暂支单
上海市高级人民法院《关于审理民间借贷合同纠纷案件若干意见》_1
上海市高级人民法院《关于审理民间借贷合同纠纷案件若干意见》上海市高级人民法院《关于审理民间借贷合同纠纷案件若干意见》（沪高法民一【2007】第18号） 1、在民间借贷中，债权人仅以担保人为被告，一般应追加债务人为共同被告。
上海市高级人民法院《关于审理民间借贷合同纠纷案件若干意见》（沪高法民一【2007】第18号）1、在民间借贷中，债权人仅以担保人为被告，一般应追加债务人为共同被告。
债权人仅以担保人为被告起诉至法院，通常应追加债务人为共同被告，此类案件的审理，不仅包括担保关系，还包括主债务，既借贷关系。
担保的主要基础法律关系为借贷，担保人承担担保责任的前提是借贷关系成立与否。
2、债权人依据借条起诉债务人还款的纠纷，对借条是形式审查还是实质审查，应视情况区别处理民间借贷合同具有实践性特征，合同的成立，不仅要有当事人的合意，还要有交付钱款的事实。
因此，在民间借贷纠纷案件的审理中，首先看当事人之间的合意，即借据是否真实有效，在该前提下，还应审查履行情况。
对于小额借款，出借人具有支付借款的能力，如果当事人主张是现金交付的，除了借条又没有其他证据的，按照交易习惯，出借人借据的，一般可视为其已完成了举证责任，可以认定交付借款事实存在。
而对于大额借款，涉及几十万甚至几百万的金额，当事人也主张是现金交付，除了借条没有其他相关证据的，则还要通过审查债权人自身的经济实力，债权债务人之间的关系，交易习惯及相关证人证言等来判断当事人的主张是否能够成立，仅凭借条还不足以证明交付钱款的事实。
3、借贷纠纷案件中的债务属于夫妻共同债务还是个人债务的认定此类案件处理中，首先应当将最高人民法院关于婚姻法司法解释（二）第24条的规定作为一个基本处理原则，即债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的，按照夫妻共同债务处理。
同时还有两个因素需要考虑：一是夫妻有无共同举债的合意；二是该债务有无用于夫妻共同生活。
这两个因素，属于基本原则的例外情形。
超市现金管理制度
超市现金管理制度（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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工程造价咨询管理制度
工程造价咨询管理制度公司制定了技术档案管理制度，以规范技术档案的编制、复核、使用和管理，提高咨询质量，降低咨询风险，保证咨询资料的完整性、统一性、实用性。
一、档案的归档与管理1.公司采用“项目归档”制度，每个项目完成后及时进行资料的归档工作。
2.每个工程项目文档都要进行编号处理，并按文件类型再分成若干个子项以便查找。
3.各部门专用的收、发文件资料，根据文件的密级确定是否归档。
机密以上级的文件必须把原件放入档案室。
4.应及时归档的资料，由档案管理员负责及时归档。
5.档案管理员根据公司的《档案管理制度》实施档案归档整理，保证公司及各部门的原始资料齐全完整、安全保密和使用方便。
二、档案的收集及移交工程造价咨询档案由项目负责人负责整理归档，项目负责人必须在咨询报告出具后30日内将完整的档案资料移交档案室。
公司专职档案管理员负责造价咨询档案的接收、装订立卷、保管、提供查阅等工作，档案管理人员必须在档案移交后90日内将档案装订归档，并保证归档后档案的完整、安全。
三、档案的保存项目负责人在交付存档资料时要保证各种资料齐全，归档时填写资料清单及页数，工程量计算书要求加封面，并分类装订完好，资料完整方能存档。
不同类型项目存档资料要求不同，如工程标底、清单编制存档资料和工程造价审核存档资料等。
存档资料目录、工作总结、成果文件、三级复核表、委托方评价意见等都是需要存档的资料。
对于工程造价过程控制，根据项目要求，统一编号，分批存档。
第三部分：文件成果要求1.外封面应符合标准规定。
2.内封面应包含以下信息：工程名称、建设单位、设计单位、编制单位、编制人、审核人、编制时间、文件成果编号等。
3.汇总表应清晰、准确地呈现文件成果的编制情况。
4.编制说明应描述文件成果的编制过程，包括编制依据、编制原则、编制方法等。
5.各分项预（结）算书应按照国家相关规定编制，内容准确、清晰。
6.单位资质证书、营业执照、造价师注册证书等相关资料应齐全。
暂支单
虚线以下空白部分请予以裁剪。
江苏尊道科技有限公司 暂支单
付款联 申请部门 暂支事由 暂支方式 暂支金额 收款单位 （个人）名称 开户银行 历次未还款余额 部门负责人： 财务审核： 总经理审批： 银行账号 预计还款日期 出纳： 受款人签收： □ 现金 人民币（大写）： □ 银行 ¥ ： 申请人 申请日期 NO： 年 月 日
原因：□因个人 □因公司 □ 支票
பைடு நூலகம்江苏尊道科技有限公司 暂支单
付款联 申请部门 暂支事由 暂支方式 暂支金额 收款单位 （个人）名称 开户银行 历次未还款余额 部门负责人： 财务审核： 总经理审批： 银行账号 预计还款日期 出纳： 受款人签收： □ 现金 人民币（大写）： □ 银行 ¥ ： 申请人 申请日期 NO： 年 月 日
原因：□因个人 □因公司 □ 支票
2021年营业现金收款及备用金管理制度
2021年营业现金收款及备用金管理制度为加强运营门店营业款、备用金管理工作，提高资金利用效率，有效控制资金占用，确保资产安全制定本制度。
一、营业现金收款管理：1、“营业现金收款”。
是指公司所属各营运门店日常经营中直接收取的现金收入。
2、各单位每日营业结束后，当班营运负责人与收银员一起，按收银日报表中的现金收款金额清点。
核对无误后，装入信封封存并放入保险箱存放。
3、营业款现金缴存。
次日12点前，由当班营运负责人/指定人员与收银员一起，将前日的营业现金取出清点后，存入公司指定的银行账户。
现金缴款单由营运负责人集中保管，定期与费用报销单据交财务部做账。
二、备用金管理：1、“备用金”。
是指公司内部各运营单位、职能部门或员工用于销售找零、零星开支、零星采购等用途以现金方式长期借用、定期报销的款项。
2、备用金额度：（1）各门店收银用于营业找零备用金额度为2千元（2）各门店用于日常运营零星开支的备用金额度为2千元3、备用金支取手续：（1）支取备用金必须有正当的借款理由，并控制在财务预算范围内。
（2）支取备用金应按规定填写“暂支单”，按公司规定的审批流程审批后，方可向出纳办理借款手续，财务人员对不符合上述规定或手续不全的，有权不予办理借款。
（3）“暂支单”必须由本人填写，按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，不得由他人代写，请款日期___日内有效。
4、备用金管理：（1）门店收银备用金在非营业时间统一存放于门店保险箱内，每日营业开始前，收银员与门店经理共同开取保险箱，领取营业找零备用金；营业结束后，同营业现金的清点、存放手续一样，共同清点后放入保险箱。
（2）营运用备用金由门店店长负责，日常存放于门店保险箱内。
门店店长必须妥善保存支付备用金的收据、___以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出、备用金报销和补充。
（3）备用金必须按照规定用途使用，不得挪作他用，不得用于私事；不得谎报用途套取备用金。
退费流程指引
退费当日(工作时间)
统计员
1）填写《暂支单》，交预约当日轮班咨询员；
2）凭《暂支单》至财务部支取退费，领款后签字；
预约退费日前
统计员
3）学员上门退费，收回听课证、原收据，开具红字收据；
4）请学员在红字收据反面书写“今收到上海热线人民币大写金额、签名、日期”；
退费流程指引
序号
步骤
操作内容及要求
完成时间
操作人
1
投诉处理
1）投诉电话，与机构联系人确认后，处理结果为退费；
2）请学员准备好听课证及收据，确认2个工作日后退费日期及退费方式。
接到投诉电话后2个工作日
咨询员
2
填写《退费申请》
填写“机构代码”“机构简称”“学员姓名”“课程”“教学点”“开课日期”“申请退费金额”，签名确认，交统计。
确认退费后当日
统计员
7
处理1-快递
按《订单后续操作流程指引》实施。
确认退费后次日
统计员
8
处理2-学员上门
将《退费申请表》交至出纳，出纳按预约日期准备好现金。
确认退费后次日
统计员
1）学员上门退费，收回听课证、原收据，开具红字收据；
2）请学员在红字收据反面书写“今收到上海热线人民币大写金额、签名、日期”；
退费当日(非工作时间)
咨询员
5）凭听课证、收据、红字收据，至财务部换取《暂支单》及出纳签字确认后的《退费申请表》；
6）将《退费申请表》交统计员留存。
退费后
咨询员9Βιβλιοθήκη 处理3-银行转帐1）将《退费申请表》交至出纳；
确认退费后次日
财务会计的工作流程
一、会计工作流程：建账做凭证记明细帐科目汇总表记总帐出报表、分析报税1、建账说简单也不简单，简单在只要把该用的东西准备全，软件或账簿、空白凭证、各种规范格式表单买好，根据行业、会计制度或准则、企业核算要求确定会计科目就可以了，但企业核算要求是什么怎么知道呢，这就要有一点经验了，咱都以工业企业为例来说，按照小企业会计制度（未入行或初入行的一定要把会计科目及使用说明多看几遍，理解透，深深的记到脑子里，这样在工作中就会少很多麻烦，不至于别人向你要数据时迟迟拿不出来），把主要会计科目滤一遍，分手工帐和电脑帐1）手工帐银行存款按不同的银行帐户设明细科目，如：基本户、工行xxx应收帐款按客户设明细科目如：xxx（客户简称），如客户很多，可以先分大类设二级明细，再按客户设三级明细预付账款按供应商设明细科目其他应收款各单位情况不一样一般下设备用金按人员名字设下一级明细科目保证金按收保证金的单位设下一级明细科目个人借款按借款人名字设下一级明细科目原材料可以按大类设二级明细科目，也可以不设，看材料的种类数量和库存控制的需要其他存货科目同理固定资产同理，一定要记好固定资产登记簿折旧科目跟着固定资产来其他资产类科目用的比较少，一般不需要设二级明细，有业务需要处理时直接翻看明细帐基本很容易找到以前的处理情况应付帐款参照预付帐款预收帐款参照应收帐款其他应付款与一般按大类设二级明细，如：社保、公积金等，再按人名或单位设三级明细其他负债类科目一般不需设二级明细，但也会有特殊情况，视单位情况定所有者权益类科目一般不需设更下一级明细成本类科目按产品或车间设下一级明细主营业务收入可以按产品、区域、内外贸类设二级明细主营业务成本跟着主营业务收入营业费用、管理费用按照费用分类设二级明细，这个分类要按照企业考核的要求分，没有考核的可以分得比较粗，这两个科目是别人比较关心的，可能一会要按照这个标准给数据、一会又要按照那个标准给数据，会计就一笔一笔的找、加，很累，如果明细科目分的好，会减少不少工作量财务费用基本就利息、手续费两个明细科目，如果有资本化利息，最好再分明细科目其他损益类科目基本不需要设明细科目，除非相关业务比较复杂科目表确定下来之后，在明细帐上把最下一级明细科目按顺序填到明细帐的科目名称栏，最少每个明细科目一张帐页，在填科目名称的账页上贴上写有该科目名称的口取纸，所有口取纸要错开，便于查看，同样在总帐上按总帐科目在账页上填好总帐科目名称，贴口取纸，其他账簿同理电脑帐其实无论手工帐还是电脑帐，科目设置的原理是一样的，只不过软件有一些更方便的功能，如辅助核算、项目核算、固定资产管理、工资核算等，下面只说和手工帐有区别的科目，不够全面，因为有很多软件我没有深入接触过应收帐款科目如果客户名称是二级明细，直接把应收帐款科目设成按客户辅助核算（项目核算），如果客户名称是三级明细，则把二级明细科目设成按客户辅助核算（项目核算），预收帐款同样应付帐款按应收帐款的方法做按供应商辅助核算（项目核算），预付帐款同样其他应收款、其他应付款同样方法按人名、单位名称等设辅助核算（项目核算）固定资产、累计折旧如果有固定资产管理模块的话，就不需要设明细科目了，如果没有，就按照手工帐的思路做损益类科目用软件就有很大的优势，明细科目设置基本按照手工帐的要求来设，但可以按职员、部门、客户、区域等设单个或组合设置辅助核算（项目核算），这样便于拿出针对职员、部门、客户、区域等的各种分析、考核数据，直接查询数据就可以了其实无论新建账还是接老账，不管是一般会计还是负责人，有一个重要的前提，就是要充分了解单位的生产、经营、管理的流程、特点和要求，不了解这些，建账只是闭门造车，很多会计根本不去了解这些，或是被动的了解，等帐做了一段时间，通过别人的反映或质疑才知道核算不符合单位实际再来调整就有点晚了，别人对你的映象不好了，有的年度内调整不过来了，所以进一个单位以后，一定要先主动了解单位做什么业务，怎么做的，有哪些部门、人员，各做什么工作，单位有哪些成文不成文的规定，走走看看，和各部门聊聊，当然不能搞的像领导视察，哈哈，不要只听领导说，不要只埋头做自己的事情，那样是做不好滴建账其实也不能一下弄得很完美，那是不可能的，比如说费用的明细科目随着对企业的了解可能还会增加，但二级、三级明细科目、辅助核算（项目核算）等这种大的结构要完整，以后才好调整好，下面开始做帐了，第一步是做凭证，做凭证就要有原始凭证，原始凭证有哪些呢报销单、借款单（暂支单）、材料入库单、采购发票、产成品入库单、销售出库单、银行收款回单、支票存根、付款回单，生产领用单、收付款收据、工资单、相关合同、发票记账联等等等等，很多，前面是一些基本的，各单位基本都有，有些单位叫法也不一样，单位规模不同，单据的种类也不同，新人可以到会计用品店去看看，百度、google 找些图片看看会计凭证都是根据原始凭证做的(废话），视单位规模、流程规范全面程度不同、内部控制好坏等因素，可以说原始凭证到处都是陷阱，出纳也好、会计也好、财务负责人也好，拿到原始凭证时首先是仔细看清楚：发票是不是真的、版本有没有过期、单据要素是不是填写清楚规范、审核审批过程是不是符合规定、数据是不是正确、符不符合预算控制、合同条款、盖章没有等等，会计是一个细心活，所以女的比较多，这些以后结合具体的业务处理说再说说会计凭证，一般企业用通用的记账凭证就可以了，有些大单位用收付转凭证，便于记账、查找、管理，这里就以记账凭证来说下面就以实际的经济业务来做，首先假设一下公司的状况，给个组织结构图假设销售部某业务员要出差借款借1000元，本人填好各项目后，销售部经理签字同意，财务总监签字同意，到总经理签字批准，才拿到出纳处领款，这个审批过程一个都不能少，而且每个签字的含义是不一样的，本部门经理是同意其出差（有的单位还要有另外的出差申请单，批准后才可以借款），财务总监要看这个业务员以前有没有借款没报销或归还，欠款标准不同的单位有不同的规定，当然有些小企业没有规定，但财务要把好这个关，这一关过不去就借不了款了，如果过去了，最终总经理批准，出纳把现金给他，还要其在经办人处签收，如果流程不完整，出纳就不能给钱，否则就扯皮了，或者出纳盖滚蛋了，这个签字流程不同的单位会有不同，有的可能要好多人签字，会计、出纳对这些规定要烂熟有点要注意，与财务有关的所有单据要用签字笔或钢笔填写、签字，不能用圆珠笔或铅笔，包括做凭证、记账，还有些单据是复写的，会计一定要看<基础工作规范〉和<电算化工作规范〉，有很多人不看，其实很多问题包括怎样写凭证、记账、会计工作流程、交接等等规范上都清清楚楚。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度.一、报销审批监控程序1、公司除临时零星费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总经办行政部审核汇总，财务主管确认，总经理审批同意，按审批权限批准后，由总经办行政部按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须由领用人签字确认。
总经办行政部每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
二、分公司备用金管理条例鉴于公司目前经营现状，加强公司对分公司备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，特制定本制度。
（一）本制度适用公司各部门及分公司（二）备用金范围1、个人因公出差零星开支备用金2、经常性的零星开支备用金3、其他备用金（三）实行备用金制度有利于各部门及分公司工作人员积极灵活地开展工作，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不挪用、转借他人或其他用途，一经发现，将严肃处理。
（四）备用金借款和报销流程A、暂借备用金借款及报销流程1、因工作需要向公司暂支借款，需先填写暂支单，经门店负责人/部门经理,财务主管及总经理签字同意，方可交于出纳，向出纳支取现金。
任何人不得私自作出暂支决定。
2、暂支单必须在一月内结清（出差人员则在回公司后一周内结清），结算方式：以现金归还或报销单抵扣，出纳应及时归还暂支人员的暂支单。
3、如无特殊情况逾期未结者，逾期一天罚款10元，超二天20元，依此类推。
出纳对于逾期未结者有督促冲账的义务，如果未督促出纳承担同样的罚金。
对于无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后仍不办理者，财务部有权从借款人当月工资中扣除，不再另行通知。
上海冠龙阀门机械有限公司诉唐茂林劳动合同纠纷案-仲裁结果
唐茂林系本市外来从业人员。
2002年3月1日唐茂林进入冠龙公司，从事销售工作。
入职时，唐茂林向冠龙公司人事部门提交了其本人于2000年7月毕业于西安工业学院材料工程系的学历证明复印件，冠龙公司、唐茂林签订了期限为2002年3月1日至同年12月31日的劳动合同，合同约定2002年3月1日至同年8月1日为试用期。
此后双方每年续签一份期限为一年的劳动合同。
2007年12月25日，唐茂林签署《任职承诺书》一份，内容为：“本人作为上海冠龙阀门机械有限公司之员工，特作如下承诺：……本人以往提供给公司的个人材料均是真实有效的，如有做假，愿意无条件被解除合同……”2008年12月23日，冠龙公司、唐茂林签订《劳动合同补充协议》，约定原劳动合同有效期限顺延至2011年12月31日。
冠龙公司在南京、无锡两地均设有办事处，后在常州开设工作站(受无锡办事处管辖)，由唐茂林任工作站站长，无其他工作人员。
冠龙公司允许唐茂林以个人名义租赁房屋作为办公地点开展工作，租房费用由冠龙公司承担。
2009年10月25日，冠龙公司向唐茂林支付汽车保险费人民币(以下币种均为人民币)2,791元。
同年12月25日，唐茂林向冠龙公司提交暂支单(有部门主管杨成心签字)并支取业务费10,000元。
2010年1月7日唐茂林花费了文娱费、餐费、差旅费等共计6,922元。
同年2月11日，唐茂林填写了暂支事由为“借款”、暂支金额为15,000元的暂支单，但该单据未经主管领导签字确认。
同年4月23日，冠龙公司向唐茂林支付了2010年5月22日至同年11月21日的房租(含税金)8,190元。
同年5月31日，唐茂林填写两份暂支单并经部门主管杨成心签字确认后向冠龙公司支取了工作站房租押金1,500元及茶叶款2,000元，在关于茶叶款的暂支单上记载有“找发票冲账”的字样，事后唐茂林未向冠龙公司提交茶叶款发票。
同年6月28日，冠龙公司向唐茂林出具退工证明，但唐茂林不同意接受。
暂支单借条
暂支单借条暂支单借条篇一:简明报销流程简明请款、报销流程每周周五进行报销日，报销者将同类正规发票粘于凭证粘贴单上，并写好《费用报销单》，无凭证或只有收据等凭证的，与发票分开填写。
一、日常用品及办公用品:费用报销单》，无凭证或只有收据等凭证的，与发票分开填写。
一、日常用品及办公用品》，1000元以下填写《费用报销单》并附凭证;二、汽油费、汽车养护费、停车费等汽车交通费用:费用报销单》并附凭证;二、汽油费、汽车养护费、停车费等汽车交通费用》，凭证背面注明经办人及证明人(即入库者);三、低值易耗品由申请人填写《采购申请表》交至采购处，采购经相关部门负责人审核后进行购买，购物后填写《付款申请单》或《费用报销单》并附凭证，凭证背面注明经办人及证明人(即入库者)，经总经理批复后出纳付款;四、主材料辅材由仓管填写《付款申请单》，凭证背面注明经办人及证明人(即入库者)，经总经理批复后出纳付款;五、差旅费由出差者填写《费用报销单》附凭证，凭证背签名，由总经理批复后出纳付款;六、其它送货上门直接付款类型，经办人填写《付款凭单》附采购申请表，凭证背面注明经办人及证明人(即入库者)，至出纳处由受款人签字领款。
七、个人招待费及交通费由个人填写《费用报销单》附签名凭证，经总经理批复后出纳付款;八、凭证与《费用报销单》一同交至出纳，核对完由出纳交至总经理处审核签字后发款。
九、请款1、暂支:采购申请表》交至采购处，采购经相关部门负责人审核后进行购买，购物后填写《付款申请单》或《费用报销单》并附凭证，凭证背面注明经办人及证明人(即入库者)，经总经理批复后出纳付款;四、主材料辅材由仓管填写《付款申请单》，凭证背面注明经办人及证明人(即入库者)，经总经理批复后出纳付款;五、差旅费由出差者填写《费用报销单》附凭证，凭证背签名，由总经理批复后出纳付款;六、其它送货上门直接付款类型，经办人填写《付款凭单》附采购申请表，凭证背面注明经办人及证明人(即入库者)，至出纳处由受款人签字领款。
暂支单的性质认定
暂支单的性质认定——浙江宁波中院判决永军公司诉林存军民间借贷纠纷案（2013年8月8日人民法院报案例指导）裁判要旨职工向单位暂支款项发生纠纷，其法律关系的认定应以暂支事由为前提，若暂支款项系履行劳动合同权利义务需要，则为劳动合同纠纷，法院不能以一般民事纠纷予以受理；但在暂支事由不能认定的情况下，法院可直接依据当事人提供的证据对其诉请作出处理。
案情被告林存军系原告浙江宁波北仑永军机械制造公司（以下简称永军公司）的股东之一，并担任公司经理职务，依公司章程主持公司的生产经营管理工作。
2008年8月1日，被告向原告暂支1000元，并出具借条一份，借条载明：今借永军公司1000元。
2008年8月9日至2009年6月5日，被告又陆续向原告暂支款项共计28200元，出具暂支单十三份，其中三份分别载明暂支事由为“买油漆”、“支付借款利息”、“买料”，其他十份均未记载暂支事由。
多次催讨未果，原告永军公司起诉要求被告立即归还上述十四次借款，合计29200元。
被告林存军辩称其为公司股东，所支取款项系用于支付单位对外借款的利息、购买材料或用作招待，而非借款。
裁判浙江省宁波市北仑区人民法院经审理认为，首先，暂支一般是因履行职务所需向单位支取款项，事后由暂支人按实际支出的费用或相应的票据，并按照单位的财务管理制度进行结算的行为，故其属于单位内部管理的事项，而非平等主体间的民事争议，也区别于通常意义上的借款。
其次，根据十三张暂支单中记载的时间、金额、次数及部分暂支单所记载的事由，并结合被告所任公司职务及一般日常生活中的借贷情况分析，该暂支款非借款可能性大。
再次，原告主张该暂支款为借款，并从被告工资中“边借边扣”，但该事实在公司记账凭证中未有记载，故原告关于暂支款是借款的主张不予采信。
被告主张借条中记载款项也是暂支款，但未提供相应证据，对该主张亦不予采信。
据此，法院判决被告林存军归还原告永军公司借款1000元，驳回原告其他诉讼请求。
员工预支工资规则
***
员工预支工资规则
为关心和支持公司员工的日常生活，让员工能安心努力的工作，
特制以下本司员工预支工资规则：
一、预支条件：
1、入职我公司后出勤日达到15 日（含 15 日）以上的；
2、入职以来无不良影响或旷工记录的；
二、允许预支金额：
每位符合以上条件的员工，一个月预支金额不得超过本人当前（当月未发）工资的20% ，且最高限额为 3000 元。
例：员工张三4月份未发工资为 2500 元， 5 月份工作 10 天，可得工资 1000 元，则
张三可预支金额为： 2500+1000*20%= 2700 元
三、预支时间：
每月 5 号、 20 号可至财务办理预支事宜，其他时间概不预支。
四、预支方式：
1.前往财务填写暂支单并由财务签字、经理签字后方能预支。
2.预支金额将会在下次发放工资时直接由财务扣除。
制定：核实：
***。
员工预支工资规则
员工预支工资规则
为关心和支持公司员工的日常生活，让员工能安心努力的工作，特制以下本司员工预支工资规则：
一、预支条件：
1、入职我公司后出勤日达到15日(含15日）以上的;
2、入职以来无不良影响或旷工记录的；
二、允许预支金额:
每位符合以上条件的员工，一个月预支金额不得超过本人当前(当月未发）工资的20％，且最高限额为3000元。
例：员工张三4月份未发工资为2500元，5月份工作10天，可得工资1000元,则张三可预支金额为：2500+1000*20%= 2700元
三、预支时间：
每月5号、20号可至财务办理预支事宜，其他时间概不预支。
四、预支方式：
1。
前往财务填写暂支单并由财务签字、经理签字后方能预支。
2。
预支金额将会在下次发放工资时直接由财务扣除。
制定: 核实：。
严格执行财务制度规范财务管理
财务报销审批制度为了严格执行财务管理制度规范报销程序特作如下规定：1．报销前必须先填写付款凭证、校长审批签名、部门负责人签名、领款或经办人签名后再到报帐会计处报销。
付款凭证必须用水笔填写。
2．凡需报销旳原始凭证（发票）必须是真实、合法旳凭证。
对记载不精确、不完整、大小写金额不一致旳发票应由经办人员退回原填写单位，由原填写单位重新开具。
不能采用涂改等不对旳措施。
3．报销旳发票必须写明报销单位名称、发票上应填写日期、数量、单价、金额。
如内容较多，必须附清单。
发票上应加盖填制单位旳发票专用章。
单张发票金额不超过壹千元。
壹千元以上请用支票结算。
4．如有餐饮类发票，对奖处不能刮掉，否则不予报销。
5．购入固定资产、经领导审批、财产保管员验收，开具入库单，审核无误、予以支付。
6．每月常规旳开支、定期准时结帐、及时报帐。
发票不隔月、月月清。
7．自制凭证旳报销须经三人以上签字、证明。
8. 如遇特殊状况，急需预支现金。
必须经校长审批，经办人填写暂支单方可支付。
时间不超过一星期。
试验学校东校篇二：财务管理制度范本财务管理制度范本第一章总则第一条为加强企业旳财务工作，发挥财务在企业经营管理和提高经济效益中旳作用，特制定本规定。
第二条企业财务部门旳职能是：(一)认真贯彻执行国家有关旳财务管理制度和税收制度，执行企业统一旳财务制度。
(二)建立健全财务管理旳多种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反应、分析财务计划旳执行状况，检查监督财务纪律旳执行状况。
(三)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改善意见，增进企业获得很好旳经济效益。
(四)厉行节省，合理使用资金。
(五)合理分派企业收入，及时完毕需要上交旳税收及管理费用。
(六)积极积极与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握有关法律法规旳变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。
(七)完毕企业交给旳其他工作。
第三条企业财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员构成。