2022年职业考证-金融-初级银行资格考试全真模拟易错、难点剖析B卷(带答案)第30期

2022年职业考证-金融-初级银行资格考试全真模拟易错、难点剖析B
卷（带答案）
一.综合题(共15题)
1.
单选题
下列关于商业银行开展个人理财业务应具备的基本条件的说法中，错误的是（）。

问题1选项
A.信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件
B.具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系
C.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员
D.具有相应的风险管理体系和内部控制制度
【答案】A
【解析】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十八条规定，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备以下条件：(1)具有相应的风险管理体系和内部控制制度。

(2)有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员。

(3)具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。

(4)信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件。

(5)中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。

2.
单选题
下列选项中，不属于中国人民银行反洗钱职责的是（）。

问题1选项
A.制定金融机构反洗钱规章
B.审查新设金融机构反洗钱内部控制制度方案
C.在职责范围内调查可疑交易活动
D.向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动
【答案】B
【解析】B项属于国务院银行业监督管理机构反洗钱职责。

国务院银行业监督管理机构的反洗钱监管职责主要有：
（1）参与制定银行业金融机构反洗钱规章；
（2）对银行业金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度的要求；
（3）发现涉嫌洗钱犯罪的交易活动及时向公安机关报告；
（4）审查新设银行业金融机构或者银行业金融机构增设分支机构的反洗钱内部控制制度方案，对于不符合《反洗钱法》规定的设立申请，不予批准；
（5）法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责。

3.
单选题
下列关于公益信托的说法中，正确的是（）。

问题1选项
A.公益信托的设立应当经信托监督管理部门批准
B.公益信托就是慈善信托
C.公益信托应当设置信托监察人
D.公益信托的收益部分可用于经营目的
【答案】C
【解析】根据《中华人民共和国信托法》，公益信托的设立和确定其受托人，应当经有关公益事业的管理机构批准。

未经公益事业管理机构的批准,不得以公益信托的名义进行活动。

公益信托的信托财产及其收益，不得用于非公益目的。

公益信托应当设置信托监察人。

4.
多选题
银行和贷款人签订合同的基本内容包括（）。

问题1选项
A.金额
B.用途
C.还款方式
D.违约责任
E.利率
【答案】A;B;C;D;E
【解析】贷款合同的内容主要包括当事人的名称(姓名)和住所、贷款种类、币种、贷款用途、贷款金额、贷款利率、贷款期限、还款方式、借贷双方的权利与义务、担保方式、违约责任等。

故本题选ABCDE。

5.
单选题
某企业偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低，则它的信用等级是（）。

问题1选项
A.AAA级
B.AA级
C.A级
D.BBB级
【答案】B
【解析】 Normal 0 7.8 磅 0 2 false false false EN-US ZH-CN X-NONE 企业信用等级为AA级的，其偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。

AAA级：偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低；
AA级：偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低；A级：偿还债务能力较强，较易受不利经济环境的影响，违约风险较低；
BBB级：偿还债务能力一般，受不利经济坏境影响较大，违约风险一般；
BB级：偿还债务能力较弱，受不利经济环境影响很大，存较尚违约风险；
B级：偿还债务的能力较大程度依赖于良好的经济环境，违约风险很高；
CCC级：偿还债务的能力极度依赖于良好的经济环境，违约风险极高；
CC级：在破产或重组吋可获得的保护较小，驻本不能保证偿还债务；
C级：不能偿还债务。

6.
单选题
（）实施市场风险管理的目标是通过将市场风险控制在商业银行可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益率最大化。

问题1选项
A.监事会
B.风险管理委员会
C.高级管理层
D.董事会和高级管理层
【答案】D
【解析】董事会和高级管理层实施市场风险管理的目标是通过将市场风险控制在商业银行可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益率最大化。

同时，董事会和高级管理层应当确保在合理的市场风险水平之下安全、稳健经营，使其所承担的市场风险水平与其市场风险管理能力和资本实力相匹配。

7.
单选题
（）承担操作风险管理的最终责任。

问题1选项
A.董事会
B.高级管理层
C.董事会及董事会风险管理委员会
D.风险管理委员会
【答案】C
【解析】董事会及董事会风险管理委员会承担操作风险管理的最终责任。

8.
单选题
下列选项中，不属于衡量家庭财务安全指标的是（）。

问题1选项
A.是否有充足的现金准备
B.是否有较高的社会地位
C.是否有收益稳定的投资
D.是否有舒适的住房
【答案】B
【解析】一般来说，衡量一个人或者家庭的财务安全，主要包括以下内容：(1)是否有稳定、充足的收入。

(2)个人事业是否有发展的潜力。

(3)是否有充足的现金准备。

(4)是否有舒适的住房。

(5)是否购买了适当的财产和人身保险。

(6)是否有适当、收益稳定投资。

(7)是否享受社会保障。

(8)是否有额外的养老保障计划。

9.
多选题
项目融资申报材料中应该注意的事项包括（）。

问题1选项
A.控制项目的财务收支
B.项目建设成败与经营效益分析
C.项目的风险分析和风险规避措施
D.充分了解项目产品的买主或项目设施用户的资信状况
E.项目建设负责人的资信状况
【答案】A;C;D
【解析】略
10.
判断题
在主合同纠纷未经仲裁前，债权人可以先行要求一般保证人承担保证责任。

问题1选项
A.对
B.错
【答案】B
【解析】一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。

11.
多选题
在风险偏好设置与实施过程中，需要注意（）。

问题1选项
A.充分考虑利益相关者的期望
B.及时向董事会报告
C.将风险偏好与战略规划有机结合
D.向业务条线和分支机构传导
E.持续地监测与报告
【答案】A;C;D;E
【解析】在风险偏好设置与实施过程中，需要注意以下方面：①充分考虑利益相关者的期望；②将风险偏好与战略规划有机结合；③向业务条线和分支机构传导；④持续地监测与报告。

12.
单选题
下列不属于税务规划目标的是( )。

问题1选项
A.财务自由
B.达到整体税后利润最大化
C.减轻税负
D.合理退税
【答案】D
【解析】税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。

在理财行业得到蓬勃发展后，理财师的工作重心逐渐由早期的“投资顾问”服务转向包括“财务分析、财务规划”在内的财务资源综合规划服务，以使其在财务资源效用最大化的基础上，能够实现客户的各项财务目标、财务自由。

财务规划包括对客户的收入进行合理合规的税务规划。

13.
多选题
汇票贴现利息的决定因素包括（）。

问题1选项
A.贴现申请人的资产总额
B.贴现期
C.汇票金额
D.贴现率
E.汇票背书次数
【答案】B;C;D
【解析】票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。

贴现利息=票据金额*贴现利率*贴现天数。

14.
多选题
下列关于我国商业银行外币存款和人民币存款业务的表述，正确的有（）。

问题1选项
A.两种存款都可以分为个人存款和单位存款
B.外币存款储蓄账户可以用于转账
C.个人外币存款账户的管理已经不再区分现钞账户和现汇账户
D.外汇存款币种可以自由选择任何外币
E.两种存款的具体管理方式相同
【答案】A;C
【解析】D项，目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。

其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人自由选择上述货币中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。

B项，外汇储蓄账户一般不得转账，但本人或与其直系亲属之间同一主体类别的储蓄账户的资金划转等情况除外。

15.
单选题
关于个人经营贷款，下列说法错误的是（）。

问题1选项
A.经银行同意后，贷款可以用于股本权益性投资
B.个人经营贷款的对象可以是具有合法经营资格的个体工商户
C.贷款期限在1年（含）以内的，可采用按月付息到期一次性还本的还款方式
D.贷款人应根据借款人经营活动及借款人还款能力确定贷款期限
【答案】A
【解析】个人经营贷款的用途为借款人或其经营实体合法的经营活动，且符合工商行政管理部门许可的经营范围。

借款人须承诺贷款不以任何形式流入证券市场、期货市场和用于购房、股本权益性投资、房地产项目开发，不用于借贷牟取非法收入，以及其他国家法律法规明确规定不得经营的项目。