并在报销申请中标明具体用途；
5.资质认证费：申请资质认证需提前向上级申请，并在申请中注明所需费用；
6.培训费：员工参加公司安排的培训班需提前向上级申请，并在申请中注明所需费用；
7.业务招待费：需提前向上级申请，并在申请中注明招待对象、具体内容、费用预算等。

五、报销凭证和期限
1.员工必须提供合法有效的发票、票据等凭证；
2.报销凭证必须真实、准确、完整，凭证的日期必须与费用发生日期一致；
3.报销凭证的原件必须保存，公司保留随时复查的权利；
4.报销申请需在费用发生后次月底前提交，逾期不予受理。

六、违规处理
1.如员工提供虚假报销凭证或故意提高报销金额，将按公司相关规定进行纪律处理；
2.如员工违反本制度中所规定的其他条款，将依公司相关规定进行处理。

七、其他事项
1.财务部门有权对报销申请进行审批，并对报销结果进行复核；
2.公司保留对本制度进行解释和修改的权利，并及时将修改后的制度通知全体员工；
以上为公司财务报销制度细则，自制定之日起正式生效。

2.赵达人.企业财务管理制度指南[M].中国工业经济出版社,2024.。