月初回冲业务处理流程问题及解决方法-U8

暂估入库业务流程
月初回冲：
一、办理流程
当月，货到票未到时：
暂估入库业务办理流程说明：
1、当月，依据采买到货签收的实质数据在库存管理系统中填制采买入库
单。

2、在库存管理系统中审查采买入库单，以证明入库单的货物已经入库。

3、月底，发票未到，在存货核算系统中输入采买入库单的暂估单价，对
“暂估入库单”进行票据记账，即以暂估单价计入存货明细账。

4、在存货核算系统中对“暂估入库单“制单，系统生成体制转账凭据（暂
估凭据）并自动传达到总账系统。

5、下月初，存货核算系统自动生成与“暂估入库单”完整同样的“红字回冲单”，同时自动计入存货明细账，冲回上月计入存货明细账中的暂估入库单。

6、在存货核算系统中对“红字回冲单”制单，系统生成体制转账凭据（红字凭据），并自动传达到总账系统，回冲上月的暂估凭据（这步操我可在第 10 步中与“蓝字回冲单”一同制单）
7、下月，收到采买发票后，在采买管理系统中填制采买发票。

8、将采买发票与对应的采买入库单做采买结算。

9、结算完成后，进入存货核算系统，履行“暂估办理”功能。

进行暂估办
理后，系统依据发票自动生成一张“蓝字回冲单”，并以发票中的实质单价自动计入资料明细账。

10、在存货核算系统中对“蓝字回冲单”制单，系统生成采买入库记账转
账凭据并自动传达到总账系统。

此中第
3、5、9 步是对应办理，均是记入存货明细账的操作，第
4、6、10 步是对应办理，均是生成体制转账凭据并自动传达到总账系统记
入总账的操作，下边以实例来表示第
3、5、9 步之间和第
4、6、10 步之间的对应关系。

假定， 1 月 6 号，收到北京联想电脑供给的PIII/550，数目为 20 台，商品已查收入库，月底未收到发票，暂估单价为6000 元。

2 月 10 号，收到该企业供给的上月已查收入库的20 台电脑的一般发票，发票单价为5900 元。

注：
此例进行了简化办理，假定不考虑资料成本差别、专用发票的应交税金 / 应交增值税 / 进项税额以及运费发票等要素 .
二、用友 U8 系统中“货到票未到”业务中的难点剖析
针对“货到票未到”业务的整个流程中第
5、9 步简单出现问题。

（一）下月初，简单忽视系统自动生成的“红字回冲单”，不对其进行制单
1、在存货核算系统中，履行“财务核算生成凭据”的命令，进入“生成凭据”窗口。

2、单击“选择”按钮，翻开“查问条件”对话框，选择“红字回冲
单”选项，单击“确认”按钮返回。

3、单击“全选”按钮，而后单击“确立”按钮，进入“生成凭据”窗口。

4、选择凭据类型为“转账凭据”，输入红字回冲单对方科目“物质
采买（ 1201）”，单击“生成”按钮，进入“填制凭据”窗口。

5、单击“保留”按钮，保留依据“红字回冲单”生成的凭据（若有多张
红字回冲单，则单击“下张”按钮，持续保留下张凭据）。

（二）当采买发票抵达时，不可以正确地进行采买结算
当采买发票到时，应与采买发票抵达月的上一个月已到的相对应的采买入库
单进行结算。

但在用友 U8 中，进入到采买结算界面，在默认条件下只显示本月
的采买入库单，注意时期的选择。

正确操作为：
1、在采买管理系统中，履行“业务采买结算手工结算”命令，进入“手工结算”窗口。

2、单击“选单”按钮，翻开“结算选单”对话框。

3、单击“过滤”按钮，改正开端日期为对应的采买入库单（上月抵达）
抵达日以前的日期，而后单击“确立”按钮返回。

4、单击“刷入”按钮，窗口下方显示切合条件的入库单列表；单击”刷票“按钮，窗口上方显示切合条件的发票列表。

5、选摘要结算的入库单和发票，单击“确立“按钮，返回手工结算”窗口。

6、单击“结算”按钮，系统弹出“达成结算！”信息提示对话框，单击“确立”按钮返回。

三、用友 U8 系统中“货到票未到”业务操作犯错后的解决方法
以上剖析了用友 u8 系统中“货到票未到”业务中的难点及正确的操作方
法，可是其实不是说在其余步骤不会犯错。

不论是在“难点”步骤仍是在其余
步骤犯错，都要进行改正。

单在改正犯错操作以前，要将犯错操作的后续有关操作方向逐个撤除退回
到给犯错操作后才能改正该犯错操作。

若是，在“货到票未到”业务流程中，对“蓝字回冲单”制单后，发现采买发票填制有错误，采买发票是在第 7 步填制的，要想改正采买发票则一定挨次撤除第
10、9、8 步所做的操作后才能改正采买发票。

（一）撤除第10 步操作：
删除依据“蓝字回冲单”生成的体制转账凭据
在第 10 步操作是对“蓝字回冲单”制单，结果是系统生成采买入库记账
转账凭据并自动传达到总账系统。

所以要撤除该操作就是要删除系统生成的体制
凭据。

这里要注意的是，固然体制凭据已传达到总账，单因为是在存货中心系统
生成的，所以应当在存货核算系统中而不是在总账系统在删除该凭据。

操作步骤：
1、在存货核算系统中，履行“财务核算凭据列表”命令，翻开“查问”对话框。

2、单击“全选”按钮，而后单击“确认”按钮，进入到“凭据列表”窗口。

3、选摘要删除的凭据，而后单击工具栏中的“删除”按钮。

（二）撤除第9 步操作：
撤消暂估办理
这一步是“货到票未到”业务中撤除的难点，
操作步骤：
1、在存货核算系统中，履行“业务核算恢复记账“命令，翻开”恢复票据记账条件对话框。

2、选中库房为“全选”，票据种类为“蓝字回冲单”，，而后单击
“确认”按钮，进入“撤消票据记账”窗口。

3、在“选择”栏地点单击要撤消记账的暂估票据，出现对勾标志，单击“恢复”按钮。

弹出“您正准备队** 条记录恢复记账，确认恢复吗？”，单击“确认”恢复成功，则撤消暂估办理了。

（三）撤除第8 步操作：
撤消采买结算
操作步骤：
1、在采买管理系统中，履行“业务采买结算单列表”命令，翻开“采买结算单”对话框，单击“过滤”按钮。

2、进入“采买结算单列表”窗口，双击要撤消结算的记录，翻开“采买结算表”窗口，单击工具栏中的“删除”按钮。

（四）改正采买发票
1、在采买管理系统中，履行“业务发票采买发票列表”命令，翻开“采买发票”窗口。

2、单击“过滤”按钮，进入“采买发票列表”，双击要改正的发票进入“采买发票”窗口，而后单击“改正”按钮进行改正（假如要改正发票种类，则需要删除发票后再在增添发票时选择正确的发票种类）。