资金控制管理模式的选择与应用
企业集团资金集中管理模式选择及优劣势分析
企业集团资金集中管理模式选择及优劣势分析目前，许多大型企业集团都采用了资金集中管理模式来管理资金流动，以实现资源优化配置和提高资金利用效率。
资金集中管理模式主要包括集中支付、集中资金调拨和资金集中管理平台等方面。
在选择资金集中管理模式时，需要综合考虑各种因素，如企业规模、业务结构、财务现状等，并分析不同模式的优劣势，以便选择适合企业自身情况的资金集中管理模式。
资金集中管理模式的选择主要围绕以下几个方面展开分析。
1. 集中支付模式集中支付模式是指集团公司通过建立统一的支付中心，将各个子公司的支付职能集中到一个部门进行统一管理。
该模式的优势在于可以提高企业的付款效率和风险控制能力。
通过集中支付，可以实现资金集中、信息集中和管理集中，减少企业的付款成本和风险。
集中支付模式也存在一些劣势。
集团公司需要投入大量的人力和财力来建立和维护支付中心，增加了企业的运营成本。
集中支付可能给子公司带来一定的不便，毕竟子公司需要将原先自主支付的职能交给支付中心，可能导致部分子公司或员工不适应。
集中资金调拨模式也存在一些劣势。
集团公司需要建立完善的资金管理制度和流程，确保资金的安全性和合规性。
集中资金调拨可能给子公司带来一定的压力，一方面子公司必须按照总部的要求调拨资金，另一方面子公司可能面临资金周转不灵活的问题。
3. 资金集中管理平台资金集中管理平台是指通过建立一个集中管理的信息系统，实现对资金流动的全面监控和管理。
该模式的优势在于可以提高资金的可视化程度和管理的精细化程度。
通过资金集中管理平台，可以实时获取各个子公司的资金情况和流动情况，并进行资金的预测和规划，以便总部进行决策。
资金集中管理平台也存在一些劣势。
集团公司需要投入大量的资源来建设资金集中管理平台，包括技术和人力资源。
平台的建设和运营需要保证数据的安全性和稳定性，一旦发生故障或被黑客攻击可能会对企业的资金安全和运营造成重大影响。
述企业资金集中管理的6种模式
述企业资金集中管理的6种模式企业作为一个独立的经济实体，需要通过合理的资金管理来确保其运营的稳定和可持续发展。
资金集中管理是一种有效的方法，能够帮助企业统筹规划，集中管理和优化资金运用。
现在我们就来介绍一下资金集中管理的6种模式。
一、集中调拨模式这种模式是指企业将各个分支机构的资金通过银行调拨到中央账户，并由中央账户统一管理和调配资金。
这种模式的优点是能够实现资金的集中管理和运用，降低银行手续费用，减少人力和财力成本。
但是，缺点是需要中央账户有足够的流动资金来满足各分支机构的需要。
二、集中支付模式这种模式是指企业将所有的支付交易通过中央账户进行集中支付。
这种模式的优点是能够减少人力成本，提高支付效率，同时也能够降低银行手续费用。
但是，缺点是需要中央账户有足够的流动资金来满足各分支机构的需要。
三、集中投资模式这种模式是指企业将所有的投资决策和资金运用通过中央账户进行集中管理。
这种模式的优点是能够实现资金的集中运用和规划，提高投资效率和风险控制能力。
但是，缺点是需要中央账户有足够的流动资金来实现投资需求。
四、集中财务模式这种模式是指企业将所有的财务活动通过中央账户进行集中管理和处理。
这种模式的优点是能够提高财务管理效率和财务风险控制能力，同时还能够降低人力成本和银行手续费用。
但是，缺点是需要中央账户有足够的流动资金来满足各分支机构的需要。
五、集中授信模式这种模式是指企业通过中央账户向各个分支机构提供授信，实现资金的统一管理和控制。
这种模式的优点是能够提高授信效率和风险控制能力，同时还能够降低人力成本和银行手续费用。
但是，缺点是需要中央账户有足够的流动资金来满足各分支机构的需要。
六、集中保险模式这种模式是指企业通过中央账户向各个分支机构提供保险服务，实现风险的统一管理和控制。
这种模式的优点是能够提高保险效率和风险控制能力，同时还能够降低人力成本和保险费用。
但是，缺点是需要中央账户有足够的流动资金来满足各分支机构的需要。
资金管理管控模式
资金管理管控模式1、“收支两条线”管理模式企业“收支两条线”要求公司各分支机构设立两个账户（收入户和支出户），规定所有收入必须进入收入户（外地分支机构的收入户资金还必须及时、足额地回笼到总部），收入户资金由企业资金管理部门（财务结算中心）统一管理，而所有的货币性支出都必须从支出户里支付，支出户里的资金只能根据一定的程序由收入户划拨而来，严禁坐支。
2、统收统支模式该模式是指企业的一切资金收付活动都集中在企业的财务部门，各分支机构或子公司不单独设立账号，一切现金支出都通过财务部门付出，现金收支的批准权高度集中在经营者，或者经营者授权的代表手中。
统收统支的方式有助于企业实现全面收支平衡，提高现金的流转效率，减少资金的沉淀，控制现金的流出；但是不利于调动各层次开源节流的积极性，影响各层次经营的灵活性，以致降低集团经营活动和财务活动的效率。
3、拨付备用金模式拨付备用金是指企业按照一定的期限统拨给所属分支机构和子公司一定数额的资金，备其使用。
等各分支机构或子公司发现现金支出后，持有关凭证到企业财务部报销以补足备用金。
4、结算中心模式结算中心通常是由企业集团内部设立的，办理内部各成员或分公司资金收付和往来结算业务的专门机构。
它通常设立于财务部门内，是一个独立运行的职能机构。
其主要职能：4.1、集中管理各成员或分公司的收入，一旦各成员企业或分公司收到收入时，都必须转账存入结算中心在银行开立的账户，不得挪用。
4.2、统一拨付各成员或分公司因业务需要所需的货币资金，监控货币资金的使用方向。
4.3、统一对外筹资，确保整个集团的资金需要。
4.4、办理各分公司之间的往来结算，计算各分公司在结算中心的现金流入净额和相关的利息成本或利息收入。
4.5、核定各分公司日常留用的资金余额。
5、内部银行模式内部银行是将社会银行的基本职能与管理方式引入企业内部管理机制而建立起来的一种内部资金管理机构，主要职责是进行企业或集团内部日常的往来结算和资金调拨、运筹。
企业集团资金集中管理模式选择及优劣势分析
企业集团资金集中管理模式选择及优劣势分析企业集团资金集中管理模式是指将集团内各子公司的资金进行集中管理，通过统一的资金调度和运作，实现整体资金的优化配置和利用。
常见的模式包括资金池模式、内部银行模式和资金中心模式。
下面将分析这三种模式的优劣势。
资金池模式是一种将集团内所有子公司的资金集中起来进行统一运作和管理的模式。
优势在于可以实现资金的整合和统一管理，提高资金使用效率。
还可以减轻子公司的资金压力，降低融资成本。
资金池模式还可以提供更准确的资金需求预测，帮助集团做出更明智的资金决策。
资金池模式也存在一些劣势。
将资金集中管理可能会导致资金的流动性下降，特别是当某个子公司需要大量资金时，其他子公司可能无法及时提供。
资金集中管理也可能会导致子公司的独立性下降，因为它们的资金都由集团统一控制和调配。
内部银行模式是建立一个集团内部的“银行”，通过集团内部的借贷关系和资金调度，实现资金的集中管理。
优势在于可以更灵活地调配资金，提高集团内部的资金使用效率。
内部银行模式还可以提供更丰富的金融服务，例如资金融通、现金管理等，为集团的业务发展提供支持。
内部银行模式也存在一些劣势。
建立一个内部银行需要一定的成本和技术支持，对集团而言可能是一个较大的投入。
内部银行需要对集团内部各子公司进行有效的风险管理和监控，以防止资金流失、信用风险等问题。
资金中心模式是将集团内的资金管理机构独立设立为一个专门的资金中心，负责集中管理和调度资金。
优势在于可以实现资金的高效管理和运作。
资金中心可以专注于资金流动和调度的工作，提供更专业和专注的金融服务。
资金中心还可以提供更多样化的金融产品和服务，满足集团内不同子公司的资金需求。
不同的企业集团可以根据自身的需求和实际情况选择合适的资金集中管理模式。
资金池模式适用于集团内资金紧张、需要统一管理和调度的情况；内部银行模式适用于集团内部业务较为复杂、需要更灵活资金调配的情况；资金中心模式适用于集团规模较大、需求较为复杂的情况。
集团公司资金控制管理模式的选择与应用
坝 代 商 业 ＭＯＤ Ｒ Ｂ ＳＮ Ｓ Ｅ Ｎ Ｕ ＩＥ Ｓ
一
恒 天重 工股份有限公司
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营不 善 ，无力 偿还借 款 时 ，内部结 算 中心 根 尢法追同借款本息。 因为结算中心的借款 俞同 受法律保护 ， 无权对借款逾期给予罚 息 或 采用诉 讼手 段 ， 即使结 算 中心强 行 回收 借款 ， 也会遇 到 员工 的抵 制和领 导说 睛等 阻 所 以结算 中心只 能依靠 借款 企业 自觉 按 期 归还 借款 本息 。
集团公司资金控制管理模式的
选择 与应 用
赵俊芬
【 文章 摘要 】 在 企业 的财 务活 动 中 ， 资金 是 贯 穿 于其 经 营 全过 程 的 元 素 ， 缺乏 资 金 企业 就 谈 不上 发展 和 获利 。对 企业 集 团 公 司 来说 ， 资金 始 终是 一项 值 得 高度 重视 的 、 高流 动性 的资 产 ， 它是 企业 的 “ 液 ” 血 ， 资金 管理 是 管理 的核 心 内容 ， 资金 管理 的好 坏 关 系到 整个 企业 的 生存 与效 益 。 【 关键 词 】 集 团 公 司； 资剑 空 管理 ； 管理 模 式 制 集 团公 司只 有建 立一 套 适 合市 场 经 济 发展和 自己企 业特 征 的资金 管理 方法 ， 才能 有 效提 高 资金 管理 效率 ，使 资金 聚而 不 死 、 分而不散 、高效有序、动态平衡，使之真正 成为企 业发展 的源 动力 。资金控 制管 理模 式 目前 主 要有 统 收 统 支模 式 、拨 付 备用 金模 式 、内部银 行模 式 、结算 中心 模式 、财务 公 司模 式和 收支 两条 线模 式等 。现 阶段 ，我 国 集 团公司式企 业应 用较多 的 资金控制 管理模 式 主要 有 结 算 中心模 式和 财 务 公 司模 式两 种。 笔者 就不 同资 金管理 模 式的选 择和 结算 中心模式及财务公司模式管理模式的特征及 运 用情 况 进行 初步 的探 讨 。
资金管理和仓位控制的模式
资金管理和仓位控制的模式资金管理和仓位控制是投资者在进行投资和交易时非常重要的两个方面。
资金管理是指投资者如何有效地分配自己的投资资金，以确保风险控制和回报最大化。
仓位控制是指投资者在进行交易时如何控制每一笔交易的规模和投资比例，以保证投资组合的平衡和稳定。
下面将分别对资金管理和仓位控制进行详细介绍。
一、资金管理模式1.固定金额投资模式固定金额投资模式是最简单且最常见的资金管理模式。
投资者在每笔交易中投入固定的金额，不考虑具体的投资标的和市场条件。
这种模式适用于长期持有、分散投资的策略。
它的好处是可以降低投资者的情绪波动，并且在长期投资中能够更好地抓住市场的机会。
2.百分比风险模型百分比风险模型是根据风险承受能力来决定每一笔投资的金额。
投资者可以根据自己的投资经验、目标和风险偏好，决定每次交易投资资金的百分比。
例如，投资者可以规定每次交易的风险不超过总资本的2%。
这样可以在风险可承受的范围内进行投资，并且能够有效地控制亏损。
3.单个头寸规模的固定百分比模型单个头寸规模的固定百分比模型是指根据每个交易标的的特点，合理划分不同头寸的比例。
投资者可以规定每个交易所占投资资金的固定百分比，根据交易标的的风险和预期回报来调整头寸的规模。
这种模式可以根据不同的交易标的，调整头寸的规模，以降低总体风险。
二、仓位控制模式1.固定仓位模型固定仓位模型是指在每笔交易中固定投入的仓位比例。
例如，投资者可以规定每个交易的仓位比例为总投资资金的10%。
这种模式适合于交易频繁、短线操作的策略。
它的好处是可以根据市场的波动和交易机会，调整仓位比例，以获取更高的回报。
2.动态仓位模型动态仓位模型是根据市场的走势和交易信号，调整每个交易的仓位比例。
投资者可以制定一套明确的交易策略，在特定的市场条件下进行交易，并根据市场信号来调整仓位比例。
这种模式可以根据市场的短期风险和长期趋势，灵活调整仓位比例，以获取更好的风险回报。
3.止损控制模型止损控制模型是指设置止损位来保护投资资金。
企业资金管理模式
企业资金管理模式导言企业的资金管理是企业经营中至关重要的一环，在实际运营过程中，合理的资金管理模式可以帮助企业提高资金利用效率、降低风险以及提升经营绩效。
本文将介绍并分析几种常见的企业资金管理模式，为企业提供一些建议和借鉴。
集中式资金管理模式集中式资金管理模式是指企业将所有资金集中到一个中心或主账户进行统一的资金管理。
在这种模式下，企业可以通过集中监控和调配资金，实现统一的资金使用和管理。
具体来说，集中式资金管理模式包括以下几个关键要点：1.主账户：企业通过设立一个主账户作为资金的集中管理中心。
所有与企业相关的资金流动都要经过这个主账户进行统一核算和控制。
2.资金集中：企业的各个分支机构、子公司等单位将自己的资金集中到主账户。
这可以通过自愿的方式，也可以通过管理层的要求来实现。
3.资金调配：主账户可以根据企业的实际需要，通过资金调拨等方式进行资金调配和分配。
这样可以避免资金分散和闲置，提高资金的使用效率。
4.资金监控：通过集中式资金管理模式，企业可以实现对所有资金流动的监控和控制。
这样可以及时发现和解决资金管理中的问题，防范和控制风险。
集中式资金管理模式的优势在于可以实现对企业资金的有效管理和控制，降低资金管理的成本和风险。
然而，也存在一定的局限性，比如对分支机构的自主管理和决策能力有一定的限制。
分散式资金管理模式分散式资金管理模式是指企业将资金分散到各个分支机构、子公司等单位进行独立管理和使用。
在这种模式下，各个单位可以根据自己的实际需求，自主决策和使用资金。
具体来说，分散式资金管理模式包括以下几个关键要点：1.分支机构独立：各个分支机构、子公司等单位在资金管理上具有一定的独立权力和自主决策权。
他们可以根据自己的实际情况，进行独立的资金运作和管理。
2.资金自主使用：在分散式资金管理模式下，各个分支机构可以根据自己的实际需求和经营情况，自主决策和使用资金。
这样可以更好地满足分支机构的具体需要。
3.财务报表独立：各个分支机构在分散式资金管理模式下，需要单独编制和报送财务报表。
企业集团资金集中管理模式选择及优劣势分析
企业集团资金集中管理模式选择及优劣势分析企业集团资金集中管理模式是指将企业集团内各个成员企业的资金集中到一起进行统一管理的一种模式。
该模式的选择和优劣势分析如下。
一、选择模式：1. 资金池模式：将集团内各个企业的资金集中到一处，形成一个资金池进行统一管理和使用。
该模式适用于集团内部成员企业相对独立，互不干扰，资金流动性要求较高的情况。
2. 贷款模式：集团内的主要企业通过与金融机构签订贷款合同，为其他成员企业提供贷款服务。
该模式适用于集团内部成员企业的资金需求不同，且存在明显的借贷关系。
二、优劣势分析：1. 资金池模式的优势：（1）整合企业集团内的资金，提高资金利用效率；（2）降低集团内部的资金成本；（3）集中管理资金，提高对资金流动的掌控能力；（4）便于集团内部进行资金调度和统筹。
2. 资金池模式的劣势：（1）要求对集团内各个企业的资金流动性进行精确的掌控，否则可能造成资金短缺或过多；（2）可能导致企业集团内部的利益冲突和争议。
3. 贷款模式的优势：（1）提供了集团内部成员企业的资金融通渠道；（2）适应了集团内部成员企业的资金需求差异；（3）可以通过信用评级来提高集团内部成员企业的借款能力。
4. 贷款模式的劣势：（1）需要与金融机构进行合作，存在贷款利率等方面的限制；（2）可能导致集团内部成员企业的借贷关系问题。
5. 股权投资模式的优势：（1）提供了一种资金投资和收益的方式；（2）增加了企业集团内部的合作和协调能力；（3）促进了集团内部成员企业的资源整合和优化。
选择企业集团资金集中管理模式需要根据企业集团内部成员企业的情况和资金需求来确定。
不同的模式有不同的优劣势，企业需要根据自身情况权衡利弊进行选择。
集团公司资金管理模式及选择方案
集团公司资金管理模式及选择方案一、我国集团公司资金管理模式在我国，当前集团公司采用的资金管理模式主要有四种：报账中心模式，结算中心模式，内部银行模式，财务公司模式。
1、报账中心模式这是一种高度集中的资金管理模式，集团公司资金收支的各种权利都集中在母公司的财务部门，各个子公司通过保障中心向母公司提交子公司的财务状况报告，提出资金需求。
这种模式又分为统收统支模式和伯父备用金模式两种。
这种资金管理模式主要优势是可以对企业资金管理有一个整体性认识，对于提高资金运作的宏观战略性，提高对子公司沉淀资金的使用效率，控制整个集团公司的资金流量及其流向，最终实现企业收支平衡有着积极作用；但这种模式影响各子公司财务管理活动的积极性和灵活性，对于集团公司资金使用效率的提高有着一定的负面影响。
2、结算中心模式结算中心模式是在集团公司内部设置专门的机构一一结算中心，处理各个子公司现金收支和资金结算业务，一般结算中心都设置在母公司财务部门当中，作为独立的机构行使职能。
结算中心的运作原理如下：由结算中心开设一级账户，各子公司开设一级账户下的二级账户;子公司的收入都存入结算中的一级账户，不可私自挪用；有结算中心代表集团公司对外筹集资金，以保证集团公司的资金需求；依照集团公司的战略，统一计划，对各子公司拨付所需资金；办理各分公司之间的往来结算，计算各分公司在结算中心的现金流入净额和相关的利息成本或利息收入；核定各分公司日常留用的现金余额。
3、内部银行模式内部银行是集团公司内部的，管理集团公司内部日常资金结算，资金筹集、调拨和运作的资金管理机构，其设置原理的指导思想是社会银行部分功能内部化，将社会银行的基本职能和管理方式引入企业的管理当中。
具体来讲有以下几个方面：各子公司设立内部结算账户；发行集团公司内部支票和货币；发放内部贷款；对内统一调度资金，对外统一筹集资金；制定内部结算制度，监督资金运作的合法性和合理性;建立信息反馈系统；银行化管理。
如何进行有效的资金管理和控制
如何进行有效的资金管理和控制现如今，资金管理和控制对于个人和企业来说都是非常重要的。
有效的资金管理和控制能够确保我们能够更好地利用资金资源，实现财务目标的同时，也能够预防金融风险和避免财务困境。
本文将从几个方面介绍如何进行有效的资金管理和控制。
一、预算的制定和执行1. 详细的收支分析：首先需要了解个人或企业的收入来源和支出情况，对每个方面进行详细的分析和记录。
这样可以帮助我们确切了解资金的流向和使用情况。
2. 制定合理的预算：基于收支分析的基础上，制定合理和可行的预算计划。
预算计划需要根据实际情况制定，并且要尽可能详细和全面，考虑到各种可能的收入和支出情况。
3. 严格执行预算：制定预算计划后，要严格执行，不轻易违反预算计划，确保资金的合理分配和利用。
二、分散投资和风险控制1. 分散投资：不要将所有的资金都集中在某一种投资方式或者某个项目上，而是应该将资金分散投资到不同的领域和项目上。
这样可以降低风险，并提高资金回报率。
2. 控制投资风险：在进行投资时，要仔细研究市场行情和投资项目的风险情况，评估投资风险，并采取相应的风险控制措施，例如制定风险投资的比例、选择风险适中的投资产品等。
三、建立紧急储备和应急预案1. 建立紧急储备：无论个人还是企业，都应该建立一定的紧急储备金，用于应对突发的资金需求或者紧急情况。
建议将3-6个月的生活或者运营费用作为紧急储备金。
2. 制定应急预案：针对可能出现的紧急情况，制定相应的应急预案，包括应对资金周转不畅、支付风险较大等情况的具体解决方案。
四、节约开支和降低成本1. 精打细算：对于个人和企业来说，要养成精打细算的习惯，合理安排日常开支，杜绝不必要的浪费。
2. 降低成本：对于企业来说，可以通过提高生产效率、降低运营成本等手段来降低成本，优化资金的使用效率。
五、选择合适的财务工具和理财方式1. 选择合适的财务工具：根据个人或企业的资金状况和投资需求，选择适合自己的财务工具，如银行存款、理财产品、基金、股票等，确保资金的安全性和回报率。
企业资金管理重点与控制分析
企业资金管理重点与控制分析企业资金管理是指企业对资金收支进行有效控制、合理配置与利用的一种管理方式。
资金是企业发展的重要资源，良好的资金管理有助于提高企业的盈利能力、降低财务风险和改善企业的经营状况。
下面将从资金筹集、资金使用、资金调度和资金监控四个方面进行具体分析。
首先，资金筹集是企业资金管理的重要环节。
企业通过各种途径筹集资金，如自有资金、贷款、发行股票等。
在资金筹集方面，企业需要根据自身的经营情况、发展需求和市场状况合理选择适当的筹集方式。
同时，企业还应该注意资金筹集的成本控制，降低企业的融资成本，提高资金利用效率。
其次，资金使用是企业资金管理的关键环节。
企业通过对资金的有效使用来支持生产经营活动，提高经营效益。
在资金使用方面，企业应该根据自身的经营特点和发展战略，制定合理的资金使用计划，统筹安排资金的使用和投资。
同时，企业还应该加强对资金使用的监控，确保资金使用的合理性和效益性。
第三，资金调度是企业资金管理的灵活机制。
企业在经营过程中，面临着各种不确定性和变化，需要通过合理的资金调度来应对。
资金调度包括资金的流动、转移和调整，以满足不同场景下的资金需求。
企业应该建立资金调度机制，合理安排资金的流动路径和时间节点，及时调整资金的使用与分配，以确保企业运转的顺畅和灵活。
最后，资金监控是企业资金管理的重要手段。
企业应该建立健全的资金监控体系，通过对资金的实时监测和分析，了解资金的流向、结构和效益。
同时，企业还应该加强对资金风险的监控和控制，及时发现和应对各种潜在的财务风险。
通过有效的资金监控，企业可以及时调整经营策略，避免资金流动不畅和金融风险的发生。
总之，企业资金管理的重点在于资金筹集、资金使用、资金调度和资金监控。
通过合理的资金管理措施，企业可以提高资金的使用效率，降低融资成本，改善企业的财务状况，提高企业的经营效益和竞争力。
因此，企业应该重视资金管理工作，加强对企业资金的规划、运营和监控，实现资金的最优配置和利用。
企业集团资金集中管理模式选择及优劣势分析
企业集团资金集中管理模式选择及优劣势分析企业集团资金集中管理模式一般可分为两种，分别是集团总部集中管理和事业部自主管理。
两种模式各有优劣势，下面对这两种模式进行详细分析。
1. 集团总部集中管理模式：集团总部集中管理模式是指集团总部对下属各事业部的资金管理进行统一掌控和决策。
在这种模式下，集团总部可以实施资金统一调度和分配，协调各个事业部之间的资金关系。
这种模式的优势如下：(1) 资金集中管理可以实现统一调度和分配，避免资金损耗和浪费。
集团总部可以根据全局的经营战略和资金需求，对各个事业部的资金进行合理配置，以达到最优效益。
(2) 集中管理能够提高企业的风险控制和抗风险能力。
通过对各个事业部的资金状况进行集中监控和管理，可以及时发现和解决资金风险，降低整个集团的风险水平。
(3) 集中管理能够加强集团总部的权力和控制。
通过资金的集中管理，集团总部可以对各个事业部的经营日志进行严密监控，确保各个事业部的经营活动符合集团总部的战略规划和目标。
集团总部集中管理模式也存在一些劣势：(1) 集中管理可能导致决策效率降低。
由于资金决策需要经过集团总部的层层审批和决策程序，可能会导致决策时间拉长，无法及时应对市场变化。
(2) 集中管理可能影响事业部的创新和自主权。
集团总部对资金的统一调度和分配，可能会削弱事业部的自主权和创新能力，从而影响企业的竞争力。
(3) 集中管理可能导致信息不对称。
由于资金决策集中在集团总部，事业部的经营状况和需求可能无法及时传递到集团总部，造成信息不对称。
2. 事业部自主管理模式：事业部自主管理模式是指各个事业部对自己的资金进行独立管理和决策。
在这种模式下，各个事业部可以根据自己的需求和市场变化进行灵活的资金调度和决策。
这种模式的优势如下：(1) 自主管理能够提高决策效率和灵活性。
各个事业部可以根据市场变化和自身情况，快速做出资金决策，更加灵活地应对市场变化。
(2) 自主管理能够激发事业部的创新和潜力。
集团公司资金集中管理模式的选择
集团公司资金集中管理模式的选择【摘要】资金集中管理是集团公司优化资源配置、加强资金监控、增强融资能力的必然选择。
企业集团应当从组织模式以及账户管理模式方面选择与其管理模式相匹配的资金集中管理模式。
【关键词】集团公司；资金；集中管理；模式随着中国企业集团的日益发展，以资金集中管理为主线的管理理念已悄然兴起，通过资金集中管理，充分利用了企业集团整体优势，有效帮助企业集团解决资金分散带来的诸多问题，有利于企业集团加强资金管理、防范财务风险、提升企业集团管理水平。
1 集团公司资金集中管理的必要性1.1 优化集团资源配置，强化集团公司资本经营意识通过资金集中管理，企业集团内各成员单位分散的资金统一集中，由企业集团总部合理调剂内部单位资金余缺，促进企业集团资金资源优化配置，更有利于企业集团根据企业发展战略，集中力量进行资金投入，避免因各成员单位之间无效竞争造成的资源浪费，从而促进各单位集中优势发展和巩固主业。
同时企业集团通过参与各成员单位资金运营的过程监管，可促进各单位强化资本经营意识，更好地发挥集团公司的整体优势，促进企业集团资金整体管理水界的提高，从而规避企业经营及财务风险。
1.2 强化资金监控，规避或降低财务风险通过资金的集中管理，各成员单位整个资金运营过程在受集团总部监控管理，企业集团能及时发现和纠正成员单位资金管理的不规范行为，从而逐步提高成员单位资金管理水平。
通过资金集中管理可盘活成员单位的暂时闲置资金，大大提高资金的使用效率，减少外部融资需求，从而降低企业集团外部融资而支付的利息，同时由于企业集团资金集中后所形成的规模优势，可以获得银行在存、贷款利率上的优惠政策，大大降低企业财务费用，规避或降低企业集团的财务风险，确保集团整体战略的实现。
1.3 提高集团信用等级，增强企业融资能力一般情况下，集团内各成员单位因产品及规模等因素影响，各自的发展是不平衡的，有的企业财务状况好、经济实力雄厚，较为容易获取外部融资；而有的企业财务状况较差、经济实力相对较弱，难以获得外部银行等金融机构的支持，因此成员单位需从外部银行取得资金支持时，往往需接受外部银行提出担保、高利率等筹资条件，从而增加了企业融资成本及风险。
企业集团资金集中管理模式选择及优劣势分析
企业集团资金集中管理模式选择及优劣势分析企业集团是由多个关联企业组成的一个大型企业实体，其经营范围广泛，资金流动复杂。
资金集中管理是指将企业集团内部各级子公司的资金统一管理起来，通过集中调配和使用资金，以实现整个集团资金的最优配置和利用。
在选择企业集团资金集中管理模式时，可以考虑以下几种模式：1. 集中资金池模式：将所有子公司的资金集中到一个中央资金池，由中央资金池统一管理和使用资金。
该模式的优势在于能够充分利用资金，减少资金空闲和资金成本，并且可以通过规模效应降低融资成本。
该模式需要对集团内部资金流动进行严格管理和监控，避免资金流向不透明和资金安全风险。
2. 分业务资金集中管理模式：根据不同业务板块将资金集中管理，将同类业务的资金集中到一个资金池中进行统一管理。
这种模式适合业务板块之间资金流动频繁且资金规模较大的情况。
通过分业务资金集中管理，可以提高资金使用效率，降低资金风险，并且方便进行业务绩效考核和投资决策。
该模式需要建立完善的分业务资金归集和分配机制，以及相应的业务流程和监控措施。
3. 子公司自负盈亏模式：在该模式下，各个子公司自负盈亏，自主进行资金管理和使用。
该模式适用于子公司业务较为独立、资金规模较小且盈利能力较高的情况。
该模式的优势在于能够激发子公司的创造性和积极性，提高业务的灵活性和效率。
该模式下的资金管理难度较大，需要加强对子公司的监控和协调，防止子公司资金的滥用和风险。
以上几种集中资金管理模式各有优缺点，在实际选择中应根据企业集团的规模、业务特点、组织结构和管理水平等因素进行综合考虑。
还应注意与上级监管部门和法律法规的要求相符合，确保资金管理的合规性和风险控制的有效性。
企业集团资金管控模式选择
企业集团资金管控模式选择企业集团资金管控模式是指对企业集团内部的资金进行有效管理和控制的方式和方法。
选择适合的资金管控模式对于企业集团的稳定发展非常重要。
下面将介绍几种常见的企业集团资金管控模式供选择。
1. 中央集中式资金管控模式：中央集中式资金管控模式是将企业集团内部所有的资金都集中到一个中心进行管理和控制。
这种模式的优点是能够在集团内实现统一调度和有效管理，降低资金风险和成本，提高资金利用效率。
但是这种模式也存在一些缺点，例如流程复杂、决策缓慢等。
2. 分散式资金管控模式：分散式资金管控模式是将企业集团内部的资金分散到各个分支机构或子公司进行管理和控制。
这种模式的优点是能够更加灵活地应对各种风险和市场变化，同时也能够促进分支机构或子公司的独立性和创新能力的发挥。
但是这种模式也存在一些缺点，例如信息不对称、资源浪费等。
3. 混合式资金管控模式：混合式资金管控模式是将中央集中式和分散式模式结合起来进行资金管理和控制。
这种模式的优点是能够充分发挥中央集中式和分散式模式的优势，实现统一调度和灵活应对的平衡。
但是这种模式也需要克服中央与分支机构之间的信息不对称和决策协调等问题。
选择适合的资金管控模式需要根据企业集团的实际情况和发展战略来确定。
需要考虑的因素包括企业的规模、业务模式、组织结构、资金流动性和风险承受能力等。
同时还要考虑到外部环境的变化和未来发展的需求，选择一个灵活性较高的资金管控模式能够更好地适应市场需求和风险挑战。
在实际操作中，企业集团可以根据不同的业务板块或资金流动方向采取不同的资金管控模式。
例如对于业务稳定的板块可以采取中央集中式模式，对于创新型业务可以采取分散式模式，对于高风险高回报的业务可以采取混合式模式。
企业集团资金管控模式的选择应基于实际情况和发展战略，并充分考虑内部和外部因素的影响。
灵活性和有效性是选择资金管控模式的关键要素，能够实现资金合理配置和风险控制的模式将有助于企业集团的可持续发展。
企业资金管控模式分析
企业资金管控模式分析随着市场经济的不断发展，企业资金的管控变得越来越重要。
资金是企业运营的命脉，良好的资金管控可以有效提高企业的运营效率，降低运营风险，促进企业的健康发展。
本文将从资金管控的概念、目的、模式以及实施过程中的问题和挑战等多个方面进行分析。
一、概念与目的资金管控是指企业对资金的运营、监控、预算、分配、使用等方面的管理和控制。
其核心目的是保障企业的资金安全和效益最大化。
资金管控的概念包含了资金预算、资金使用、资金监控、资金分配和资金评估等环节，通过对这些环节的全面管理和控制，实现资金的合理运用和稳定增值。
资金管控的目的主要有以下几个方面：1. 提高资金使用效率。
通过合理规划和控制资金的使用，避免资金的浪费和滥用，提高资金的使用效率，为企业创造更多的价值。
2. 减少资金风险。
通过对资金的监控和预警，及时发现和防范可能存在的风险，避免资金的损失和不当使用，保障资金的安全。
3. 优化资金结构。
通过对资金的分配和评估，使资金的结构更加合理，降低成本，提高资金的使用效益。
4. 促进企业发展。
良好的资金管控能够为企业提供稳定的运营资金，支持企业的业务拓展和发展，促进企业的健康发展。
二、资金管控模式资金管控模式是指企业在实施资金管控过程中所采用的管理模式和方法。
根据不同的企业特点和资金管理需求，资金管控模式可以分为传统模式和现代模式两大类。
1. 传统模式传统模式的资金管控主要包括以下几个方面：（1）集中管理。
企业将所有的资金集中管理，由财务部门进行统一管理和控制。
（2）人工操作。
资金管理主要依靠人工进行日常操作和监控，包括资金的调拨、预算编制和执行等。
（3）经验决策。
资金管理决策主要依靠财务人员的经验和感觉，缺乏科学的依据和数据支持。
传统模式的资金管控存在着效率低、风险高、人为因素大等问题，不能满足现代企业对资金管控的需求。
2. 现代模式三、实施过程中的问题和挑战在实施资金管控的过程中，企业可能面临一些问题和挑战，需要引起重视和解决。
资金管理方法及其应用
资金管理方法及其应用资金管理是企业运营中不可或缺的重要环节，它涉及到企业的现金、流动资产和资产负债管理等多个方面。
在当前激烈竞争的市场环境下，企业要保证业务的稳健发展，就必须加强对资金管理的重视和有效运用。
资金管理方法及其应用就成为企业管理者需要认真研究和掌握的重要内容。
首先，资金管理方法可分为内部资金管理和外部资金管理两大类。
内部资金管理主要涉及企业内部现金、流动资产、应收账款和库存等资金的管理，旨在确保企业资金的有效利用和保值增值。
而外部资金管理则主要是指企业通过外部筹资手段，如银行贷款、发行债券等方式获取资金来支持企业的运营和发展。
企业管理者在进行资金管理时需要根据企业实际情况和经营需求，制定相应的资金管理策略和计划，以达到最优化的资金利用效果。
其次，资金管理方法的应用需要根据不同企业的特点和经营环境进行具体分析和选择。
在管理中小型企业的资金时，管理者通常需要重点关注现金流量问题，确保企业能够及时偿还债务和保障正常经营活动。
此外，小企业还需要谨慎控制成本和合理安排资金运作，以降低经营风险。
而在管理大型企业的资金时，管理者则需要更多关注资金结构优化和资金流动性管理，以确保企业在市场竞争中保持活力和竞争力。
在实际应用中，资金管理方法的灵活运用是企业成功的关键之一。
管理者需要根据市场需求和经营环境不断调整资金管理策略，及时应对外部风险和挑战。
例如，当企业面临资金短缺时，管理者可以通过筹措短期借款或降低库存周转来解决资金问题；而当企业盈利稳定时，管理者则可以考虑增加固定资产投资或拓展新市场来提高企业价值。
总之，资金管理方法的应用需要灵活多变，既要保证企业运营的稳健性，也要充分利用资金来实现企业的长期发展目标。
此外，资金管理方法的应用还需要注意风险控制和合规管理。
随着市场的变化和竞争的加剧，企业在资金管理过程中可能面临各种风险，如市场风险、信用风险和流动性风险等。
因此，管理者需要建立完善的风险管理体系，制定灵活的应对措施，以确保企业资金的安全和稳定。
资金管理中心的资金集中管理模式简析
资金管理中心的资金集中管理模式简析资金管理中心是一个企业或组织内部财务管理的重要部门，其主要职责是对企业的资金进行有效管理和控制，确保资金的合理使用和安全运作。
资金集中管理是资金管理中心的一项重要工作，它通过集中管理和调度企业内部的资金，实现资金的最佳利用，提高资金利用效率，降低企业的财务成本，保障企业的经营稳定和发展。
本文将对资金管理中心的资金集中管理模式进行简要分析，探讨其特点、优势和应用。
资金集中管理模式是指企业或组织通过资金管理中心对内部资金进行集中统一管理和调度的方式，其核心是通过合理的资金调配和运作，实现企业资金的最佳配置和利用。
资金管理中心在实施资金集中管理时，通常会采用资金归集、资金调拨和资金运用三大环节的模式，具体包括：资金的收集与归集、资金的调拨与分配、资金的使用与投资等。
资金管理中心的资金集中管理模式具有以下几点特点：资金集中管理模式具有灵活多样的特点。
资金管理中心在实施资金集中管理时，可以根据企业的实际情况和经营需要，采取不同的资金管理模式和调度方式，包括集中归集、分散调拨、差额归集、零余额调拨等多种方式，以适应不同的资金管理需求和运作场景。
资金集中管理模式具有科学规范的特点。
资金管理中心在实施资金集中管理时，会建立健全的资金管理制度和规范，明确资金的归集、调拨和使用流程，建立起科学合理的资金管理体系，保障资金管理的规范运作和合法合规。
资金集中管理模式可以提高资金利用效率。
通过资金管理中心对企业内部资金进行集中管理和调度，可以实现资金的最佳配置和利用，避免资金的闲置和浪费，提高了资金的使用效率，增加了企业的盈利能力。
资金集中管理模式可以增强企业的风险控制能力。
通过资金管理中心对企业内部资金进行集中管理和调度，可以实现对企业内部资金流动的透明监控，及时发现和解决资金管理中的问题和风险，增强了企业的风险控制能力，保障了企业的经营稳定和发展。
希望本文对您了解资金管理中心的资金集中管理模式有所帮助。
资金管理方法及其应用
资金管理方法及其应用资金是企业实现可持续发展的关键部分，因此资金管理对于组织的成功至关重要。
资金管理是指企业以有效地管理资金，以达到最佳效益的一系列过程。
企业要有效地管理资金，必须熟悉各种资金管理方法，并确定适合自身企业的最佳管理方法。
资金管理的方法有很多，它们包括短期资金管理，长期资金管理，财务管理，成本管理，资产负债表管理，现金流量管理，投资管理，金融管理，税务管理等等。
短期资金管理是指企业采取措施以确保资金在未来一段短暂时间内有效地流动，以满足其短期需求。
长期资金管理是指企业采取措施以确保公司有足够的资金在未来一段较长时间内能够满足其需求。
财务管理是指企业确定其财务战略，并根据相关因素做出调整以确保企业财务状况稳定可持续。
成本管理是指企业控制成本，以降低企业所面临风险和损失的一系列措施。
资产负债表管理是指企业通过对资产负债表进行分析，了解企业经营状况，并做出相应调整，以确保企业财务状况稳定可持续。
现金流量管理是指企业采取措施，以确保现金在未来一段时间内有效地被分配，以达到最大经济效益。
投资管理是指企业采取措施以确保投资有效地投入，以达到最佳经济利润。
金融管理是指企业采取措施以确保资金的有效利用和合理的使用，以达到最佳经济效益。
最后，税务管理是指企业采取措施以规避税务风险，减少税务支出，以达到最佳经济效益。
资金管理方法的选择是基于企业自身的实际情况和需求。
为了确定公司最佳的资金管理方法，企业必须弄清其资金管理现状，明确其资金投入和分配方式，正确识别企业财务能力，了解外部环境因素及其潜在影响，并制定资金管理目标和策略。
一旦确定资金管理方法，企业还必须制定具体的资金管理计划，分配资金和衡量结果，以确保资金管理是有效和可持续的。
资金管理是企业实现经济效益和可持续发展的关键，因此它必须受到足够的重视。
企业应熟悉各种资金管理方法，确定最佳的管理方法，制定有效的资金管理计划，以满足企业的资金需求，并确保资金管理是可持续的。
什么是资金管理模式
什么是资金管理模式资金管理模式是指个人或组织在进行各种投资和财务决策时，所采用的一种理念、方法和策略的总称。
它旨在合理规划和管理资金的使用，最大限度地实现财务目标，并降低财务风险。
资金管理模式在个人理财和企业财务方面都具有重要的意义和影响。
个人资金管理模式个人资金管理模式是指个人对自己的资产和财务进行管理和规划的方式。
个人资金管理模式的核心是合理的预算和支出计划。
一个良好的个人资金管理模式可以帮助个人实现如下目标：1.确保基本生活需求得到满足：合理的预算和支出计划可以确保个人的基本生活需求得到满足，例如食物、住房、教育和医疗等方面的支出。
2.实现财务目标：个人资金管理模式可以帮助个人实现各种财务目标，如购房、购车、旅行、进修等。
通过合理规划和储蓄，个人可以积累足够的资金来实现这些目标。
3.规避财务风险：个人资金管理模式也着重于规避和降低财务风险。
个人可以通过理财、保险等方式来保护自己的财务安全。
4.实现长期财务稳定：个人资金管理模式追求长期财务稳定，包括养老金的积累、投资组合的构建和管理等。
个人资金管理模式的基本原则包括：•收入 - 支出 = 储蓄：个人应该根据自己的收入合理规划支出，确保储蓄一部分资金用于未来的投资或应急情况。
•风险分散：个人应该将资金分散投资在不同的领域，减少单一投资的风险，并且要根据自己的风险承受能力来选择投资品种。
•合理借贷：个人在需要借贷时，应该根据自己的还款能力和利率等因素，谨慎选择合适的贷款方式。
企业资金管理模式企业资金管理模式是指企业对自身资金和财务进行管理和规划的方式。
企业资金管理模式的核心是有效的资金流动和资金使用的合理性。
一个良好的企业资金管理模式可以帮助企业实现如下目标：1.提高盈利能力：企业资金管理模式旨在提高企业的盈利能力。
通过合理规划和管理资金的使用，企业可以降低成本、提高效益，从而增加盈利。
2.降低财务风险：企业资金管理模式也着重于降低财务风险。
企业可以通过合理的资金配置和投资组合管理来降低风险，并采取风险管理工具来应对可能的风险。
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资金控制管理模式主要有五种：一是统收统支方式，即企业的一切资金收支活动都集中在企业的财务部门，各分部或分支机构无直接的收、付款权限；二是拨付备用金方式，即企业对其分部或分支机构预先设定一定限额下的付款权限，收款权限可有可无；三是结算中心方式，通常是由企业集团内部设立的，办理内部各成员或分公司现金收付和往来结算业务的专门机构，通过结算功能的集中，实现集团资金的集中；四是内部银行方式，即将商业银行的基本运作方式与管理方式引入企业内部管理机制而建立起来的一种内部资金管理方式；五是财务公司方式，即设立具有部分银行业务职能的非银行金融机构参与集团资金的运作和管理。
资金控制管理模式的选择一般应有三个前提：（1）资金控制管理要能减少集团财务风险。
企业选择何种资金控制管理模式，应当考虑这种模式能否化解集团的财务危机，同时在结合自身的集权与分权管理体制的基础上，从各种备选方案中选择财务风险最小的方式。
（2）资金控制管理应使集团分部获得最大利益。
若由于资金集权式的控制使企业分部或分支机构的发展面临资金瓶颈的制约，那么，这种管理模式就违背了企业存在的原始目的（利益最大化）。
（3）资金控制管理的方式要与集团架构相配比。
资金控制的分权与整合的力度很大程度上依赖于集团的组织架构，但组织架构的选择或者变革又取决于经济实体的实力。
一般情况下，集团企业实力强，可选择的资金控制方式能力大。
实力越弱的企业，变革企业组织架构带来的相对成本越高，可选择的资金控制方式能力就小。
资金控制管理模式具有各自的优缺点。
对统收统支模式和拨付备用金这两种模式而言，统收统支方式有助于企业实现全面收支平衡，提高资金流转效率，减少资金沉淀，控制资金流出，但不利于调动各层次开源节流的积极性，影响各层次经营的灵活性，以致降低集团经营活动和财务活动的效率。
拨付备用金方式有助于企业实现资金预算管理，达到减少内耗的目的。
拨付备用金方式与统收统支方式相比较：（1）集团所属各分支机构有一定的现金经营权；（2）集团所属分支机构或子公司在集团规定的现金支出范围和支出标准之内，可以对拨付的备用金的使用行使决策权。
其缺点是资金整合力度偏弱，无法解决资金过多占用问题。
上述两种方式只适用于非独立核算的分支机构，对采取母子公司框架的集团不适宜。
在实践中，母子公司框架的集团公司较多采用结算中心模式、内部银行模式和财务公司模式。
内部银行模式的应用因与国家政策（尤其是金融政策）存在一定的矛盾或分歧，目前这种资金控制管理模式正逐步淡出。
现阶段，我国钢铁企业应用较多的资金控制管理模式主要有以下两种：一、结算中心模式即在母子公司框架的集团化企业内部设立财务结算中心，由中心办理企业内部各成员或分公司现金收付和往来结算业务，它是一个独立运行的职能机构。
这种资金控制管理模式具有如下特点：（1）各分公司有自身的财务部门，有独立的二级账户，有财务管理权；（2）减少现金沉淀，提高资金利用效率和效益；（3）实行收支两条线管理，真实反映分公司财务状况；（4）整合融资资源，统一对外借款，有利于降低资金成本；（5）慎重对成员企业放款，减少财务风险。
[!--empirenews.page--] 目前，国内集团公司的一些内部结算中心往往只考虑企业急需资金，而极少考虑其资产状况、贷款用途和效益回报，这种放款纯粹属于资金内部调剂余缺，借款企业经营不善，无力偿还借款时，内部结算中心根本无法追回借款本息。
因为结算中心的借款合同不受法律保护，无权对借款逾期给予罚息或采用诉讼手段，即使结算中心强行回收借款，也会遇到员工的抵制和领导说情等阻力。
所以结算中心只能依靠借款企业自觉按期归还借款本息。
这样，当结算中心呆账、坏账较多时，一方面对存款企业要支付固定利息，另一方面放出去的款项没有回报，日积月累，恶性循环，甚至可能拖垮整个集团。
可见，结算中心模式并不意味着将各分公司的全部资金集中到集团总部，且这种模式也不是一成不变，它将随着企业组织结构的变迁而发展。
一般情况而言，结算中心模式是关于资金整合、资金流动和投资等决策过程的集中化，各分公司依然拥有较大的经营权和决策权，如杭州钢铁集团公司。
杭州钢铁集团公司是浙江省大型国有企业集团，其前身是杭州钢铁厂。
1995年，杭州钢铁厂与浙江省冶金工业总公司合并，组建了浙江省冶金集团杭钢集团公司。
1988年将其生产主体中的优质资产投入，采用募集方式建立了杭州钢铁股份有限公司，并实现了“杭州股份”股票的发行和上市；之后，按照现代企业制度的规范要求，对一些辅助单位和子公司进行了重组，形成了拥有28家控股、全资子公司和两家分公司的企业集团（以下简称“杭钢”）。
近年来，随着集团公司的发展，新型母子公司体系的建立，子公司增多、资金分散、资金利用率降低等问题开始显现。
为发挥集团公司资金优势，杭钢设立了与集团母子公司管理体制相适应的内部资金结算中心，对资金实行“统一调度、统一管理、统一支配”。
杭钢结算中心体制的特色是：（1）仍然保留各开户单位在银行开设的一个基本账户，各项业务仍通过本单位账户进行核算，确保各开户单位会计核算的完整性和准确性。
（2）结算中心不在银行开户，也不进行账户处理，只是对集团公司范围内的资金实行集中统一管理，把重点放在控制监督上，通过建立台账，反映各单位每日现金流入、流出情况，并进行动态分析，对开户单位资金的使用和费用的支出进行全面反映和监督控制，对各子公司、单位资金运作进行详尽的了解，为公司的资金的整体运作提供依据。
（3）要求各开户单位按月编制下月资金收支计划，集团公司根据资金管理的总体需求核定各单位的资金定额，严格做好资金定额控制工作，实施资金的有偿内部融通和差额调剂。
（4）建立了一套比较完善的配套管理制度，比如在资金运用上未经允许任何子公司不准对外担保、对外投资、对外拆借资金，统一由集团公司严格控制；在营销管理上，坚持款到发货制度，结算方式采用进行多种结算方式比较、选择的制度；在应收账款上实施通过全段信用管理制度，全面掌握客户资信状况，核实各子公司销售货款回笼率，在兼顾用户利益的基础上制定市场价格，形成杭钢和用户的利益共同体等。
与上述这种资金控制管理模式相适应，杭钢从现金流量预算管理入手加强资金管理，走出了一条具有杭钢特色的资金管理新路子。
多年来，杭钢实施现金流量预算管理，通过多种有效方式控制现金流向和流量，按照轻重缓急统一调度、合理使用资金，确保生产、建设及长期发展资金的需求。
杭钢现金流量预算管理的特色是：（1）在不同的时段确定不同的工作重点。
年初根据销售、生产、工程等分项预算，结合市场预测，制定合理的现金流量预算，侧重于全年资金的平衡与预测。
月度则执行滚动预算，在执行过程中进行全程监控，发现偏差和异常波动均需及时查明原因，并采取相应措施。
开户子公司按月上报资金用款计划，据此对各单位的日常资金流量进行统筹安排，动态控制，并对执行情况进行跟踪分析。
（2）形成了适用于杭钢行业特色的评价指标体系，对各单位当日库存资金占用和累计加权平均占用额等指标进行考核，考核结果量化为分值，与工资、资金挂钩，使现金预算成为杭钢资金控制管理的重要考核内容。
（3）为保证现金预算的严格实施，对现金流量各控制点制定了相应的控制政策，如对商业折扣和现金折扣制定了严格的审批制度，在确保杭钢产业信誉的前提下，对大宗原材料等货款，分别给予到货一个月后付款或到货50天后付款等公开操作规程；对需支付的款项尽可能用票据支付等，使预算的执行符合“量入为出，确保重点”的预算安排总原则。
[!--empirenews.page--] 二、财务公司模式财务公司由于属于非银行金融机构，其独立法人地位的特性决定了其除能担任集团结算中心的角色之外，还可以对外提供多元化的金融服务。
我国财务公司设立标准极高，大多是在集团公司发展到一定水平后由人民银行批准，作为集团公司的子公司而设立。
与其他资金控制管理模式相比，财务公司不仅能实现最经济、自发的资金整合控制，还能承担集团的理财职责，具体表现为：（1）通过在企业集团内部转账结算等加速资金周转；通过融资租赁和买方信贷，减少资金需求，解决集团内部产品购销问题。
（2）财务中心具有结算中心、内部银行所不具有的货币市场同业拆借的优势，为集团开辟广泛的短期融资渠道，最大限度地降低资金成本。
（3）扮演投资中心角色，将集团暂时闲置的资金投向高回报项目，或者用于集团本身发展，使资金运用效率最大化。
从财务公司的功能看，集团设立财务公司是把一种完全市场化的企业与企业或银行与企业关系引入到集团资金管理中，使得集团各子公司具有完全独立的财权，可以自行经营自身的现金，对现金的使用行使决策权。
另外集团对各子公司的现金控制是通过财务公司进行的，财务公司对集团各子公司进行专门的约束，而且这种约束是建立在各自具有的经济利益基础上的。
集团公司经营者（或最高决策机构）不再直接干预子公司的现金使用和取得。
但作为集团成员单位的子公司，会选择财务公司融资这种便利、低成本的融资方式，自发地融入集团资金管理体系之中，成为被监管的对象。
从该层面讲，结算中心、内部银行等资金控制管理方式带有行政强制色彩，自主性、经济性不及财务公司资金控制手段。
武汉钢铁集团公司（以下简称“武钢”）的资金控制管理模式采用的就是这种财务公司模式。
武钢在这种模式的基础上结合自身的特点进行了制度创新，实行了以财务公司为载体的集中式资金管理模式，即集团母公司资金集中管理与子公司自主管理相结合、集团成员单位资金结算与财务公司金融功能相结合、资金有效平衡与资本结构优化相结合、资金占用目标与过程管理相结合、外资高效利用与风险管理相结合、资金信息化管理与业务流程再造相结合。
这一资金管理经验可以概括为“四个统一”，具体做法是：1、统一银行开户管理，确保货币资金安全。
货币资金是流动性最强的资产，是内部控制的最关键环节。
为强化货币资金的事前控制，武钢在健全货币资金基本内部牵制制度的基础上，撤销集团内部各单位在社会金融机构的账户，将其主要结算账户集中至集团财务公司，不仅发挥了财务公司的金融功能，并以货币资金结算代替内部银行结算，实现了对货币资金的集中监控。
同时，建立集团货币资金内部报告制度，每日编制经财务负责人审批后的货币资金收支报表，确保及时掌握集团公司的现金流量，强化了对货币资金的过程控制。
2、统一资金调度，强化资金运作监管。
满足生产经营与建设的需要，统一重大调度资金权，同时给予子公司日常的资金管理权限，实现集团对下属单位资金运营的有效监控和防范资金结算风险。
母公司还制定了《资金支付暂行管理办法》，对物资采购和工程项目资金实行集中对外支付，以资金为纽带加强对工程项目和物资采购的内部控制，降低工程投资和物资采购成本。
[!--empirenews.page--] 3、统一资金信贷管理，确保筹资效益和安全。