管理学院《风险管理(初级)》考试试卷(1035)

管理学院《风险管理（初级）》
课程试卷（含答案）
__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试
考试时间：90 分钟年级专业_____________
学号_____________ 姓名_____________
1、判断题（22分，每题1分）
1. 行为监管和消费者权益保护不足，是2008年国际金融危机产生的重要原因之一。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：2008年国际金融危机反映出各国监管机构的监管方式主要侧重于微观审慎监管，而忽视了行为监管和消费者权益保护对于降低金融风险的重要意义，商业银行等金融机构对行为风险管理也存在不足。

2. 风险既可以被理解成一个事前概念，也可以被理解成一个事后概念。

当风险被当作事后概念时，反映风险事件发生后所造成的实际结果；而风险被当作事前概念时，它主要反映风险损失发生前的事物发展状态。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际
结果；而风险却是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物
发展状态，在风险的定量分析中可以采用概率和统计方法计算出损失
规模和发生的可能性。

3. 授信集中度限额是在分别计量贷款、投资、交易和表外风险等不
同大类组合限额的基础上计算得出的。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类。

总体组
合限额是在分别计量贷款、投资、交易和表外风险等不同大类组合限
额的基础上计算得出的。

4. 柜员代客户签发填写应由客户办理的重要空白凭证属于账户开立、使用、变更与撤销的主要操作风险点。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：柜员代客户签发填写应由客户办理的重要空白凭证属于重要凭
证和重要物品管理的主要操作风险点。

5. 关联方的连环担保使集团法人客户的信用风险降低。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：关联方通常采用连环担保的形式申请银行贷款，虽然符合相关法律的规定，但一方面，企业集团频繁的关联交易孕育着经营风险；另一方面，信用风险通过贷款担保链条在企业集团内部循环传递、放大，贷款实质上处于担保不足或无担保状态。

6. 商业银行声誉风险识别的核心在于正确识别信用、市场、操作、流动性等风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。

例如，内部欺诈或违法行为可能同时造成操作风险、法律风险和声誉风险损失。

因此，声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。

7. 商业银行内部评级体系的验证过程和结果的独立检查应由监管机构负责。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：商业银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采
取基准测试、返回检验等不同的验证方法，包括定性评估、定量检验
两个方面，并定期对验证工具进行更新。

验证过程和结果应接受独立
检查，负责检查的部门应独立于验证工作的设计和实施部门。

8. 巴塞尔协议Ⅲ重点对交易账簿向银行账簿的内部风险转移交易，
提出严格的监管要求，防止潜在的监管资本套利行为。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：巴塞尔协议Ⅲ重点对银行账簿向交易账簿的内部风险转移交易，提出严格的监管要求，防止潜在的监管资本套利行为。

9. 某国政府因经济状况恶化而拒付外债，这种风险属于国别风险。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银
行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商
业银行遭受其他损失的风险。

10. 信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上，回归方
程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：信用评分模型是建立在对历史数据（而非当前市场数据）模拟
的基础上，回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变。

11. 风险价值现已成为计量市场风险的主要指标。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸
或组合造成的潜在最大损失，它是对未来损失风险的事前预测，考虑
不同的风险因素、不同投资组合（产品）之间风险分散化效应，具有
传统计量方法不具备的特性和优势，已经成为业界和监管部门计量监
控市场风险的主要手段。

12. 信用风险管理只用关注单笔贷款层面可能存在的风险。

（）正确
错误
答案：错误
解析：信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从
贷款组合的层面进行识别、计量、监测和控制。

13. 流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商
业银行流动性的总体水平，不得低于10%。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：流动性比例＝流动性资产余额/流动性负债余额×100%，商业银行的流动性比例应当不低于25%。

14. 国际金融危机后，“大而不能倒”问题的重要性上升，防范非
系统性金融风险问题受到各国的重视。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：国际金融危机后，“大而不能倒”问题的重要性上升，防范系
统性金融风险，提高对全球系统重要性银行的监管力度在银行界中成
为主流声音，各方面希望在相关法规中明确对系统重要性银行的监管
要求。

15. 在数据应用方面，应当提高数据加总能力，明确数据加总范围、方法、流程和加总结果要求等，满足在正常经营、压力情景以及危机
状况下风险管理的数据需要。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：在数据应用方面，要求银行业金融机构应当在风险管理、业务
经营与内部控制中加强数据应用，实现数据驱动，提高管理精细化程度，发挥数据价值。

应当提高数据加总能力，明确数据加总范围、方法、流程和加总结果要求等，满足在正常经营、压力情景以及危机状
况下风险管理的数据需要。

16. 商业银行在制定风险偏好过程中应该考虑利益相关人的期望。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，是董
事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，
最终确定的风险管理的底线。

17. 对于各种风险状况，报告应给出不同类型风险的诱因，即什么
因素造成了风险的存在。

针对风险诱因，报告需提出相关的应对建议。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：对于各类风险状况，报告应阐明不同类型风险的诱因。

其中，与业务运营密切相关的风险诱因，如系统升级、兼并收购等，应引起商业银行的高度重视；针对风险诱因，报告需提出相关的应对建议，包括调整风险战略、改善资本的分配、调整风险管理资源配置、加强业务经营管理等。

18. 在商业银行风险管理实践中，来自前台有问题的原始数据和信息应当由后台风险管理部门负责集中修正。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：在风险信息处理的过程中，除非风险管理人员具有数据/信息修正的能力和权力，否则所有涉及数据/信息准确性的问题都应当被认真地返回到源头去处理，以便相同的问题在将来不会重复出现。

19. 金融衍生品交易（包括交易所内和交易所外）不存在交易对手信用风险。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。

20. 在次级类贷款迁徙率指标中，期初次级类贷款期间减少金额，是指期初次级类贷款中，在报告期内，由于贷款不能正常收回、贷款核销等原因而减少的贷款。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：期初次级类贷款期间减少金额，是指期初次级类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。

21. 财务因素分析是信用风险分析过程中的一个重要组成部分，非财务因素分析只是对财务因素分析的一个辅助与补充。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。

考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。

22. 董事会和高级管理层除制定常态的风险处理政策和流程外，还应当制定危机处理程序，定期根据自身情况对声誉风险进行情景分析和压力测试，以应对突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责识别、评估、监测和控制声誉风险。

除制定常态的风险处理政策和流程外，董事会和高级管理层还应当制定危机处理程序，定期根据自身情况对声誉风险进行情景分析和压力测试，以应对突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。

2、单选题（42分，每题1分）
1. 在商业银行国别风险管理中，债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用而承受的风险是（）。

A．主权风险
B．转移风险
C．政治风险
D．货币风险
答案：C
解析：A项，主权风险是指外国政府没有能力或者拒绝偿付其直接或间接外币债务的可能性；B项，转移风险是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外
债务的风险；D项，货币风险是指由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险。

2. 商业银行内部模型的返回检验是用风险价值数据与（）进行比较。

A．压力测试结果
B．市场风险资本要求
C．压力风险价值
D．每日损益
答案：D
解析：对于产品较复杂，并使用风险价值模型的商业银行，可采用基于理论损益的返回检验，将内部模型计算得出的风险价值与当日理论损益进行对比。

3. 一般意义上，商业银行可以通过信贷资产证券化将（）的信贷资产汇集成资产池，通过结构性重组，将其转化为可以在金融市场上出售和流通的证券。

A．缺乏流动性但具有预期稳定现金流
B．具有流动性但缺乏稳定现金流
C．具有流动性但无现金流
D．既缺乏流动性也缺乏稳定现金流
答案：A
解析：信贷资产证券化，即狭义的资产证券化，是指将缺乏流动性但
能够产生可预计的未来现金流的资产（如银行的贷款、企业的应收账
款等），通过一定的结构安排，对资产中的风险与收益要素进行分离、重新组合、打包，进而转换成为在金融市场上可以出售并流通的证券
的过程。

4. 根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行应在最低资
本要求和储备资产要求之上计提______，数额应为风险加权资产的
______。

（）
A．逆周期资本，0～2.5%
B．第二支柱资本，0～2.5%
C．杠杆率缓冲资本，1～3.5%
D．系统重要性银行附加资本，1～3.5%
答案：A
解析：商业银行应在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本，逆周期资本要求为风险加权资产的0～2.5%。

逆周期资本旨在确
保银行业资本要求要考虑银行运营所面临的宏观金融环境。

5. 如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元敞口头
寸为（）万美元。

A． 300
B． 500
C． 700
D． 1000
答案：B
解析：单币种敞口头寸＝即期净敞口头寸＋远期净敞口头寸＋期权敞
口头寸＋其他敞口头寸＝（即期资产－即期负债）＋（远期买入－远
期卖出）＋期权敞口头寸＋其他敞口头寸＝（1000－700）＋（500
－300）＝500（万美元）。

6. 风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的
（）。

A．风险识别
B．风险监测
C．风险控制
D．风险加总
答案：D
解析：风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合
层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风
险加总。

风险加总的关键在于对相关性的考量，不同类型的风险之间、风险参数之间、不同机构之间都存在着相关性，对相关性假设的合理
性成为风险加总可信度的关键。

7. 下列关于银行交易账簿的描述，不正确的是（）。

A．银行应当对交易账簿头寸经常进行准确估值，并积极管理该项目
投资组合
B．交易账簿记录的是银行为了交易或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸
C．记入交易账簿的头寸在交易方面所受的限制较多
D．为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸
答案：C
解析：C项，交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上应满足以下条件：①在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；②能够完全对冲以规避风险；③能够准确估值；④能够进行积极的管理。

8. 商业银行采用（）计量信用风险加权资产。

A．内部评级法
B．高级计量法
C．内部模型法
D．权重法
答案：D
解析：权重法是指银行将全部资产按照监管规定的类别进行分类，并采用监管规定的风险权重计量信用风险加权资产的方法。

对不实施内部评级法的商业银行，需要运用权重法计算全行表内外资产的信用风险加权资产；对实施内部评级法的银行，内部评级法覆盖的表内外资产使用内部评级法计算信用风险加权资产，内部评级法未覆盖的表内外资产使用权重法计算信用风险加权资产。

权重法下信用风险加权资
产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。

9. 通常情况下，下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是（）。

（1）国债
（2）同业借款
（3）在子公司的投资
（4）可出售的贷款组合
A．（2）、（1）、（4）、（3）
B．（1）、（2）、（4）、（3）
C．（2）、（1）、（3）、（4）
D．（1）、（2）、（3）、（4）
答案：B
解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：①最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券；②其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款；③商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；④流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。

10. 商业银行的非预期损失由（）来弥补或应付。

A．购买保险
B．计提损失准备金
C．计提资本金
D．冲减经营利润
答案：C
解析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险转移风险；对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。

11. 股票投资收益率上升，最可能会给银行造成（）风险。

A．信用
B．市场
C．声誉
D．流动性
答案：D
解析：股票市场投资收益率上升时，存款人倾向将资金从银行转到股票市场，而借款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，也将对商业银行的流动性状况造成影响。

12. 商业银行的下列风险评级中，评级结果不包含违约概率的是（）。

A．国别评级
B．主权评级
C．个人客户评级
D．法人客户评级
答案：A
解析：国别风险评级结果仅表示排序，不包含违约概率。

国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。

13. （）限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

A．净头寸
B．总头寸
C．交易
D．头寸
答案：A
解析：总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

在实践中，商业银行通常将这两种交易限额结合使用。

14. （）是指由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件给银行造成损失的风险。

A．操作风险
B．国家风险
C．流动性风险
D．市场风险
答案：A
解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。

与市场风险、信用风险相比，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。

15. 在评估国别风险时，不需要考虑的因素有（）。

A．经济的定量因素
B．政治的定性因素
C．文化的定性因素
D．社会状况的定量因素
答案：C
解析：在评估国别风险时，商业银行应当充分考虑一个国家或地区经济、政治和社会状况的定性和定量因素。

16. 对企业进行生产经营风险分析的时候，对国内企业来说，存在的最突出的问题是（）。

A．经营管理不善
B．企业产品质量不过硬
C．企业职工知识水平偏低
D．企业治理结构不完善
答案：A
解析：就国内企业而言，存在的最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。

17. 下列关于银行资产计价的说法，不正确的是（）。

A．交易账簿中的项目通常只能按模型定价
B．按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值
C．存贷款业务归入银行账簿
D．国内商业银行的存贷款业务，通常采用摊余成本法计价
答案：A
解析：A项，交易账簿中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。

18. 假设资产组合包括A、B两种资产，资产A的标准差为0.2，预期收益率为7%，在资产组合中的占比为60%；资产B的标准差为0.3，预期收益率为6%，在资产组合中的占比为40%。

若两项资产的相关系数为－0.3，则该资产组合的标准差为（）。

（答案取近似数值）
A． 0.14
B． 0.12
C． 0.16
D． 0.18
答案：A
解析：如果这两种资产的标准差分别为σ1和σ2，两种资产投资权重分别为W1和W2，两种资产之间的相关系数为ρ，则该资产组合的标准差为：，代入公式得该资产组合的标准差约为0.14。

19. （）属于零售性质的资金。

A．同业拆借
B．公司存款
C．居民储蓄
D．再贴现
答案：C
解析：通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具有更高的稳定性。

因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。

20. 下列关于商业银行市场风险限额管理的说法，不正确的是（）。

A．商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额
B．制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分
C．市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理
D．管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整
答案：C
解析：C项，商业银行应当确保不同市场风险限额之间的一致性，并协调市场风险限额管理与信用风险、流动性风险等其他风险的限额管理。

21. 商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资组合过去250天的收益率进行分析，所获得的收益率分布为正态分布，假设该组合的日平均收益率为0.1%，标准差为0.15%，则在下一个市场交易日，该外汇投资组合的当日收益率有95%的可能性落在（）。

A．－0.05%～0.1%
B．－0.05%～0.25%
C． 0.1%～0.25%
D．－0.2%～0.4%
答案：D
解析：正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为1倍、2倍、2.5倍标准差范围内的概率分别如下：P（μ－σ＜X＜μ＋σ）≈68%；P（μ－2σ＜X＜μ＋2σ）≈95%；P（μ－2.5σ＜X＜μ＋2.5σ）≈99%。

则当概率为95%时，可得－0.2%＜X＜0.4%。

22. 在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值是指（）。

A．名义价值
B．公允价值
C．账面价值
D．市场价值
答案：D
解析：市场价值更多的是来自独立经纪商的市场公开报价或权威机构发布的市场分析报告。

因此题目中所说的价值是市场价值。

23. 大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额（）的风险暴露。

A． 1.5%
B． 2.5%
C． 3%
D． 12.5%
答案：B
解析：强化大额风险暴露管理是有效防控客户集中度风险的重点工作之一。

风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户的信用风险暴露，包括银行账簿和交易账簿内各类信用风险暴露。

大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的风险暴露。

24. 在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过
（）来实现。

A．减少经济资本配置
B．降低风险暴露
C．风险转移
D．设定止损限额
答案：A
解析：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承
担该业务或市场风险的策略性选择。

在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。

25. 下列关于商业银行对借款人的信用风险因素的分析与判断，明
显错误的是（）。

A．资产负债比率对借款人违约概率的影响较大
B．通常收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难
C．在预期收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更容易出现违
约
D．如果借款人过去总能及时、全额地偿还本金与利息，则其更容易
以较低的利率获得银行贷款
答案：C
解析：如果未来面临同样的本息还款要求，在期望收益相等的条件下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大。

因此，对于处于成
长期的企业或高科技企业而言，由于其收益波动性较大，商业银行贷
款往往非常谨慎，即使贷款，其利率也会比较高。

26. 资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资
产之间的比率，这里的资本就是（）。

A．账面资本
B．经济资本。