公司财会部结帐流

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财务会计工作内容(通用13篇)

财务会计工作内容11、进行公司收入、支出及成本费等财务核算，对公司的经营活动、往来款项、财产物资如实进行全面的记录、反映、监督；2、现金及银行收付处理，制作记帐凭证，银行对帐，单据审核，开具与保管发票；3、参与公司年度预算的制定、月度资金使用计划，并与实际执行情况进行对比分析；4、编制、核算每月的工资、奖金发放表；5、负责公司税金的计算，申报和缴纳工作，协助有关部门开展财务审计和年检；6、负责公司财务日常管理工作及总经理交办的其他工作。

财务会计工作内容21、按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司工程成本的核算办法，对公司工程进行施工成本核算；2、负责对工程承包合同执行情况进行跟踪管理，按工程承包合同建立合同台账(负责对工程成本费用类原始凭证进行入账前的认真审核，并依据待入账的成本费用原始凭证编制记账凭证，进行成本费用核算；3、一般纳税人的发票开具、认证、发票抵扣，税务筹划；4、和工程管理部门协调整理各项目工程的施工成本，对公司各项目工程合同成本、合同毛利进行分析；5、负责对公司工程施工成本核算资料进行整理、建档、数据库建立、查询、更新等工作；6、应收账款管理，以及其他外部往来对账工作；财务会计工作内容31、审核、登记单证预录单，记录预录单问题并汇总；核对采购合同到货情况，通知工厂开票；2、负责各类费用报销单、货代运费、进仓费、及日常开支单审核，制作月度开支汇总表；3、销售、财务合同分发、登记、管理、统计；4、.负责固定资产、低值易耗品的管理；5、负责各类发票的购买，向税务部门办理申请工作；6、负责编制各类记账凭证，根据审核无误后凭证，制作财务报表；7、外汇付款登记，外汇税费支付，提供海关资料；8、监控外购入库单异常波动情况；9、负责每月会计凭证以及出口等各类单据的装订工作；年末对各类会计报表、纳税报表、银行对账单等各种会计资料进行装订，并负责打印各类总分类帐和明细分类账；10、负责会计凭证、帐簿、报表及其他会计资料的档案保管工作；财务会计工作内容41.协助主办会计开展工作，处理好会计业务，搞好会计核算和分析。

财务会计核算制度

财务会计核算制度第一章总则第一条为规范公司财务会计行为，依据《会计法》、《企业财务通则》和《企业会计准则》等有关法律、法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。

第三条公司设立财务部，负责财务会计方面的日常工作，财务经理负责公司财务收支计划的执行，主管公司的会计核算和资金管理工作，主持制定公司的财务规章制度，规范财务管理实施细则，统一公司会计核算办法，配合总经理协调金融、财政、税务、审计、证券监管等方面的外部关系。

第七条公司会计机构和会计人员应当依照会计法律法规的规定，按照真实、完整的要求，进行会计核算，实行会计监督，并向公司董事会、总经理定期汇报会计工作情况，报送财务会计报告和其他必要资料。

第八条公司会计年度采用公历年度，会计核算以人民币为记账本位币，会计记账采用借贷记账法。

第九条公司审核原始凭证、填制会计凭证、登记会计账簿、编报财务会计报告和管理会计档案，应当遵循有关法律法规和本制度的要求。

第二章会计管理体制第十条公司董事长、财务经理根据岗位职责分工负责本公司的财务会计工作，并对会计工作和会计资料的真实性和完整性负责，财务部负责具体的日常会计工作。

第十一条公司财务负责人为财务经理，依法行使如下会计管理职责：（一）依法设立会计机构、配备会计人员，并支持他们的工作，保障会计人员依法履行职责；（二）正确执行相关法律法规和规章制度，纠正违反财务会计制度的行为；（三）最终审批公司所有财务支出事项；（四）对会计工作情况及会计资料的真实性、完整性负责，签署对外公布的财务会计报告；（五）法律法规规定或上级主管部门授予的其他职责。

第十二条会计机构应当按照有关法律法规的规定、上级主管部门及公司主要负责人的要求，强化会计岗位责任制度、内部控制制度和会计稽核制度。

第十三条公司领导、部门经理其他员工应当按照本制度的规定，在各自的权限内真实、完整的审核和提供各种经济业务的原始资料。

公司有关人员在对所管业务的财务收支进行具体的预算管理和目标控制时，对有关的原始资料负有记录、保管和及时进行传递的责任。

浅谈会计的的工作流程

浅谈会计工作的流程会计工作的大体流程，就是会计人员在会计期间内，按照国家规定的会计制度，运用一定的会计方法，遵循一定的会计步骤对经济数据进行记录、计算、汇总、报告、从编制会计凭证，登记会计账簿到形成会计报表的过程。

通常，将这种依次发生、周而复始的以记录为主的会计处理过程称之为会计循环。

具体来说，按照以下几个步骤循环进行：（1）建账就是根据企业具体行业要求和将来可能发生的会计业务情况，购置所需要的账簿，然后根据企业日常发生的业务情况和会计处理程序登记账簿。

（2）会计事项分析。

包括经济业务分析、原始凭证审核等工作。

（3）编制会计凭证。

即对企业发生的经济业务进行确认和计量，并根据其结果，运用复式记账法编制会计分录，填写会计凭证。

（4）登记有关账簿。

即根据会计凭证分别登记有关的日记账、总分类账和明细分类账，并结出发生额和余额。

（5）编制试算平衡表。

即根据总分类账试算平衡表和明细分类账试算平衡表，检查记账有无错误。

（6）期末调账和编制工作底稿。

期末结账前，按照权责发生制原则，确定本期的应得收入和应负担的费用，并据以对账簿记录的有关账项作出必要调整，编制调账分录和试算平衡表，并结合分类账和日记账的会计数据，据以编制工作底稿，以方便下一步对账和结账工作，并为最后编制报表提供便利。

（7）对账和结账。

对账是为确保账簿记录的正确，完整真实，在有关经济业务入账以后，进行的对账工作，主要有账账相对、账证相对和账实相对。

结账即结清账目，在把一定时期所发生的经济业务全部登记入账后，将各种账簿记录的经济业务结算清楚，结出本期发生额合计和期末余额，或将余额结转下期，以便编制会计报表，分清上下期会计记录和分期继续核算。

（8）编制和报送财务报告。

根据账簿记录编制资产负债表、利润表、现金流量表等，报告企业财务状况和经营成果。

1.综合档案室综合档案室，是国家机关或企事业单位建立的一种负责收集和保管本单位各种门类档案的内部性档案管理机构。

财会部--U9应付管理手册

恒耀中国标准标准分级: 标准名称: 标准号: 发行方式普通三阶文件U9应付管理手册第一页共十九页《图1》4.1.2. 基础档案:参照CBO-基础设置用户手册4.2.【应付管理】-国内应付常用单据的操作:4.2.1．【应付管理】-【应付单】账务处理（1）无来源单据应付单账务处理适用范围：适用办公用品、固定资产等非ERP入库存货之应付账款情形。

步骤1：填写【应付管理】-【应付单】“基本”页签资料，如图2所示《图2》U9应付管理手册版次 1 第二页共十九页第三页共十九页第四页共十九页第四页共十二页步骤2：填写【应付管理】-【应付单】“发票”页签资料，如图10所示第五页共十九页第六页共十九页第七页共十九页第八页共十九页版次 1 U9应付管理手册类号第九页共十九页4.2.3．【应付管理】-【应付处理】-【应付核销单】账务处理步骤1: 【应付管理】-【应付处理】-【应付核销单】,点击新增菜单,筛选条件如图19所示《图19》步骤2: 选择要核销的付款单与应付单,并保证其金额相等,单据类型一致,保存即可,如图19所示U9应付管理手册版次 1 第十页共十九页4.3. 进口应付的操作4.3.1. 进口【应付管理】-【应付单】账务处理（1）进口无来源单据应付单账务处理（如：进口固定资产）适用范围：适用进口固定资产等非ERP 入库存货之应付账款情形。

步骤1：填写【应付管理】-【应付单】“基本”页签资料，如图20所示《图20》步骤2：填写【应付管理】-【应付单】“发票”页签资料，如图21所示《图21》步骤3：保存、提交、审核第十一页共十一页第十一页共十九页版次 1 U9应付管理手册类号步骤4：进口【应付管理】-【程序】-【转总账】，选择应付单据，按需修改会计科目，生成凭证，在发票中记录对应凭证号，如图22、23、24所示《图22》《图23》《图24》生产凭证，核对摘要及会计科目参考图5，图6，图7。

U9应付管理手册版次 1 第十二页共十九页类号(2) 进口有来源单据应付单账务处理适用范围: 适用ERP入库进口存货之应付账款情形。

财务如何结账会计如何结账会计结账方法大全

财务如何结账会计如何结账会计结账方法大全财务如何结账?会计如何结账?“易记账”为为大家介绍“会计结账方法大全”步骤/方法1(1)期末余额结转方法。

在会计工作中应根据不同性质的账户采用不同的方法。

没有发生经济业务或只发生一笔经济业务的账户，不办理结账，只需在此行下面划一单红线，表示与下月的发生额分开就可以了。

需要结出本年发生额的账户，应当在摘要栏内注明“本月合计”字样，并在下面画一道通栏单红线。

需要结出本年发生额的账户，如产品销售收入、产品销售本钱等明细账，应在“本月累计”行下结计自年初起至本月末止的累计发生额，登记在月份发生额下面，在摘要栏内注明“本年累计”字样，并在下面划一通栏单红线。

12月的“本年累计”就是本年的累计发生额，全年累计发生额下面应划通栏双红线。

总账账户平时只需结计月末余额，年终结账时，为了反映全年各项资产、负债及所有者权益增减变动的全貌，便于核对账目，要将所有总账账户结计全年发生额和年末余额，在摘要栏内注明“本年合计”字样，并在合计数下面划一通栏双红线。

采用棋盘式总账和科目汇总表代替总账的单位，年终对账，应编一张全年合计的科目汇总表和棋盘式总账。

2(2)划线方法结账划线的目的，是为了突出本月合计数及月末余额，表示本会计期间的记录已经截止或结束，并将本期与下期的记录明显分开。

按规定，月结划单红线，年结划双红线;划线应划通栏红线，即从账页左端到账页右端，不能只在账页中的金额局部划线。

3(3)账户余额的填写方法。

每月结账时，应将期末余额写在本月最后一笔经济业务记录的同一行内。

但有两点要注意：现金、银行存款日记账和其他需要按月结计发生额的账户，如产品销售收入、产品销售本钱、各种费用明细账等，每月结账时，还应将月末余额与本月发生额写在同一行内，在摘要栏内注明“本月合计”字样，这样做的目的是为了稽核账户记录，因为月初余额加(减)本月发生额等于月末余额;需要结计本月累计发生额的某些明细账户，每月结账时，“本年合计”已有余额的，“本年累计”行就不再写余额了。

企业月末、年末会计账务处理及注意事项

企业月末、年末会计账务处理及注意事项李勇李鹏摘要：每到月末、年末，企业财会人员就是工作比较繁忙的时候，也是比较容易出错的时候。

月末、年末账务结账工作，由于综合性强，需要考虑周全，常常是考验会计人员综合能力的工作了，即便是已实现电算化核算的企业，也需要细心谨慎，手工做账的企业就更不用说了。

以企业会计准则为依据，对企业月末、年末结转的会计帐务处理进行必要的归纳整理，对相关注意事项事前进行防范，使会计工作顺利进行，为企业提供及时、准确、有效的财务信息。

关键词：月末结转；年末结转；会计处理；注意事项许多初学会计的人，到了月末结转、年末结转就犯愁，即便目前很多企业用财务软件，能够利用软件较方便快捷地做好月末年末结转的工作，但相关的结转步骤作为专业会计人员，还是非常有必要弄清楚，究其原因有二点：一是不一定每个企业都用财务软件，很可能在企业成立之初还来不及配置财务软件；二是即便用了财务软件，但电脑自动结转数据，如果结转的来龙去脉不清楚，我想也是无法分析得出来数据对错的，这就好像人们在考驾驶证时，没特殊要求一般驾校都会让练开手动档汽车，如果学习阶段就用自动档汽车练习，那估计拿到证也不会有人会开手动档的车了，但如果先学手动档，拿到驾驶证后自动档的车也会开，会计的手工账与电脑账、车辆手动档与自动档二者之间的原理是相通的。

无论你用不用财务软件做账，账务处理的方法原理一定得清楚，并且还需要知道每一步有哪些容易忽视的问题，做到事前控制。

首先，我们还是来了解一下月末结转、年末结转的目的：会计的假设之一是持续经营，月末、年末企业之所以要进行结转，其原因还是管理当局需要了解企业当期经营成果。

一个企业如果一个月过完了，不进行月末结转处理，就不能清楚地知道这个月是盈利了还是亏损了，盈利多少亏损多少？而年末不进行结转，也就不清楚这一年的盈亏情况，这个自然不符合企业管理需要，故企业会计月末、年末需要进行结账处理。

会计期末结转有表结法和账结法两种，表结法虽然环节较易，但实际工作中有各种管理需要表结法无法实现，一般实务操作中大多都会用到账结法，也就是每月末需将损益类科目的余额结转到“本年利润”科目。

会计月末结转流程方法

会计月末结转流程方法结转，或期末结转，指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户。

这里涉及两个账户，前者是转出账户，后者是转入账户，一般而言，结转后，转出账户将没有余额。

所谓“结转”，是会计工作中重要的具体业务，通常它是把一个会计科目的发生额和余额转移到该科目或另一个会计科目的做法，这个做法叫结转。

目的结转的目的有四个一是为了结出本会计科目的余额;二是为了计算本报告期的成本;三是为了计算当期的损益和利润的实现情况;四是为了保持会计工作的连续性，一定要把本会计年度末的余额转到下个会计年度。

月末的结转凭证大多可以由财务软件自己生成，但有的还是要各位看官亲力亲为啊(如结转未交增值税、提取盈余公积等)。

虽说是可以自动生成，但也需要把前期分录做好，清楚系统的计算结果是否正确，才能做到结转准确，这就很有必要熟知月末结转的整个流程了。

财务月末需结转的模块1、各类收入2、成本支出3、期间费用4、各项税金5、本年利润(仅年末)下面为各位看官把流程细节娓娓道来月末结转流程：1成本归集与结转(纯销售型企业忽略前三步) (1)结转本月领用的原辅材料,借:生产成本(主要材料)借:制造费用(辅助材料)贷:原材料(2)结转本月制造费用(后文有此部分的细节补充)借:生产成本贷:制造费用(3)结转本月完工产品成本(后文有此部分的细节补充)借:库存商品贷:生产成本(4)结转本月销售产品成本借:主营业务成本贷:库存商品2结转增值税(1)月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。

借：应交税费——应交增值税(转出未交增值税)贷：应交税费——未交增值税(2)月份终了，将当月多交的增值税额自“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。

借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税(转出多交增值税)(3)月份终了，将当月预缴的增值税额自“应交税费——预交增值税”科目转入“未交增值税”科目借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——预交增值税(《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号)新增此科目(4)当月交纳以前期间未交的增值税额借：应交税费——未交增值税贷：银行存款转出未交增值税=销项税额+进项税额转出—进项税额3计提费用及税金计提固定资产折旧、无形资产摊销分录：借：管理费用/销售费用/主营业务成本等贷：累计折旧/累计摊销计提长期待摊费用借：管理费用/销售费用等贷：长期待摊费用计提税金及附加借：税金及附加(原名营业税金及附加，财会[2016]22号文件作出了调整) 贷：应交税费—消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等(其中土地使用税、车船税和印花税调整税金及附加科目核算，原为管理费用)4结转当期损益(此分录一般可自动生成)结转损益(收入)借:主营业务收入借:营业外收入贷:本年利润结转损益(费用)借:本年利润贷:主营业务成本贷:营业外支出贷:管理费用贷:销售费用贷:财务费用等等5利润分配(仅年末)一、如果本年利润为贷方余额，则说明本年盈利了，应对其进行分配，作如下分录：1、先将余额转入未分配利润借：本年利润贷：利润分配——未分配利润2、(1)如果年初利润分配在借方，说明以前年度亏损，用本年度结转的利润弥补，弥补后余额仍在借方的说明还有亏损留待以后年度弥补。

财务会计月度工作总结范文(9篇)

财务会计月度工作总结范文（9篇）财务会计月度工作总结范文（篇1）时光如梭，转眼三个月过去，由于公司场所整体搬迁和会计基础规范化整改工作，财务工作的力度和难度都有所加大，回顾以往虽没有轰轰烈烈的战果但也算经历了一段不平凡的考验和磨练，为了更好的总结上季度工作中的优劣，以便在下季度工作的开展中发扬优点，避免缺点并且改正缺点，特写此总结，望领导给予批示和指正：一、上一季度工作总结：1、根据公司发展方向，协助集团公司升级和子公司申请，并提交可用的资料，为公司下一步发展打好基础。

2、充分做好财务核算，及时结算记账，做到各项开支都符合规定，账目清楚。

财务内部做好各方面的核算和监督。

3、工作中审核一切开支凭证，月末组织好账目的核对，按照规定编制凭证、报表，并及时整理、装订和保存。

4、监督资金往来，工作跟进以及与其他部门的配合，做好财务工作。

在这一季度中虽然总共收到应收款__万，与预想的结果存在很大的差异，资金匹配有很大的出入，导致资金紧张，但是通过财务部把关保证了现场施工的备用金发放和其他急需资金的落实。

二、下季度工作计划如下：1、学习会计知识，提高工作能力。

总公司现在有5家账目需要独立核算的公司，必须学习会计知识、税务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，始终把增强学习意识作为一切工作的基础;态度严谨、细致、扎实、脚踏实地的做好财会工作。

2、会计核算。

财务部的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。

财务部人员要遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度，认真履行财务部的工作职责。

从审核原始凭证、记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴等等，会计人员要勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，保障会计处理的及时、准确。

3、账款回收。

资金是公司的命脉，可以说现在应收款回收是公司最重要也是最艰难的问题。

在接下来的工作中，公司组织的收款小组，财务部应及时准确的提供信息，参与催款，避免出现烂账。

财务部门工作总结12篇

财务部门工作总结12篇财务部门工作总结篇1 20xx年来，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。

由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，全年的财务会计如下：一、顺利完成工作(一)以认真的态度积极参加西安市财政局集中所得税培训，做好财务软件记账及系统的维护。

(二)及时准确的完成各月记账、结账和账务处理工作，，及时准确地填报市各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。

完成了税务申报与缴纳，以及往来银行间的.业务和各种日常费用的缴纳。

(三)对各类财务会计档案，进行了分类、装订、归档。

二、20xx年学习方面和个人修养和综合素质的提升(一)认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。

(二)通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养。

(三)不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识，使自身综合能力不断得到提高。

(四)努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。

三、仍然存在的不足尽管我们圆满完成了今年的各项工作任务，但必须看到工作存在的不足：(一)只干工作，不善于总结，所以有些工作费力气大，但与收效不成比例，事倍功半的现象时有发生，今后要逐步学习用科学的方法，善总结、勤思考，逐步达到事半功倍的的效果。

(二)忙于应付事务性工作多，深入探讨、思考、认认真真的研究条件及财务管理办法、工作制度少，工作有广度，没深度。

(三)理论水平不高，当前社会财务会计知识和业务更新换代比较快，缺乏对新的业务知识和会计法规的系统学习，导致了财务会计基础知识和财务会计基础工作缺乏，影响来工作水平的提高。

财务部门工作总结篇2 转眼间又过了一年，回顾这一年，我们在平凡而繁细的工作中，付出了许多艰辛与努力，也有了一些收获与喜悦，重要的是丰富与锻炼了自己，在工作中能够尽量自觉的服从领导的安排，努力的做好财务部的各项工作，也较好地完成了各项工作，但由于财会工作繁事多、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此在工作中自己和整个财务部门仍有许多不足，仍需在今后的工作中不断地加以完善，结合具体情况，现将全年的`工作总结如下：一年来，我们财务部门所有员工以认真的工作的态度及时准确的完成各月开票、认证、记帐、结帐和账务处理工作，及时准确的填报各类月度、季度、账务报表、及时准确的完成了税务的申报与缴纳，以及对各类会计档案进行了分类、装订、归档。

财务公司会计岗位职责(八篇)

财务公司会计岗位职责1.依据法律、法规进行会计核算，协助主办会计开展工作，实行会计监督，拒绝办理违反财经制度的业务，拒绝不合理支出;2.按时记账，结账、报账，定期核对现金、银行存款、盘点物资，做到账务、账账、账证、账表、账款“五相符”;3.认真核对收支单据，凡未按规定审批的单据，一律不得入账;4.加强原始凭证审核、编制好记账凭证，及时登记各类账簿;5.办理其他有关的财会事务，做好文书及日常事务工作;6.及时办理、保管会计凭证、账簿、报表等财务档案资料;7.办理公司证件年检及有关事宜。

财务公司会计岗位职责（二）1、根据项目的年度预算，时时关注进度，完成月度的资金计划表;2、负责项目每日收费的核对、入账;3、负责审核和监管项目日常的收费系统和收费异常情况;4、责配合完成项目的月度报税工作;负责项目往来的发票、费用单据的制作、审核、提报;5、负责项目有关财税、银行方面的对外协调及业务办理工作;6、针对项目的违规操作和其他异常情况及时向上级部门反馈。

财务公司会计岗位职责（三）1、负责各企业客户的代理记账工作。

2、准备和报送会计报表，协助办理税务报表的申报;3、负责各企业客户的发票开具、认证、凭证录入、装订。

4、负责各企业客户的年度汇算清缴和工商公示。

5、现金及银行收付处理，银行对帐，单据审核;6、协助财____文件的准备、归档和保管;7、固定资产和低值易耗品的登记和管理;8、负责与银行、税务等部门的对外联络;9、协助主管完成其他日常事务性工作。

10、与企业客户对接，提供财务税务咨询。

财务公司会计岗位职责（四）1、负责日常收支管理和核对、会计凭证、出纳、税务工作;2、成品成本核算与分析;3、认真核对并确认客户的每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细帐;4、每月提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表;5、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，协调跟进帐务处理;6、负责工资提成的核算等;7、负责结账、编制会计报表，安排各项税费的申报事宜;8、协助主管完成其他日常事务性工作。

(完整)公司财务会计制度

公司财务会计制度第一章总则1.1为建立现代化企业制度,建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《小企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》,特制定本财务管理制度。

1。

2本管理制度适用于本公司各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度.第二章会计机构、会计人员的管理2.1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责:在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括：财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对账工作,指导仓库保管员建账、对账；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。

2。

2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科；岗位设置为：部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。

2.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗.2。

4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。

原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作,由财务部门负责业务管理。

仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。

2.5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬.第三章流动资产的管理3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付账款、其他应收款、存货等.3.2现金管理3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。

要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。

总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批,但是总经理归来后补办有关手续。

财务会计的岗位职责

财务会计的岗位职责财务会计的岗位职责1财务会计岗位职责一、负责公司的凭证审核、账簿登记、纳税税申、对外费用、工资结算和财务档案的保管工作。

二、熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。

遵守各项收费制度、费用开支范围和开支标准，保证专款专用。

三、编制并严格执行部门预算，对执行中发现的问题，提出建议和措施。

四、按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备;账目健全、及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账(包括核对现金实有数)。

保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。

五、妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的.整理和移交。

六、及时核对往来款项，协助资产管理部门定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符。

七、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督。

负责对出纳会计及其他有关财务人员的业务指导。

八、对主管部门和审计、财政、税务等部门依照法律和有关规定进行的监督，要如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报表和有关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。

九、会计调离本岗位时，要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、印章、票据、有关文件、会计档案、债权债务和未了事项，向接办人移交情楚，并编制移交清册，办妥交接手续。

十、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热忱服务。

财务会计的岗位职责21、负责预算、统计、成本费用控制、提供每月业绩考核数据、协助相关部门定期、不定期对资产进行判定检查，做到帐实相符、帐帐相符、帐表相符。

2、负责每月各类凭证的录入按集团计财部要求准确无误的编制会计报表，并装订成册整理定期归档，特别重要档案随时归档。

3、负责各项税金计提、上缴并确保每月底与所属法人平台计财部税金明细科目一致。

4、负责每月及时将法人平台计财部分摊费用通知到二级公司并督促及时上交，做到费用月结月清。

5、负责或协助配合集团计财部接受社会中介机构和主管部门的各项审计工作，并经主管领导同意后对外提供相关资料。

结算会计的工作岗位职责内容(3篇)

结算会计的工作岗位职责内容作为结算会计，您的工作岗位职责涵盖了许多方面。

以下是结算会计的主要工作职责内容：1. 编制结算资料：作为结算会计，您的主要职责是编制结算资料。

这包括根据公司的财务政策和流程，记录和核实所有的交易流水账，并将其准确地归类到相应的科目之下。

2. 准备银行对账单：结算会计负责准备和核对公司的银行对账单。

这涉及到比对银行账户余额和公司账户余额之间的差异，并解决任何存在的差异和问题。

3. 处理日常业务：结算会计还需处理公司的日常业务。

这包括处理供应商的结算和付款，确保按时支付账单，并与供应商协商解决任何存在的问题。

此外，还要处理客户的结算和收款，确保收取到应有的费用，并处理任何未付款的问题。

4. 编制财务报表：结算会计负责编制财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。

这些报表反映了公司的财务状况和业绩，并被用于监督和分析公司的经济活动。

结算会计需要确保报表的准确性和及时性，并遵守相关的财务准则和法规。

5. 进行结算分析：结算会计需要进行结算分析，以识别和解释结算数据中的趋势和模式。

他们需要分析公司的收支情况，查找任何异常或潜在的问题，并提出改进建议。

6. 与内部和外部审计人员合作：结算会计需要与内部和外部审计人员合作，为其提供所需的结算数据和支持。

他们需要协助审计过程，并回答审计人员的问题，确保审计的顺利进行。

7. 遵守法规和准则：结算会计需要遵守相关的法规和准则，如国际财务报告准则（IFRS）和税法规定等。

他们需要了解和遵守这些规定，并确保公司的结算活动符合法律和道德要求。

8. 参与预算编制：结算会计需要参与公司的预算编制过程。

他们需要分析和评估公司的财务状况，预测未来的收入和支出，并帮助制定公司的财务目标和计划。

9. 提供财务指导：作为结算会计，您可能需要提供财务指导和建议给公司的管理层和其他相关人员。

您需要解释和解读财务数据，为决策提供支持，帮助公司实现财务目标。

10. 不断学习和更新知识：结算会计需要不断学习和更新财务知识和技能。

财会出纳岗位职责(四篇)

财会出纳岗位职责一、收款严格按公司的收入管理规定办理收款业务，收款时用验钞器审验人民币真伪，认真清点，不得发生少收、多收款现象，否则责任自负;收客户款应在收据上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字样并注明设计师、交款人姓名、合同编号等，在收据上加盖“现金收讫”章;收支票应注明支票号，同时将有关资料输入计算机，做到及时准确无误。

二、付款严格按公司的成本费用支出管理规定的借款、报销管理规定办理付款业务，工程拨款应由工程经理、会计、公司经理联合签字方可支付，不得发生少付、多付现象。

三、制单与记帐1、根据审核后的原始凭证和会计科目的使用要求采取收、付、转的方式制单，做到字迹清楚，数字准确，摘要言简意赅，当日凭证当日制单，积压单不得超过____个工作日;2、负责现金账和银行账的记账工作，当天的业务必须当天入账，做到日清月结;3、每日核对库存现金与现金账余额是否相符，及时核对银行存款余额，月末编制《银行存款余额调节表》;4、月末与会计核对本月发生额及累计余额，做到账证、账实、账账相符。

四、现金和票据管理1、每日库存现金为____元，其余存入银行，如因延误引起其他事故发生，公司将追究其经济责任;2、不得坐支现金;3、根据票据管理规定保管和使用支票、发票和收据，并追踪票据使用情况，尤其是所收取支票的入账情况。

五、工资管理1、根据工资管理规定按时核算员工工资，编制工资源共享表，交会计审核;2、根据会计和公司经理审核后的工资表，进行工资发放。

六、报表规定根据报表管理规定每日上报《现金/银行存款日报表》，每月上报《收入月报表》和《管理人员工资表》。

财会出纳岗位职责（二）一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。

二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。

书写整洁、数准确、日清月结。

三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。

财务制度每日结账怎么做

财务制度每日结账怎么做第一步：清点现金每日结账的第一步是清点公司现金。

财务人员应当在每天结束的时候，到各个收银点、出纳柜台等地方对公司现金进行清点。

确认现金金额的准确性，并与系统记录的现金金额进行核对，确保账面现金与实际现金相符。

第二步：结账银行账户除了现金外，公司的银行账户也是重要的资金来源。

财务人员需要每日结账银行账户，确认银行账户余额与系统记录的余额一致。

同时，需要检查银行对账单，确保所有的银行流水都有相应的凭证支持，以免出现漏账或错账的情况。

第三步：收支对账财务人员需要对公司的收入和支出进行对账。

每日收款单、付款单、发票等财务凭证需要及时入账，确保每一笔收入和支出都有明确的支持文件。

同时要注意检查收支数据的准确性，避免错误输入或遗漏。

第四步：检查财务报表每日结账后，财务人员需要及时生成财务报表。

主要包括每日收支明细表、现金流量表、利润表等。

通过对财务报表的检查分析，可以及时发现异常情况和问题，并及时采取措施加以解决。

第五步：备份数据每日结账后，财务人员需要及时备份财务数据，确保数据的安全性。

可以选择将数据存储在云端或者其他安全的媒体上，以防止数据丢失或被篡改。

第六步：做好结账记录最后一步是做好结账记录。

财务人员需要记录每日结账的相关数据，包括现金清点结果、银行账户对账情况、收支数据对账情况等。

这些结账记录可以作为将来参考，也有助于追踪和核实财务数据的准确性。

财务制度每日结账是公司运营中不可或缺的一个环节，通过正确的操作流程和严格的执行，能够保证公司的财务数据准确性，并及时发现问题加以解决。

希望以上介绍对大家有所帮助，也希望大家能够在日常工作中认真执行每日结账制度，确保公司财务运作的稳定和健康发展。

财务会计核算指引

碧桂园集团酒店板块财务会计核算指引现根据集团财务部已下发的会计核算规范，结合酒店公司的实际情况，制定酒店板块财务会计核算指引，有关酒店业务的财务会计核算工作必须按照本指引执行。

有关NC系统的具体操作请参照用友的操作指引。

第一章财务会计核算的一般原则一、会计核算以权责发生制为基础。

权责发生制要求凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的成本费用，无论款项是否收付，均应作为当期的收入和成本费用进行确认，计入利润表；凡是不属于当期的收入和成本费用，即使款项已在当期收付，也不应当作为当期的收入和成本费用。

二、为了保证各种财务管理报表正确从总账模块中取数，各酒店会计在编制会计凭证时必须严格执行以下处理规范：1、必须按照各会计科目性质进行相应的帐务处理，以科目余额方向作为发生数的记录方向，如应收账款、主营业务成本、其他业务成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、营业外支出、所得税费用等的发生额在借方记载，冲减时在借方以负数记载，结算或结转时在贷方记载；如应付账款、预收账款、应付职工薪酬、应交税费、主营业务收入、其他业务收入、营业外收入等的发生额在贷方记载，冲减时也在贷方以负数记载，结转时在借方记载。

2、结账后发现上月凭证所记的科目或金额有误（影响以前年度损益的除外），更正时必须采用“红字更正法”处理，以便统计实际发生额时可以直接从明细帐的累计发生额中取数。

3、除宿舍管理处、洗衣房、职厨外其他部门发生的以下的费用支出统一在“管理费用”科目进行核算：职工教育经费、社会保险费、住房公积金、无形资产摊销、食堂收支、辞退福利、开办费摊销。

4、部门辅助核算规范⑴酒店各部门支出的总体核算原则是按发生的目的、性质来界定入账科目，一般以部门属性来判断每一项支出应计入那个损益科目，具体如下：①支出在“主营业务成本”科目核算的部门：前厅部、管家部（不含洗衣房）、餐饮部、夜总会（俱乐部）、康乐部、温泉部、拓展培训部、月饼工厂、工程部。

会计财务管理制度

会计财务管理制度会计财务管理制度(集锦15篇)在不断进步的时代，越来越多人会去使用制度，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。

这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。

拟定制度需要注意哪些问题呢？下面是小编帮大家整理的会计财务管理制度，希望对大家有所帮助。

会计财务管理制度1财务部作为公司经济业务核算部门，在对内、对外各项经济业务中使用印章主要分为以下二类：一、支票专用印鉴：公司财务专用章一枚（圆形）、法定代表、财务负责人名章各一枚使用范围：支票专用印鉴仅限于在经济业务结算中开据转帐支票和提取现金使用。

管理办法：公司财务专用印鉴保管人为财务部会计主管；公司法定代表、财务负责人名章保管人为财务部出纳。

在发生经济业务时，由经办人提供经公司领导审批同意的书面依据，由财务部出纳员填写支票、会计主管审核无误后加盖财务专用章，出纳再盖法人及财务负责人名章后方可生效。

二、公司财务收款专用章：公司现金收讫章一枚、公司银行收讫章一枚、公司转讫章一枚、公司财务专用章一枚（圆形）、公司发票专用章一枚（椭圆形）、财务部公章一枚（圆形）使用范围：此类印章用于公司对外经济业务开据收款和与各往来单位进行经济业务转帐使用，不得用于其它用途。

管理办法：公司现金、银行收讫章的保管人为财务部出纳员；公司转讫章、财务专用章保管人为会计主管；发票专用章保管人为财务部收费主管；财务部公章保管人为财务部负责人。

此类印章的'使用根据其经济业务的性质进行具体划分：1）财务部出纳员在收到各类款项时开出收款凭据，并加盖现金或银行收讫章或财务专用章。

2）财务收费处在提供服务取得收入开据发票时，加盖发票专用章。

3）在办理公司对外往来经济业务时，对于不涉及现金和银行存款的转帐款项由会计主管开出收款收据并加盖公司转讫章。

4）对于公司对外提供各项证明以及其它经济用途的印章使用须报财务部经理审批同意后，方可使用财务部公章。

5）公司财务部负责人定期对其印章使用进行指导监督，发现问题及时纠正，对屡错不改者提出批评并追究相关责任。

财政总会计职责内容

财政总会计职责内容（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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