如何做好人力成本控制

如何做好人力成本控制
课程描述：
人力成本是企业经营过程中重要的可控成本。

之所以可控，是因为我们认为人力成本除了控制之外，更重要的是通过人力资源管理手段，以效率提升的方式对人力成本进行适当的改善。

所以“人力”才会被称之为资源，而人力资源部门也会被视为公司的劳动产出部门。

通过本课程的学习，我们将通过对人力成本的预算、执行、效率提升的完整使用过程的介绍，和大家一起分享一下该如何进行企业人力成本控制。

解决方案：
他山之石，可以攻玉。

虽然各行各业人力成本控制的外部环境与内部情形各不相同，但万变不离其宗。

下面我们从实战经验中给大家总结一些方法流程，以便大家参考，帮助我们少走弯路，直达成功。

要做好对人力成本控制，我们就要注意做好三个阶段的工作：
1.做好人力成本预算控制；
2.做好人力成本执行控制；
3.做好人力成本效率提升。

在人力成本控制的第一个阶段是人力成本预算工作。

在此之后，对人力资源费用过程中的控制是人力成本控制的关键阶段。

在此阶段中对于人力成本执行预算的控制与执行审批的控制。

在完成以上两个阶段的控制后，还需要定期的进行人力成本执行的分析与修正才可以确保人力成本在执行过程中的准确性与合理性。

分析的周期可以是月度、季度或年度，也可与销售业绩的执行周期相一致，以更加准确的检验人力成本的使用效率。

当然，在年终岁末更需要对一年的人力成本执行情况进行完整的分析，以便对下一年度的人力成本情况进行有效预测。

另外，对于某一专门的人力成本支出项目而言，也可以根据项目的执行周期进行必要的分析，以及时发现执行中的问题，查漏补缺。

分析周期月度季度年度项目
在分析内容上，针对人力成本控制的目标，可以进行费用执行效
率与费用使用效果的分析。

费用执行率是人力成本实际执行与人力成本预算之间的效率比。

当超出成本预算时在后期执行中需要进行调整压缩，当费用出现结余时，可进行其他成本项目费用的调剂或者作为企业利润进入公司分配体系进行重新分配。

在费用使用效果的评估分析中，主要依据人力成本预算时的项目执行目标进行预测，如人员招聘费用对应的人员到岗率；培训费用对应的培训到达率与培训合格率，更深层次的可以考核业绩完成率；薪酬福利费用对应的员工薪酬满意度与人员流失率等等。

预算执行率费用使用效果超出预算
费用结余
压缩
调剂预算
重新分配
招聘费用
培训费用
薪酬福利费用
人员到岗率
培训到达率
培训合格率
业绩完成率
员工薪酬满意度
人员流失率
当我们在分析过程中发现人力成本执行过程中出现执行偏差与执行效果问题时，就需要进行人力费用预算修正与策略调整。

成本预算的修正可以分为正向提升与反向压缩。

正向提升是因预算结余对其他成本项目进行补充调剂修正，但在人力资源系统因费用执行效果差距较大，且因公司发展需求不得不进行项目实施时，也可以单独申请追加预算，但此时的成本费用已经出现超支，只有通过提升工作效率的方式控制人力成本。

另外，当通过分析得出人力成本的执行已经影响到了公司的经营策略，如人工成本导致项目成本过高无法盈利、培
训成本过高导致人才成长周期无法满足项目运营需求时，就需要对企业的经营策略进行调整。

但是从另外一个角度来看，当企业的经营策略出现调整，如主动放弃某些项目或业务，出现组织结构与岗位编制变化导致人力成本被动出现变化时，也要对人力成本的执行控制系统进行调整。

人力成本预算经营策略
正向提升
反向压缩
提升业绩
压缩成本被动调整
主动调整
无法盈利
人才培养缓慢
项目放弃
组织调整
前面对人力成本的压缩与控制进行了较为详细的分享，但是人力成本控制除了压缩费用之外，还有一个主要的目的就是提升人力成本使用效率，其实这也是众多人力资源从业者们的最终工作目标。

要使大家，尤其是基层管理人员能够将提升员工的绩效作为人力成本控制的目标，首先需要从价值观上与大家达成一致，这里我们通常会通过价值观引导的方式进行。

在引导员工价值观的过程中需要让大家明白“人”即是企业的资源，又是企业的成本，每一个员工努力提升自身价值才能获得认可，尤其是在利润分享机制较好的企业中适当的引入“成本概念”可以让基层部门主动进行编制压缩和劳动效率的提升。

另外，提升绩效的同时公司也可以拿出一部分的利益与员工分享，提倡“多劳多得”让员工主动的提升自身劳动效率，以达到成本控制的目的。

当然，进行价值观的引导不能单纯凭借墙上的标语和不厌其烦的洗脑，价值观需要通过多种途径进行细致入微的引导。

首先可以通过培训，让员工了解自身劳动效率、人工成本与企业发展、个人所得之间的关系，让员工了解公司进行人力成本控制的意图；其次，可以通过制度管理，通过绩效考核、奖励等制度约束，让员工从行为上不偏离人力成本控制的轨迹；另外，薪酬作为人力成本的构成，也是引导员工进行人力成本控制的工具，通过对薪酬构成的调整、薪酬比重的控制都可以起到激励员工提升业绩的效果。

在提升人力成本效率的具体执行举措方面的经验分享；
人力成本效率提升价值观引导
人员控制
提升绩效
引导内容
引导方法
成本概念
多劳多得
培训
制度管理
薪酬控制
组织结构调整
编制数量控制
控制劳务人员比例
宽度
深度
产品结构引导
绩效指标提升
设备改造与人工成本评估
固定工资与浮动工资比例控制
浮动薪酬
完成率控制
考核指标
考核方法
成本预估
效率预估
最后，我们把这几个步骤串起来，就形成了“人力成本控制”的完整流程。

或许文字的话大家并不是很清楚，我们可以看下面的思维导图，能让你更加形象的理解和明白该如何做好人力成本控制。

（思维导图可以下载后放大看，更清楚！）
相关课程：
如何确保企业文化体系有效运作
如何操作e-hr管理系统
如何进行团队面试
如何帮助空降兵创造和谐的工作环境
如何做好企业文化宣导
想学习以上课程可以扫描下面的二维码，里面有详细内容及海量课程。