2023年银行业专业人员考试公司信贷(中级)历年真题及答案完整版

2023年银行业专业人员考试公司信贷（中级）历年真题及答案完整版
1.下列指标中，与借款企业长期偿债能力成反比的有（）。

A. 资产负债率
B. 利息保障倍数
C. 营运资金
D. 负债与所有者权益比率
E. 负债与有形净资产比率
【答案】: A|D|E
【解析】:
对银行来说，借款企业资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率越低，说明企业投资者提供的无须还本付息的资金越多，客户的债务负担越轻，债权的保障程度就越高，风险也就越小，长期偿债能力越强。

而对于利息保障倍数，其值越高，说明借款人支付利息费用的能力越强，长期偿债能力越强。

营运资金越多，对借款人短期和长期资产的支持就越大。

2.商业银行对客户生产阶段进行分析时，（）是客户核心竞争力的主要内容。

[2010年5月真题]
A. 环保情况
B. 技术水平
C. 人员素质
D. 设备状况
【答案】: B
【解析】:
客户技术水平是其核心竞争力的主要内容。

产品的升级需要技术来支持，产品的质量需要技术来提升，产品的差异性也需要技术来保障。

信贷人员可以从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三个方面分析客户的技术水平。

3.商业银行在项目评估中，对项目设备选择是否合理进行的评估属于（）。

A. 项目技术评估
B. 银行效益评估
C. 项目建设配套条件评估
D. 项目财务评估
【答案】: A
【解析】:
项目技术评估包括：①项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调，是否与项目其他条件相配套；②项目设备选择是否合理；③所采用的设备能否与生产工艺、资源条件及项目单位的工人技术水平和管理者的管理水平相协调；④引进设备的必要性，引进设备后对国外配件、维修材料、辅料的依赖程度和解决途径；⑤引进设备与国内设备能否相协调。

4.决定一个项目规模大小的因素主要有（）。

A. 生产技术状况
B. 国民经济发展规划
C. 资金与基本投入物
D. 项目所处行业的技术经济特点
E. 土地使用权的取得
【答案】: A|B|C|D|E
【解析】:
制约一个项目规模大小的因素主要有以下几个：①国民经济发展规划、战略布局和有关政策；②项目所处行业的技术经济特点；③生产技术和设备、设施状况；④资金和基本投入物；⑤其他生产建设条件（土地使用权的取得、交通运输、环境保护、人员编制、设备供应等）。

5.在贷款发放时，对保证合同应着重审查的条款有（）。

A. 被保证的贷款数额
B. 借款人履行债务的期限
C. 保证的方式
D. 保证担保的范围
E. 保证期间
【答案】: A|B|C|D|E
【解析】:
贷款发放时，对保证合同的条款审查主要应注意以下条款：①被保证的贷款数额；②借款人履行债务的期限；③保证的方式；④保证担保的范围；⑤保证期间；⑥双方认为需要约定的其他事项。

6.固定资产贷款借款人的经营管理要满足合法合规的要求，以下不符合这一要求的是（）。

A. 借款人的经营活动符合国家产业政策和区域发展政策
B. 借款人的经营活动符合营业执照规定的经营范围和公司章程
C. 新建项目所有者权益与总投资比例可以适度低于国家规定的资本金比例
D. 借款人的经营活动应符合国家相关法律法规规定
【答案】: C
【解析】:
C项，新建项目企业法人所有者权益与所需总投资的比例不得低于国家规定的投资项目资本金比例。

7.下列选项中，最不符合零售行业通常具备的财务特征的是（）。

A. 商业负债比重较大
B. 应收账款的比重较大
C. 流动资产比重较大
D. 经营现金流较充足
【答案】: B
【解析】:
在实际工作中，应根据借款人的行业性质及其他因素进行综合评价。

不同行业对速动比率会有不同要求，例如，零售业由于其销售收入大多为现金，一般没有应收账款，因此允许保持低于1的速动比率。

8.根据《项目融资业务指引》规定，项目融资是指符合（）特征的贷款。

A. 借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人
B. 贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目
C. 还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入
D. 专指对在建项目的再融资
E. 借款人包括主要从事项目建设、经营或融资的既有企事业法人
【答案】: A|B|C|E
【解析】:
根据《项目融资业务指引》规定，项目融资是指符合以下特征的贷款：①贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；②借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；③还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

9.关于对客户生产经营管理状况的分析，下列说法错误的是（）。

A. 可从生产流程入手，通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况
B. 可通过客户经营业绩指标进行分析
C. 供应阶段应重点分析货品质量和价格、供货稳定性、进货渠道、付款条件
D. 生产阶段的核心是生产，应重点对生产条件、效率进行分析
【答案】: D
【解析】:
D项，生产阶段的核心是技术，包括生产什么、怎样生产、以什么条件生产，信贷人员应重点调查以下方面内容：技术水平、设备状况、环保情况。

10.企业存货因毁损而盈亏，将会（）。

A. 增加营运资金
B. 降低速动比率
C. 同时降低流动比率和速动比率
D. 降低流动比率
【答案】: D
【解析】:
流动比率是流动资产与流动负债的比率。

速动比率是借款人速动资产与流动负债的比率。

其中，速动资产＝流动资产－存货－预付账款－
待摊费用。

因此，存货毁损会降低流动比率，但并不会影响速动比率。

11.在商业银行的实际操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将（）放在第一位。

A. 维持客户关系
B. 贷款收益性
C. 贷款安全性
D. 贷款流动性
【答案】: C
【解析】:
实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。

作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。

12.下列关于项目生产所需的燃料及动力供应条件分析的说法，正确的有（）。

A. 所需燃料通常有煤炭、石油和天然气
B. 所需动力主要有电力和蒸汽
C. 要依据产品生产过程、成本、质量、区域环境来选择燃料种类
D. 要根据当地水源分布、水质情况分析用水量
E. 耗电量大又要求连续生产的工业项目，要分析估算项目最大用电量、高峰负荷、备用量、供电来源
【答案】: A|B|C|E
【解析】:
D项，在项目评估时，要根据项目对水源、水质的要求，计算出项目用水量，再结合当地的供水价格，分析耗水费用对产品成本的影响。

13.在通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况时，下列哪一个指标不被考虑在内？（）[2016年11月真题]
A. 货品质量、价格和付款条件
B. 经营业绩指标
C. 技术水平、设备状况和环保情况
D. 目标客户和收款条件
【答案】: B
【解析】:
供应阶段分析的指标有：①货品质量；②货品价格；③供货稳定性；
④进货渠道；⑤付款条件。

生产阶段分析的指标有：①技术水平；②设备状况；③环保情况。

销售阶段分析的指标有：①目标客户；②销售渠道；③收款条件。

B项，经营业绩指标属于产品竞争力和经营业绩分析。

14.下列关于资金结构的理解，正确的是（）。

A. 资金结构是指所有者权益占总资产的比例
B. 客户资金来源结构直接影响其偿债能力，尤其是长期偿债能力
C. 客户的资金结构可不与资产转换周期相适应
D. 客户借入资金属于长期资金
【答案】: B
【解析】:
A项，资金结构是指借款人的全部资金中负债和所有者权益所占的比
重及相互关系，不仅仅指所有者权益占总资产的比例；C项，客户的资金结构应与资产转换周期相适应；D项，客户借入资金主要包括流动负债与长期负债，其中流动负债属于短期资金，长期负债属于长期资金。

15.商业银行在贷款审查中，审查借款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策、产业政策等，这属于（）审查。

A. 借款人主体资格及基本情况
B. 财务因素
C. 信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性
D. 信贷业务政策符合性
【答案】: D
【解析】:
银行业金融机构在审查过程中，对信贷业务政策符合性审查的内容包括：①借款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策、土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等；②客户准入及借款用途是否符合银行区域、客户、行业、产品等信贷政策；③借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是
否符合银行信贷政策制度，贷款品种及金额是否在有效授信（信用）可用额度内，贷款条件是否满足授信额度设定的支用条件等。

16.贷款担保活动应该遵循哪些原则？（）
A. 公平
B. 公正
C. 平等
D. 自愿
E. 诚实信用
【答案】: A|C|D|E
【解析】:
《担保法》规定，担保活动应当遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则。

17.行业按照对经济周期变迁的应变程度可分为三类，不包括（）。

A. 增长型行业
B. 成长型行业
C. 周期型行业
D. 防御型行业
【答案】: B
【解析】:
不同类型的行业其景气程度与经济周期的关系各不相同。

按照对经济周期变迁的应变程度可将行业分为三类，即增长型行业、周期型行业和防御型行业。

18.某家电行业每年平均有3亿人购买家电，每人每年平均购买1.5台，平均每台的价格为2000元，则该家电的总市场潜量为（）。

A. 3亿人
B. 4.5亿台
C. 6000亿元
D. 9000亿元
【答案】: D
【解析】:
总市场潜量可表示为：Q＝npq，其中，Q为总市场潜量，n为给定条件下特定产品或市场中的购买者的数量，p为单位产品价格，q为购买者的平均购买量。

则该家电企业的总市场潜量为：Q＝3×2000×1.5＝9000（亿元）。

19.下列不属于贷款发放审查中担保落实情况内容的是（）。

A. 是否已按要求进行核保
B. 担保人的担保资料是否完整、合规、有效
C. 抵（质）押物保险金额是否覆盖信贷业务金额
D. 是否可以事后补办抵（质）押登记
【答案】: D
【解析】:
贷款发放审查中担保落实情况主要包括：①担保人的担保行为是否合规，担保资料是否完整、合规、有效；②是否已按要求进行核保，核保书内容是否完整、准确；③抵（质）押率是否符合规定；④是否已按规定办理抵（质）押登记；⑤抵（质）押登记内容与审批意见、抵（质）押合同、抵（质）押物清单、抵（质）押物权属资料是否一致；
⑥是否已办理抵（质）押物保险，保险金额是否覆盖信贷业务金额。

20.如果流动比率大于1，则下列结论一定成立的是（）。

A. 现金比率大于1
B. 速动比率大于1
C. 短期偿债能力绝对有保障
D. 营运资本大于零
【答案】: D
【解析】:
流动比率＝流动资产/流动负债。

A项，现金比率＝现金类资产/流动负债，现金类资产是速动资产（流动资产扣除存货等项目的余额）扣除应收账款后的余额，在数值上现金比率小于流动比率；B项，速动比率＝速动资产/流动负债，在数值上速动比率小于流动比率；C项，从理论上讲，只要流动比率高于1，客户便具有偿还短期债务的能力，但由于有些流动资产是不能及时足额变现的，按照稳健性原则，对此比率的要求会高一些，与客户的经营周期长短有关；D项，营运资本是指流动资产与流动负债的差额，流动比率大于1时，营运资本大于零。

21.项目的实施机构在我国通常称为（），负责项目方案的准备、挑选、报请上级机关审批，以及项目的建设过程（包括设计、施工、设备购置安装等）。

[2016年11月真题]
A. 项目的建设单位
B. 项目的设计单位
C. 项目的经营单位
D. 项目的施工单位
【答案】: A
【解析】:
项目的实施机构在我国通常称为项目的建设单位，虽然建设单位不一定具体承担建设工作，但对整个建设过程负责。

22.商业银行在对客户供应阶段分析中，错误的是（）。

A. 进货渠道分析可以从四个方面着手：有无中间环节、供货地区的远近、运输方式的选择、进货资质的取得
B. 客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质，知名供应商一般较为可靠
C. 付款条件反映了客户的市场地位，如果客户通过预付款或现货交易采购，说明其资信较高
D. 原材料价格除了受市场供求影响外，还取决于进货渠道、客户关系等多方面因素
【答案】: C
【解析】:
C项，付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。

如果货品供不应求或者买方资信不高，供货商大多要求预付货款或现货交易；反之，供货商则可接受银行承兑汇票甚至商业承兑汇票。

23.下列关于绿色信贷的说法，错误的是（）。

A. 银行业金融机构应当将绿色信贷执行情况纳入内控合规检查范围，定期组织实施绿色信贷内部审计。

检查发现重大问题的，应当依据规定进行问责
B. 银行业金融机构应当公开绿色信贷战略和政策，充分披露绿色信贷发展情况
C. 银行业金融机构应当聘请合格、独立的第三方，对银行业金融机构履行环境和社会责任的活动进行评估或审计
D. 对涉及重大环境与社会风险影响的授信情况，银行业金融机构应当依据法律法规披露相关信息，接受市场和利益相关方的监督
【答案】: C
【解析】:
C项，根据《绿色信贷指引》第二十四条，必要时可以聘请合格、独立的第三方，对银行业金融机构履行环境和社会责任的活动进行评估或审计。

24.（）是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，移转债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。

A. 留置
B. 保证
C. 质押
D. 抵押
【答案】: C
【解析】:
A项，留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿；B项，保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为；D项，抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

25.商业银行（）对贷款损失准备管理制度及其重大变更进行审批，并对贷款损失准备管理负最终责任。

A. 监事会
B. 股东大会
C. 董事会
D. 内部审计机构
【答案】: C
【解析】:
根据《商业银行贷款损失准备管理办法》第十一条规定，商业银行董事会对管理层制定的贷款损失准备管理制度及其重大变更进行审批，并对贷款损失准备管理负最终责任。

26.在固定资产贷款中，（）是实贷实付的基本要求。

[2013年6月真题]
A. 协议承诺
B. 满足有效信贷需求
C. 受托支付
D. 按进度发放贷款
【答案】: D
【解析】:
按进度发放贷款是实贷实付的基本要求。

欧美银行业金融机构在贷款发放过程中，要求根据项目进度和借款人项目资金运用情况按比例发放贷款，及时慎重地调整贷款发放的节奏和数量。

这是贷款发放的最基本要求。

27.负责项目方案的准备、挑选、报请上级机关审批，以及项目的建设过程（包括设计、施工、设备购置安装等）的机构为项目的（）。

A. 实施机构
B. 经营机构
C. 协作机构
D. 宣传机构
【答案】: A
【解析】:
项目的实施机构在我国通常称为项目的建设单位，由它负责项目方案的准备、挑选、报请上级机关审批，以及项目的建设过程（包括设计、施工、设备购置安装等）。

虽然建设单位不一定具体承担建设工作，但对整个建设过程负责。

28.下列财务指标计算公式中，正确的有（）。

A. 留存比率＝1÷红利支付率
B. 财务杠杆＝净资产÷负债
C. 净利润率＝净利润÷销售收入
D. 资产使用效率＝销售收入÷净资产
E. ROE＝销售利润率×资产使用效率×财务杠杆
【答案】: C|E
【解析】:
A项，留存比率（RR）＝1－红利支付率；B项，财务杠杆＝总资产÷所有者权益；D项，资产使用效率＝销售收入÷总资产。

29.要比较全面地分析借款人短期偿债能力时，需将下列指标结合起来观察（）。

A. 速动比率
B. 流动比率
C. 现金比率
D. 资产负债率
E. 营运资金
【答案】: A|B|C|E
【解析】:
在分析客户短期偿债能力时，可将流动比率、速动比率和现金比率三个指标结合起来观察，特别是还可将营运资金指标结合起来进行全面分析，一般能够得到评价借款人短期偿债能力的更佳效果，因为营运资金是借款人偿债资金保证的绝对量，而流动比率、速动比率和现金比率是相对数。

D项是反映借款人长期偿债能力的指标。

30.下列关于商业银行贷款审批要素的表述，错误的是（）。

A. 银行可针对借款人及相关授信业务的风险特征，提出相应的贷后管理要求
B. 贷款币种无须与贷款项下交易所使用的结算币种及借款人还款来源币种相匹配
C. 贷款利率的确定应考虑所在地同类信贷业务的市场价格水平
D. 贷款审批人应分析授信申报方案所提出的贷款用途是否明确、具体【答案】: B
【解析】:
贷款币种应尽可能与贷款项下交易所使用的结算币种及借款人还款
来源币种相匹配，并充分考虑贷款币种与还款来源币种错配情况下所面临的相关风险及风险控制。

31.受法律保护的借贷关系开始于（）。

A. 贷款审查通过
B. 贷款审批通过
C. 签署借款合同
D. 贷款合同生效
【答案】: D
【解析】:
贷款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系即告确立，借贷双方均应依据贷款合同的约定享有权利和承担义务。

32.商业银行在不良贷款清收中，委托第三方清收属于（）。

A. 依法清收
B. 以资抵债
C. 常规清收
D. 现金清收
【答案】: C
【解析】:
常规清收包括直接追偿、协商处置抵（质）押物、委托第三方清收等方式。

33.流动资金分年使用计划应根据（）来安排。

A. 建设进度
B. 资金来源渠道
C. 资金到位情况
D. 项目的达产率
【答案】: D
【解析】:
应根据项目的建设进度、资金来源渠道和资金到位情况安排全部建设资金分年使用计划和建设资金中各种渠道的资金的分年使用计划；应
根据项目的达产率安排流动资金分年使用计划。

34.下列各项中，属于二级信贷档案的是（）。

A. 银行承兑汇票押品
B. 贷款协议
C. 上市公司股票押品
D. 产权证或他项权益证书及抵（质）押物的物权凭证
【答案】: B
【解析】:
信贷档案管理对象是指正在执行中的、尚未结清信贷（贷款）的档案材料。

按其重要程度及涵盖内容不同划分为两级，即一级信贷档案和二级信贷档案。

其中一级信贷档案主要是指信贷抵（质）押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书，二级信贷档案主要指法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件。

ACD三项属于一级信贷档案。

35.下列各项中，能作为呆账核销的是（）。

[2014年11月真题]
A. 借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权
B. 银行未向借款人和担保人追偿的债权
C. 借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权
D. 违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权【答案】: C
【解析】:
下列债权或者股权不得作为呆账核销：①借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按规定履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权；②违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权；③因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权；④银行未向借款人和担保人追偿的债权；⑤其他不应当核销的银行债权或者股权。

36.流动资金贷款可以用于（）等用途。

A. 房地产开发
B. 股权投资
C. 日常生产经营周转
D. 固定资产构建
【答案】: C
【解析】:
流动资金贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

37.贷前调查时，业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通过（）的调查手段，分析银行可承受的风险。

A. 定性模型
B. 定量模型
C. 定性与定量相结合
D. 数据结合推理
【答案】: C
【解析】:
在进行贷前调查的过程中，有大量信息可供业务人员选择。

业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通过定性与定量相结合的调查手段，
分析银行可承受的风险，为贷款决策提供重要依据。

38.商业银行信贷人员在受理客户借款申请后，初次面谈了解客户贷款需求状况时，除贷款背景、贷款规模、贷款条件外，还必须了解（）。

A. 经济走势
B. 贷款用途
C. 贷款汇率
D. 宏观政策
【答案】: B
【解析】:
信贷人员在面谈中需了解的客户的贷款需求状况，包括贷款目的、贷款用途、贷款金额、贷款期限、贷款利率、贷款条件等。

39.根据《民法总则》规定，就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过（），期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，那么该笔贷款诉讼时效期间已超过，将丧失胜诉权。

A. 2年
B. 6个月
C. 3年
D. 1年
【答案】: C
【解析】:
《民法总则》第一百八十八条规定，向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为3年，法律另有规定的，依照其规定。

第一百八十八条规定，诉讼时效期间自权利人知道或者应当知道权利受到损害以及义务人之日起计算。

因此，就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过3年，3年期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，那么该笔贷款诉讼时效期间已超过，将丧失胜诉权。

40.如借款人拟将债务转让给第三方，必须事先获得（）的同意。

A. 借款人所属行业主管部门
B. 中国银监会
C. 债权人
D. 中国人民银行
【答案】: C
【解析】:
根据《贷款通则》第十九条规定，将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得贷款人的同意。

41.贷款担保属于风险管理方法中的（）。

A. 风险规避
B. 风险抑制
C. 风险自留
D. 风险转移
【答案】: D
【解析】:
贷款担保是信贷资产风险管理的一种方法，它可以减少银行对借款企业违约的担心，使贷款的偿还有了双重保证，把借款企业不还贷的风。