公司票据收款制度模板范本

公司票据收款制度模板范本
第一章总则
第一条为了加强公司票据收款管理，规范财务行为，防范经营风险，确保公司资
金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门和子公司（以下简称“各部门”）的票据收款管理。

第三条公司财务部门是票据收款管理的主管部门，负责制定、实施和监督本制度
的执行。

第二章票据管理
第四条票据种类：
（一）支票（现金支票、转账支票、电汇、承兑汇票）
（二）发票、收据（以发票“冠名”的普通发票、增值税专用发票、资金往来收据）
（三）借款单（公司自制票据，使用时在封面注明项目、部门及个人借款）
（四）费用报销审批单（公司自制票据）
（五）费用支付申请单（公司统一票据）
（六）材料出入库单（公司统一票据）
第五条票据购买、领用和核销
（一）票据购买
1. 各部门因工作需要，向财务部门提出购买票据申请，写明购买票据种类、数量、原因、费用等。

2. 财务部门经理审批后，统一购买票据。

（二）票据领用
1. 财务部门负责分发票据，对领用人员进行登记。

2. 领用人员需按照实际需要领用票据，并保证票据的安全、完整。

（三）票据核销
1. 财务部门对已使用完毕的票据进行核销，保留核销记录。

2. 核销过程中，如发现票据遗失、损坏等情况，及时报告财务部门处理。

第六条票据保管
1. 财务部门指定专人负责票据的保管，确保票据安全。

2. 领用人员在使用票据时，要妥善保管，防止丢失、损坏。

第三章收款管理
第七条收款范围
本制度规范的收款内容包括：销售收入、租金收入、押金及代收款等。

第八条收款程序
1. 收款人员应按照财务部门的要求，收取款项。

2. 收款人员应要求付款方出具付款凭证，如支票、现金等。

3. 收款人员应及时将收取的款项录入财务系统，确保日清日结。

第九条收款监督
1. 财务部门对收款情况进行监督，确保收款工作合规、顺利进行。

2. 财务部门应定期对收款报表进行核对，确保数据一致。

第四章票据核销与对账
第十条票据核销
1. 财务部门对已使用完毕的票据进行核销，保留核销记录。

2. 核销过程中，如发现票据遗失、损坏等情况，及时报告财务部门处理。

第十一条对账
1. 财务部门应与各部门定期对账，确保收款与票据相符。

2. 对账过程中，如发现差异，应及时查明原因，并进行调整。

第五章违规处理
第十二条违反本制度的，公司将按照《员工手册》等相关规定进行处理。

第六章附则
第十三条本制度自发布之日起实施。

第十四条本制度的解释权归公司财务部门。

注：本制度根据公司实际情况进行调整，各子公司可根据实际情况制定相应实施细则。