公司财务报销制度一稿
会计报销规章制度模板范文
会计报销规章制度模板范文第一章总则第一条为规范公司财务管理，加强对公司日常支出的审核、报销和管理，制定本规章制度。
第二条本规章适用于全公司范围内所有员工的经费报销。
第三条报销规章制度的修改或变更，须经公司领导同意。
第四条本规章制度解释权归公司财务部。
第二章报销范围和标准第五条公司员工因公出差、会议费用、办公用品等费用，均可在规定的条件下报销。
第六条员工在报销费用时，应当按照规定的标准填写报销单据，注明费用明细、用途和金额。
第七条报销单据应在费用发生后一个月内报销，逾期未报销的费用将不予报销。
第八条错报、漏报、重报等不符合规定的费用报销，一律不予报销，且被报销员工需承担相应的责任。
第三章报销流程第九条员工在发生费用后，填写报销单据，并附上相应的发票或凭证。
第十条填写完毕的报销单据需经领导签字确认后，方可提交财务部审核。
第十一条财务部审核通过后，报销款项将在三个工作日内直接转账到员工指定的银行账户。
第十二条财务部定期对报销情况进行统计和分析，及时反馈给公司领导。
第四章报销管理第十三条公司员工应当严格按照规章制度的要求进行报销，不得有私自套取公款行为。
第十四条财务部有权随时对员工的报销行为进行抽查和监督，发现问题及时处理。
第十五条对于报销单据不真实或存在违规行为的员工，公司将按照公司相关规定进行处罚。
第五章附则第十六条本规章制度自发布之日起正式实施。
第十七条员工在报销过程中有任何疑问或意见，可提出并由公司领导进行审核。
第十八条其他未尽事宜，由公司领导进行解释和处理。
以上为会计报销规章制度范文，公司员工应当严格遵守规章制度的相关要求，确保公司的财务管理工作能够顺利进行。
公司差旅费报销制度范文(4篇)
公司差旅费报销制度范文第一章总则第一条为规范和管理公司差旅费报销，提高差旅费用使用效率，根据国家有关法律、法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内各部门、职能单位以及相关人员的出差差旅费用报销管理。
第三条差旅费用包括但不限于：交通费、住宿费、餐费、通讯费、交通工具租赁费等。
第四条差旅费用报销应符合公司相关财务规定和审批程序。
第五条差旅费用报销原则上要求实际发生、合理合法、与出差任务相关。
第六条各级领导及行政人员应对差旅费用进行自觉节约，倡导出差合理安排，提倡出差联系方式多元化，推广使用视频会议和远程办公等方式。
第七条财务部门有权对差旅费用报销进行审查和监督，确保差旅费用报销的及时、准确和合规。
第二章出差申请和审批第八条出差人员应提前向所在部门或职能单位提出出差申请，并注明出差理由、时间、地点、出差天数等相关信息。
第九条所在部门或职能单位应根据出差申请的合理性和必要性，进行审批，并及时将审批结果通知出差人员。
第十条出差申请应经过下列程序进行审批：（一）出差申请→（二）所在部门/职能单位审批→（三）财务部门审批→（四）出差人员确认第十一条财务部门审批出差申请时，应核实申请人的身份、出差地点和出差目的，并对出差预算进行评估和审核。
第十二条出差人员确认出差申请时，应确认出差事由是否符合实际情况，并签署出差报销承诺书。
第三章差旅费用报销管理第十三条出差人员应按规定的出差方式进行出差，并在出差结束后及时办理差旅费用报销手续。
第十四条差旅费用报销申请应提交以下材料：（一）差旅费用报销申请单（二）原始发票或收据（三）出差申请和出差报销承诺书（四）其他相关证明材料第十五条差旅费用报销申请单应包括以下内容：（一）出差人员基本信息（二）差旅费用明细（三）出差任务和出差时间（四）签字确认第十六条原始发票或收据应详细记录差旅费用的项目、金额、日期和发票抬头，并加盖相关单位的公章。
第十七条财务部门对差旅费用报销申请进行审核时，应核实差旅费用的真实性和合理性，并与出差任务和预算进行比对。
公司财务报销规章制度范本
公司财务报销规章制度范本第一章总则为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，提高财务管理效率，制定本规章制度。
第二章收支管理1. 公司收支分类明确，包括日常运营支出、固定资产购置支出、差旅费支出等。
2. 所有收支均需有明确的用途和依据，不得无故挪用或浪费。
3. 收支必须经过合规审批程序，不得出现违规收支现象。
第三章报销流程1. 报销人需填写报销单，并将相关发票、票据等证明材料齐全，报销单需有报销事由、金额、日期等详细信息。
2. 报销单须经本人及直接上级签字确认后，方可提交财务审批。
3. 财务负责人应在3个工作日内完成审批，并做好相关记录。
4. 报销经财务审批通过后，财务部门按规定时间将款项支付至报销人账户。
5. 报销款项不得用于非法或违规用途，否则需追回并追究责任。
第四章报销标准1. 公司将根据不同部门及职位设置不同的报销标准，报销标准应符合公司业务实际和市场常态。
2. 报销标准应及时调整，确保不过高也不过低，有利于员工积极性和工作成效。
第五章特殊报销1. 差旅报销：员工出差需提供出差行程单、机票、火车票、住宿费等相关发票，报销金额不得超过报销标准。
2. 固定资产报销：公司购置固定资产需填写固定资产购置申请单，并提供购买凭证，经审批后可进行报销。
3. 业务招待费报销：员工招待客户或合作伙伴需提供相关招待费用发票，并注明招待对象及目的，报销金额不得超过报销标准。
第六章其他事项1. 对于超过报销标准的费用需提供额外说明及审批材料。
2. 对于频繁报销、高额报销等情况需要额外审查，确保报销合规性。
3. 对于虚开发票、假报销等违规行为将追究责任并做出相应处理。
4. 公司将定期对财务报销流程及标准进行评估和调整，确保财务管理规范及透明化。
第七章附则本规章制度经公司领导审定后生效，具有法律效力，如有违反规定将按公司相关规定处理。
对本规章制度的解释权归公司所有。
以上为公司财务报销规章制度范本，欢迎公司员工遵守执行。
会计报销流程规章制度范本
会计报销流程规章制度范本第一章总则第一条为了规范和统一公司报销流程，确保财务数据准确、及时、完整，提高公司财务管理效率，特制定本规章。
第二条本规章适用于公司内所有部门、单位及工作人员在公司范围内进行费用报销。
第三条报销流程包括费用发生、报销申请、费用审核、财务审核、财务支付等环节。
第四条财务部门负责制定、审核和监督执行本规章。
第五条公司全体员工必须遵守本规章，不得违规操作。
第六条对违反本规章的行为，将按公司规定作出相应处罚。
第二章报销申请第七条报销人员应当依据公司规定的报销政策和标准，严格控制费用，提高资金使用效率。
第八条报销人员应当如实填写报销单，并附上相关的费用凭证，包括发票、收据等。
第九条报销单应当注明费用发生日期、明细、金额等必要信息，并由申请人签字认可。
第十条报销单应当按照公司规定的流程逐级审批，确保审核严格、合理。
第十一条报销单应当在费用发生后7个工作日内提交财务部门审核。
第三章费用审核第十二条财务部门应当对报销单进行审核，核对报销单上的费用是否符合公司规定的政策和标准。
第十三条财务部门应当对费用凭证进行核实，确保费用的真实性和合法性。
第十四条财务部门应当在审核完毕后做出审批决定，如有问题应当及时与报销人员沟通。
第十五条财务部门应当依据公司规定的流程进行审批，并在规定时间内完成费用报销。
第四章财务支付第十六条财务部门应当按照公司规定的支付方式和时间安排进行支付。
第十七条财务部门应当及时向报销人员发放费用报销明细表，并注明支付的账号信息。
第十八条财务部门应当做好费用报销的记录和归档工作，确保财务数据的完整性和可追溯性。
第五章附则第十九条本规章自颁布之日起生效。
第二十条本规章最终解释权归公司财务部门所有。
第二十一条本规章如有修订，将在公司内部进行通知，并于修订后生效。
公司报销单据使用管理制度
公司报销单据使用管理制度一、目的和原则制定本管理制度的目的在于规范员工报销行为，确保报销流程的透明和公正，防止财务欺诈，提高资金使用效率。
本制度遵循公平、合理、简便和高效的原则，旨在为企业和员工提供明确、易于操作的报销指南。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括全职、兼职以及临时聘用人员，涵盖所有因公产生的费用报销。
三、报销流程1. 提交报销申请：员工需在费用发生后的规定时间内，填写报销单并附上相关票据原件。
2. 审核确认：直接上级或部门负责人需对报销内容进行审核，确认费用的真实性和合理性。
3. 财务复核：财务部门对报销单据进行复核，确保金额准确无误，并符合公司财务制度规定。
4. 领导审批：根据公司规定，报销金额超过一定限额的需由高级管理人员审批。
5. 款项支付：财务部门在审批完成后，按规定时限内进行款项的支付。
四、票据要求1. 票据必须为正规发票或收据，注明具体消费项目和金额。
2. 票据上的名称应与公司名称一致，个人名称的票据不予报销。
3. 票据应当清晰、完整，不得涂改、伪造。
五、报销范围和标准公司根据业务需要和行业标准，设定了具体的报销范围和标准。
包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、招待费等。
每项费用的报销标准详见公司内部管理规定。
六、违规处理对于违反报销制度的行为，公司将根据情节轻重进行相应的处理，包括但不限于拒绝报销、追回已报销款项、给予纪律处分等。
七、其他事项1. 本制度由财务部门负责解释，如有不明之处，可咨询财务部门。
2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与之冲突的，以本制度为准。
3. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。
财务报销制度
财务报销制度1. 目的本制度旨在规范和管理企业的财务报销流程，确保财务报销的合规性、准确性和及时性，保护企业资产安全，提高财务管理效率。
2. 适用范围本制度适用于企业全体员工及相关部门，在企业内部的财务报销活动中必需遵守和执行本制度。
3. 报销项目凡是符合以下条件的费用，均可申请报销：•工作相关的差旅费、交通费。
•业务接待费，需供应相关业务背景及受邀人信息。
•办公及运营费用，如办公用品、设备维护和修理等。
•培训、学习及专业资质认证费用，需供应相关证明料子。
•其他特殊情况下的必需费用，需供应合理解释及相关凭证。
4. 报销申请流程4.1 填写申请单员工在发生费用后，需填写财务报销申请单，包含以下内容：•报销人基本信息：姓名、部门、职位、联系方式。
•报销费用明细：费用项目、金额、发票编号、费用时间等。
•相关附件：需供应原始发票、费用凭证或其他相关凭证。
4.2 提交申请单员工将填写完整的财务报销申请单及相关附件，提交给所在部门的行政助理或财务人员。
4.3 部门审核部门行政助理或财务人员在收到申请后，进行初步审核，确保申请单的完成度和合规性。
如发现问题或疑问，会与申请人协商沟通，确保申请单准确无误。
4.4 财务审批经过部门审核无误后，申请单将进入财务部门进行审批。
财务部门将依据申请单的内容和企业财务政策进行审批，并对报销金额进行核对和确认。
4.5 报销支出一旦财务审批通过，财务部门将布置支出报销款项。
报销款项将通过银行转账或现金支出的方式支出给申请人。
4.6 报销记录保管财务部门将对每笔报销进行记录，并保存相关的报销凭证、申请单及相关附件。
相关记录需保管至少五年，以备审计或查询之用。
5. 审核与监督5.1 内部审核财务部门将定期对报销流程进行内部审核，以确保财务报销制度的执行情况及合规性。
5.2 外部审计财务部门将搭配外部审计机构对财务报销流程和相关记录进行审计，并将审计结果进行归档保管。
5.3 违规处理对于违反财务报销制度的行为，财务部门将依照企业相关规定进行处理，包含但不限于警告、记过、停职、开除等惩罚措施。
公司差旅费报销制度（5篇）
公司差旅费报销制度差旅费报销制度(草稿)一、目的：为了保证出差人员工作与生活的需要，规范公司经费开支管理，根据我公司具体情况制订本制度。
二、内容：(一)公司总经理、副总经理出差各项费用据实报销。
(二)除总经理、副总经理外，其他员工出差费用按以下标准报销。
1、交通费：员工出差的火车票(硬座、软座、硬卧)，长途汽车票、公共汽车票据实报销。
2、住宿费：一般地区____元/天，经济特区(省会城市、直辖市)____元/天。
上述标准范围内凭发票据实报销，超过部份自理。
3、伙食补助费：实行包干办法，每人每天____元，按出差的实际天数计发，不足一天的按全天计算。
大市范围内公出中午确实无法赶回单位就餐的情况，按次补助午餐费____元。
三、其他有关事宜：1、员工出差前及返回公司上班当天均应去公司行政部登记。
2、员工出差路途遥远或任务紧急的，经总经理批准可乘坐飞机，并据实报销往返机场间的专线客车费或出租车费。
3、员工公出原则上不能乘坐出租车，确因工作需要或携带贵重物品的，经总经理批准方可据实报销出租车票。
4、总经理、副总经理出差，随行人员因工作需要，可以按总经理、副总经理标准据实报销交通费及住宿费。
5、参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件，会议期间由主持召开会议单位统一安排食宿的，与会人员不准再支报伙食补助费。
6、员工在出差的同时发生业务招待费的，另行报销。
7、出差人员应在回公司后七日内到财务部办理报销手续，报销时应根据“差旅费报销单”上规定项目认真填写，伙食补助费无票据，直接在报销单上填写，交通费、住宿费等有关票据整齐粘帖在差旅费报销单背面，由部门主管签字、财务审核、总经理批准后方可报销。
8、本制度自批准之日起实施。
批准人：公司差旅费报销制度（2）是公司针对员工因公出差而产生的差旅费用所制定的一套规范和管理制度，旨在确保员工出差期间的费用合理、合法、透明，并及时给予报销。
本制度包括差旅费用的范围、报销标准、报销流程以及相关责任等内容。
企业财务规章制度报销
企业财务规章制度报销为了规范企业的财务管理，保障企业的资金安全，提高企业的财务效率，制订了以下财务规章制度。
本制度适用于企业内部所有员工，所有员工必须遵守，否则将受到相应的处罚。
一、报销范围1.经企业领导或相关负责人审批的合理、必要的费用支出可以申请报销，包括但不限于差旅费、交通费、餐饮费、办公用品费、采购费等。
2.报销的费用必须是用于公司经营活动的支出，不得用于私人消费。
3.公司因业务需要产生的报销，必须提供有效的发票或者费用凭证。
4.不在规定范围内的费用支出，必须经过公司领导或者相关负责人的审批后方可报销。
二、报销流程1.员工报销前需先填写《费用报销申请表》，并附上相关的费用凭证。
2.费用报销申请表需由所在部门经理或财务审核后，再上交给财务部门进行审核。
3.财务部门接到费用报销申请后，经过审核无误后，将报销款项打入员工的个人银行账户。
4.报销费用超过一定金额或者属于特殊支出的，需要经过公司领导的批准。
5.若报销申请有疑问或者不符合规定，财务部门有权拒绝报销申请，并及时通知申请人。
三、发票管理1.所有的报销费用必须提供有效的发票或者费用凭证，且发票上的金额必须和报销金额一致。
2.对于电子发票，必须加盖电子签章，并且注明抬头为公司名称。
3.员工必须保管好所有的报销凭证，如果有遗失或者损坏，需在报销申请中备注说明，并提供合理的解释。
4.财务部门有权要求员工提供原始发票或者其他相关凭证进行核实。
四、报销规定1.差旅费报销标准按照公司规定执行，超出标准的费用需公司领导批准后再报销。
2.餐饮费报销标准按照公司规定执行，需提供餐厅发票或者团餐费用清单。
3.办公用品费报销需提供购买凭证，不得用于私人用途。
4.其他费用的报销需提供必要的费用凭证，严禁虚假报销。
五、违规处理1.对于违反财务规章制度的行为，将给予相应的处罚，包括警告、扣减奖金、降职、辞退等。
2.如果经过核实发现员工有故意违规行为，公司有权向相关部门进行投诉或者立案。
财务部报销规章制度
财务部报销规章制度第一章总则第一条为规范财务部门报销流程，提高工作效率，保障资金安全，特制定本规章制度。
第二章报销范围第二条财务部报销范围包括但不限于日常办公用品、会议费用、差旅费用、培训费用等。
第三条报销人应当根据公司相关规定，合理安排使用报销款项，严禁挪用或私自支取。
第三章报销流程第四条报销人应当按照公司规定的报销流程提交费用报销申请，包括填写报销单、附上相关凭证、经主管审批等环节。
第五条财务部门接到报销申请后，应当在规定的时间内审核、核对、登记，并按规定发放报销款项。
第六条报销人应当在报销完成后将相关凭证和报销单归档存档，以备查验。
第四章报销凭证第七条报销凭证应当真实有效，包括但不限于发票、收据、合同、协议等。
第八条报销凭证应当与报销内容相符，金额应当一致，并经相关部门审核确认。
第五章报销审批第九条报销审批应当遵循谨慎审批原则，审核人员应当认真核对报销单和凭证，确保审批准确无误。
第十条财务部门应当建立完善的审批流程，指定专人负责审批工作，并建立审批记录。
第六章报销发放第十一条报销款项应当按照公司规定的发放方式和时间进行发放，严禁超时发放或私自处理。
第十二条财务部门应当定期对报销发放情况进行统计分析，及时发现和处理异常情况。
第七章报销管理第十三条财务部门应当建立健全的报销管理制度，包括但不限于严格控制报销标准、加强内部监督、加强培训等。
第十四条报销人应当遵守公司相关规定，勤勉勤俭，严格按照报销规章制度办理报销事宜。
第八章处罚规定第十五条对于违反报销规章制度的行为，公司将按照公司相关规定进行处理并追究责任。
第九章附则第十六条本规章制度自颁布之日起生效，涉及公司其他事宜以公司相关规定为准。
第十七条财务部门有权对本规章制度进行解释，并根据实际情况进行适时调整和修改。
以上是本公司财务部报销规章制度，望全体员工严格遵守，如有疑问或建议，请及时与财务部门联系。
感谢合作！。
会计报销规章制度模板范本
会计报销规章制度模板范本第一章总则第一条为规范公司财务报销流程，保障公司财务安全，提高财务管理效率，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内部所有员工的财务报销行为。
第三条公司财务报销应符合国家相关法律法规和公司内部管理制度的规定。
第四条公司财务报销流程分为费用申请、费用审批、费用报销三个环节。
第五条公司财务报销应按照真实、合理、合法的原则进行。
第六条公司财务部门有权对财务报销流程的各个环节进行监督和检查。
第七条公司财务报销工作由财务部门负责具体执行，各部门负责按照规章制度的要求积极配合。
第八条公司财务报销规章制度的解释权归公司财务部门所有。
第二章费用申请第九条员工在报销前需先提交费用申请，包括费用种类、金额、用途、时间等。
第十条费用申请需由所属部门经理审批，并签字确认。
第十一条若费用金额超过一定额度，须由公司财务部门审批后方可进行报销。
第十二条费用申请需在费用发生之前提出，公司不接受事后报销。
第十三条费用申请单需按照公司规定的格式填写，不得有涂改，如有必要更改需注明原因并重新审批。
第三章费用审批第十四条费用审批主要由所属部门经理和公司财务部门负责人进行。
第十五条费用审批需保证费用的合理性和真实性，不得虚报、冒领。
第十六条费用审批需在严格按照流程进行，不得私自通过或跳过审批环节。
第十七条审批人员需对费用申请单内容进行仔细审查，如有疑问需提出并进行核实。
第十八条审批人员需对尚未审批通过的费用申请单进行妥善保管，不得外泄。
第四章费用报销第十九条费用报销需在费用发生后的7个工作日内提交报销申请，如超过期限不予受理。
第二十条费用报销需按照公司规定的报销流程进行，包括填写报销单、粘贴相关票据、签字确认等。
第二十一条各部门负责人需对所属员工提交的费用报销单进行审核并签字确认。
第二十二条公司财务部门对费用报销单进行审核并进行支付。
第二十三条财务部门需及时将报销款项支付给报销人，并保存相关报销记录。
第五章监督与检查第二十四条公司内部设立财务审计部门，对公司财务报销流程进行定期检查。
公司财务制度及报销流程范本大全
公司财务制度及报销流程范本大全
第一章总则
第一条为规范公司财务管理，提升经营效率，保障公司资金安全，特制定本制度。
本制度适用于公司内部所有部门及员工，凡涉及财务管理、报销流程等事项，均应遵守本制度规定。
第二章财务管理
第一条公司设立财务部门，负责公司的日常财务管理工作，包括资金管理、财务报表编制、税收管理等。
第二条公司在每个财务年度结束前，应组织开展年度财务预算工作，明确全年各项财务指标及目标，为公司的经营决策提供参考。
第三条公司应严格遵守国家税法规定，按时缴纳各项税费，并遵循合理的税务筹划，尽量减少税收开支。
第四条公司应建立健全的内部控制制度，确保公司的资金安全，预防财务风险。
第三章报销流程
第一条公司员工日常报销事项包括差旅费、餐费、办公用品购买等，报销流程应按照以下程序进行：
（一）员工填写报销单，详细列明报销项目及金额，并附上相应的发票、凭证等。
（二）部门负责人审批报销单，确认费用的合理性及必要性。
（三）财务部门核对报销单内容，进行财务审核，如无异议即可安排付款。
（四）财务部门付款给员工，并做好相关记录。
第二条公司禁止员工私自报销无关费用，一经发现将追究责任。
第四章福利政策
第一条公司设立员工福利制度，包括年度奖金、节假日福利、员工旅游等，以激励员工积极工作。
第二条公司还设立员工培训计划，不定期组织各类培训活动，提升员工的综合素质。
第五章附则
第一条本制度自制定之日起生效，如有后续修改，应经公司董事会审议通过。
第二条本制度解释权归公司所有。
以上即为公司财务制度及报销流程的范本，希望能为公司的财务管理工作提供参考。
公司财务制度及报销
公司财务制度及报销第一章总则第一条为规范公司的财务管理，保障公司资金的安全和有效运转，制定本制度。
第二条公司财务管理遵循“科学、规范、公开、透明”的原则。
第三条全体员工必须遵守国家法律法规和公司相关规定，保证公司财务安全。
第四条公司应当加强财务管理团队的培训和学习，提高管理水平和工作效率。
第二章资金管理第五条公司设立专门的资金管理部门，负责公司各项资金的管理和监督。
第六条公司将资金分为日常经营资金、投资资金和融资资金三类，分别进行管理。
第七条公司应当建立健全的资金使用程序，避免资金挪用和浪费现象的发生。
第八条公司必须严格遵守国家相关法规，不得私自挪用公司资金用于非正常经营活动。
第九条公司应当建立资金监控系统，及时监测资金流动情况，防范风险。
第十条公司财务部门应当及时报送资金使用情况的报告，向公司高层汇报。
第三章经费报销管理第十一条公司设立专门的费用管理部门，负责公司各项费用的核算和报销。
第十二条公司员工在出差、办公等活动中产生的费用应当按照公司规定进行报销。
第十三条公司制定了详细的报销流程，员工需要按照规定的程序提交相关材料。
第十四条公司要求员工合理使用公款，不得进行违规报销行为。
第十五条公司费用报销需要提供有效的发票和票据作为凭证，保证报销款项的真实性。
第十六条公司对员工的费用报销进行定期审计和检查，确保费用的合理性和规范性。
第十七条公司要建立完善的费用报销制度，对违规行为进行处理，并追究责任。
第四章财务制度的执行和监督第十八条公司财务制度的执行由公司董事会负责，监督由内部审计部门进行。
第十九条公司财务部门负责制定、解释和完善公司财务制度，并对执行情况进行监督。
第二十条公司各部门应当配合财务部门做好财务管理工作，按照规定进行操作。
第二十一条公司领导应当对公司财务制度的执行情况进行定期检查和评估。
第二十二条公司应当建立完善的内部控制体系，加强风险管理和资产保护。
第五章附则第二十三条公司财务制度的修改需经过公司董事会讨论决定，并报公司股东大会审议通过。
财务报销管理办法5篇
财务报销管理办法5篇财务报销管理办法（精选篇1）财务报销制度及报销流程范本财务管理制度为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
财务管理规定1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
2、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3、各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。
4、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。
5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
一、借款流程1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额。
2、审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
二、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
三、费用报销的一般规定1、报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。
2、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致;简述费用内容或事由。
3、按规定的审批程序报批。
4、报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
企业财务规章制度报销费用
企业财务规章制度报销费用第一章总则第一条为规范企业财务管理，加强费用控制，提高财务效率，根据《中华人民共和国会计法》和相关法律法规，特制定本《企业财务规章制度》。
第二条本规定适用于企业全体员工。
第三条企业财务管理实行“预算控制，行政应急”的原则，坚持“谁申请，谁用，谁复核，谁审批”的原则。
第四条企业财务管理部门负责监督、指导全公司的财务工作。
第五条企业财务规章制度是企业的重要管理制度，全体员工必须遵守，否则将受到相应的制裁。
第二章费用报销第六条员工在工作过程中发生的各类费用，均应按照企业财务规定进行报销，必须保证报销费用真实、合理、合法。
第七条公私两端的费用必须分开，私人消费不得以工作费用报销。
第八条员工发生费用需提前填写费用申请单，并注明费用的具体用途和金额。
第九条填写完费用申请单后，需提交给部门主管审批，并在费用报销备案表中签字确认。
第十条审批通过后，员工需保存好费用发票，粘贴在费用报销单上，同时将费用报销单和发票一并提交给财务部门进行审核。
第十一条财务部门在审核通过后，将费用报销单入账，完成费用报销流程。
第十二条若发现员工违规报销费用，企业有权对其进行处罚或警告，并追回不当费用。
第三章费用范围及标准第十三条公司对员工的费用报销范围及标准作出如下规定：1. 差旅费：员工外出工作、出差或公务活动产生的交通、食宿、通讯等费用，需提供相关发票和证明材料。
2. 交通费：员工因工作需要乘坐公共交通工具或打车产生的费用，以公共交通票据或出租车票据为准。
3. 办公用品：员工为了工作需要购买文具、办公用品等，需提供发票。
4. 会议费：员工参加公司组织的会议或外培、论坛所产生的费用，需提供会议通知和相关发票。
5. 礼品费：员工购买礼物或客户招待所产生的费用，需提供发票和相关证明材料。
第十四条公司对员工的费用报销标准作出如下规定：1. 差旅费：按照公司规定的出差标准，报销标准为实际发生的合理费用。
2. 交通费：按照公司规定的交通费用标准，报销标准为实际发生的合理费用。
公司财务发票报销规章制度
公司财务发票报销规章制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内部所有部门及员工的财务发票报销事宜。
第三条公司财务发票报销应遵循诚实守信、审慎合理、规范规程的原则，做到公平公正。
第二章财务发票报销流程第四条公司财务发票报销分为以下步骤：（一）员工使用公司经费时，应保存完整的发票并填写报销单。
（二）员工将发票和报销单交给部门负责人审批。
（三）部门负责人审批后，将发票和报销单交给财务部门进行审核。
（四）财务部门审核无误后，将款项支付给员工。
第五条公司财务发票报销必须按照规定流程进行，不得私自报销或篡改发票报销单。
第六条财务部门应当建立完善的发票报销流程和审批流程，确保每一笔报销款项都能够合理、合规地支付。
第三章财务发票报销规定第七条公司财务发票报销必须符合国家相关法律法规的规定，必须是真实的、合法的交易行为。
第八条公司财务发票报销应当注意以下几点：（一）发票必须为正规发票，并且内容详实、合法。
（二）报销金额不得超过发票金额，不得报销无效发票或重复发票。
（三）报销内容必须与公司业务相关，不得报销与工作无关的费用。
第九条财务部门应当建立稽核机制，对报销发票进行抽查，确保发票的真实性和合法性。
第四章财务发票报销管理第十条财务部门应当建立完善的档案管理制度，对公司的财务发票及报销单进行归档保存，便于审计和查阅。
第十一条公司内部应当制定明确的报销时限，在规定时限内完成报销手续，不得拖延。
第十二条公司应当建立举报机制，对发现违规报销行为的员工进行严格处罚，并及时纠正。
第五章财务发票报销监督与检查第十三条公司应当建立财务监督检查机制，对财务发票报销进行定期检查，确保财务报销的合规性和准确性。
第十四条公司应当建立内部审计机制，对公司内部财务管理进行自查和评估，及时发现并纠正问题。
第十五条公司应当建立外部审计机制，定期邀请专业审计机构对公司财务发票报销进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。
部门聚餐报销的财务制度
部门聚餐报销的财务制度一、目的和范围1.为规范部门聚餐费用的报销管理，提高财务资金利用效率，防范财务风险，特制定本制度。
2.本制度适用于公司各部门的聚餐活动费用的报销管理。
二、聚餐费用标准1.聚餐费用标准根据公司的规定执行，不得超过聚餐参与人员的人均费用标准。
2.聚餐费用标准应根据聚餐的性质、地点、规模等因素进行综合考虑确定，在聚餐前应提前向财务部门报备。
三、费用报销流程1.聚餐费用报销由部门经理或负责人提出报销申请，并报经财务部门审批。
2.报销申请应包括聚餐费用清单、发票等相关凭证，费用明细应真实、详尽。
3.财务部门应在收到报销申请后核对费用清单和相关凭证，及时安排报销。
四、费用报销审批1.部门经理或负责人提出的聚餐费用报销申请应得到财务部门的审批。
2.审批程序应严格遵守公司的审批流程，审批人需对聚餐费用的合理性、真实性进行核实。
3.财务部门应在审批完成后及时进行费用报销操作，将费用返还到相关参与人员的账户。
五、注意事项1.聚餐费用报销应遵循公司的相关规定，不得违反国家法律法规。
2.聚餐费用报销应实事求是，不得虚报、夸大费用。
3.聚餐费用报销应及时处理，不得拖延时间。
六、管理及风险控制1.公司应建立健全聚餐费用报销管理制度，明确各方责任。
2.公司财务部门应加强对聚餐费用的监督和审查，及时发现和纠正问题。
3.对于违反公司制度的行为，公司应严格处理，确保财务资金的安全。
七、其他1.本制度自颁布之日起生效，如有修改，须经公司领导同意后方可执行。
2.本制度解释权归公司财务部门所有。
以上为部门聚餐报销的财务制度，公司相关部门应严格遵守执行，确保聚餐费用的合理报销和管理。
以上制度草稿仅供参考，具体操作时仍需依据实际情况进行适当调整和完善。
会计报销规章制度范本下载
会计报销规章制度范本下载第一章总则第一条为规范公司的财务管理，提高财务报销的效率和透明度，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有员工的财务报销行为。
第三条公司财务报销应遵循诚实、公平、合理、便捷的原则，严格遵守相关法律法规和公司规定。
第四条公司财务报销包括差旅费报销、业务招待费报销、办公用品采购报销、通讯费报销等各项费用报销。
第五条财务报销审批流程应当明确，审批人员应当按照规定程序进行审核和确认。
第二章财务报销的范围和要求第六条财务报销范围包括但不限于：办公用品、办公设备、通讯费、交通费、差旅费、业务招待费等。
第七条财务报销必须符合相关政策和规定，报销人必须真实、合理地记录费用。
第八条财务报销申请必须符合公司规定的审批流程，未经审批不得报销。
第九条财务报销必须提交完整的报销单据，包括原始发票、收据、报销明细等。
第十条财务报销必须提交真实、可靠的凭证，虚假报销行为将受到公司的处理。
第三章财务报销的流程和审核第十一条财务报销的流程应当经过申请、审批、报销三个环节。
第十二条报销人必须填写完整的报销单据，如有差错应当及时更正。
第十三条报销单据经过报销人签字确认后，应当提交给审批人员进行审核。
第十四条审批人员应当认真审核报销单据，确保费用的合理性和真实性。
第十五条审批人员如有质疑，可要求报销人进行解释或提供相关证明材料。
第四章财务报销的确认和支付第十六条审批人员通过审核后，报销单据将交由财务部门进行确认和支付。
第十七条财务部门应当及时确认报销单据，并按照相关规定进行支付。
第十八条财务部门支付完成后，应当将支付情况通知报销人员。
第五章财务报销的监督和制度调整第十九条公司应当建立完善的内部审计制度，对财务报销进行监督和检查。
第二十条财务报销制度应当定期进行评估和调整，以适应公司的发展需求。
第六章附则第二十一条本规章制度自发布之日起正式实施，任何单位和个人均应当遵守。
第二十二条对于违反本规章制度的行为，公司将依据严重程度进行处理，情节严重者将受到相应处罚。
财务报销规章制度怎么写
财务报销规章制度怎么写第一章总则第一条为规范公司内各部门的财务报销行为，维护公司的财务稳定和正常运转，特制定本《财务报销规章制度》（以下简称“本制度”）。
第二条公司内各部门在开展各项活动或进行相关业务时，如需进行财务报销，均应严格依据本制度的要求进行操作，确保财务报销的合法合规、准确完整。
第三条公司财务部门依据本制度的规定，对各部门的财务报销进行监督管理，并向公司领导报告财务状况。
第四条员工在进行财务报销时，应当遵守公司的各项规章制度，保护公司的财产安全，提高公司的经济效益。
第二章财务报销申请与批准第五条员工在进行财务报销前，应当向所在部门领导提交财务报销申请，内容包括报销金额、事由、时间等。
第六条部门领导在收到财务报销申请后，应当认真审查审核，符合公司规定的情况下方可批准。
第七条财务报销金额超过部门领导权限的，应当报公司财务部门审批。
第八条财务报销涉及公司资产或业务的，应当报公司相关部门审批。
第三章财务报销的凭证与要求第九条财务报销应当提供相关凭证，包括发票、收据、合同等，以便于财务部门核对。
第十条财务报销的凭证应当真实、完整、清晰，不得涂改或造假。
第十一条财务报销涉及现金支付的，应当填写相关的现金支出凭证，并由领款人签字确认。
第十二条财务报销的相关费用应当符合公司规定，并根据具体事项进行分类和归档。
第四章财务报销记录与保存第十三条公司财务部门应当建立健全的财务报销记录系统，对每笔财务报销进行编号、归档。
第十四条财务报销记录的填写应当准确、规范、及时，以备查阅、审计等需要。
第十五条财务报销记录应当按照公司的相关规定进行保存，保存期限不得少于3年。
第五章财务报销的审核与审批第十六条公司财务部门应当对财务报销进行审核，确保符合相关的制度和规定。
第十七条公司财务部门应当对财务报销进行审批，方可出纳做出支付。
第六章财务报销的支付第十八条公司出纳应当在收到财务部门的支付指令后，按照相关的程序和要求进行支付。
财务报销规章制度有哪些
财务报销规章制度有哪些一、总则为规范公司财务报销管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本规章制度。
二、报销范围1. 公司员工因公司业务需要发生的差旅费、会议费、招待费等支出。
2. 公司员工因工作需要购买办公用品、办公设备等支出。
3. 其他符合公司规定的报销范围的支出。
三、报销标准1. 差旅费报销：（1）交通费：火车、飞机、汽车等交通工具的票费。
（2）住宿费：入住酒店的费用。
（3）餐饮费：外出就餐的费用。
（4）出租车费：因工作需要使用出租车的费用。
2. 办公费报销：（1）办公用品费：办公室日常用品的购买费用。
（2）办公设备维修费：办公设备出现故障需要维修的费用。
（3）办公设备购置费：购买办公设备的费用。
3. 招待费报销：（1）宴请客户费：因接待客户需进行的宴请费用。
（2）宴请员工费：因工作需要进行的宴请员工费用。
（3）礼品费：购买礼品赠送客户或员工的费用。
四、报销流程1. 提交报销申请：申请人填写《报销申请表》，附加相关费用发票、凭证等材料，并提交给财务部门。
2. 财务初审：财务部门初步审核报销材料，确保材料完整、符合要求。
3. 部门经理审批：报销申请经财务初审后，送交部门经理审批。
4. 财务终审：部门经理审批通过后，报销材料送交财务部门终审。
5. 报销付款：财务部门审批通过后，将款项支付给申请人。
五、报销注意事项1. 报销申请表需注明报销事由、金额、日期等相关信息。
2. 报销材料需真实可靠，包括发票、凭证等。
3. 报销审批需经部门经理和财务部门审批通过。
4. 超出报销标准的费用需经领导批准后方可报销。
5. 严禁虚假报销、私用报销等违规行为。
六、报销制度管理1. 财务部门负责管理和监督公司报销制度的执行。
2. 依据公司实际情况，定期对报销制度进行评估和调整。
3. 对违规报销行为进行严肃处理，包括通报批评、取消奖金、扣减薪资等。
七、附则1. 本规章制度由公司财务部门负责解释。
2. 本规章制度自发布之日起生效。
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公司财务报销制度
第一条为了加强、规范公司内部管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经营管理和提高经济效益中的作用，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，根据《会计法》、《企业会计制度》的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条借款管理规定
1. 出差借款：出差人员凭审批后的《借款单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
2. 其他临时借款，如业务费、备用金等，借款人员应及时报帐，除备用金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3. 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
4. 借款销帐时应以借款单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。
5. 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第三条借款流程
1. 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)。
2.借款单经主管项目经理审核签字→财务部门复核→总经理审批（总经理借款由副总经理审批）后到财务部办理领款手续。
第四条日常费用报销
主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品、商务活动费、业务招待费、水电物业费等及施工工地发生的材料费，劳保费、工具使用费、汽车费等。
第五条费用报销的一般规定
1. 报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名并将票据均匀贴在报销单封面后。
2. 填写报销单应注意:根据费用的性质分别填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。
差旅费报销只能包括车船费和住宿费，出差期间发生的其他费用，要单独报销。
3. 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
4. 施工工地租赁车辆发生的过路费及加油费每月报销一次，月初报销上月发生的所有费用，过后概不补报。
若月中退出，可在退出次日报销所以费用。
费用报销单上应填写工程项目名称，车牌号等信息。
5. 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理（项目经理）审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
第六条差旅费报销制度及流程。
(一) 费用标准:
职务交通工具住宿标准伙食标准市内交通费用一般员工火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天
部门负责人火车硬卧150元/天 40元/天40元/天总经理助理飞机 200元/天50元/天50元/天总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销
(二)费用标准的补充说明：
1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。
3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。
5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
(三) 报销流程
1. 借支差旅费：出差人员填写《借款单》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。
2. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销
事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。
第七条电话费报销制度
1. 移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。
2. 固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。
员工在上班期间不能用公司电话打私人电话。
第八条交通费报销制度
1. 公司人员市内办公原则上应尽量乘坐公交车，以相应车票予以报销。
上下班途中发生的费用不予报销。
2. 员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经部门经理以上（含）事先批准可以乘坐出租车，报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。
第九条办公费、低值易耗品等报销制度
1. 为了合理控制费用支出,此类费用由公司总部统一管理，根据各部门的购置申请单集中购置,并指定专人负责。
施工现场临时急需的物品可经项目经理同意直接购买。
2.报销人先填写费用报销单，后附原始单据(包括结账小票)，按日常费用审批程序报批。
第十条招待费报销制度
1. 为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
2、业务招待费原则上由部门负责人以上报销，但发生业务招待费前应告知项目经理。
其他人员一般情况不得报销业务招待费，若特殊情况需由部门负责向项目经理反映审批后方可发生，报销程序按财务日常工作办法执行。
3、因办理相关业务事项，发生的误餐费，可以报销。
4. 业务招待费和误餐费必须取得相应发票，并在发票后注明时间、经办人及证明人。
5. 支付现金好处费及回扣时需总经理同意，最少两人同时办理。
第十一条工薪福利支付流程
1.每月3日前项目经理把施工现场上月考勤经工长签字后上报财务。
2. 财务制单经总经理审批后于每月7日前支付上月工资。
3.按年薪计发工资的人员预借工资，借款金额不得超过截止上月的应发工资总额。
民工个人，不能直接向财务部借支，必须通过所属施工工地负责人向财务借支，借款金额不得超过本月应发工资。
第十五条其他
1．工程现场施工结束后，项目经理及技术员进行后续工程验收工作时所发生的伙食费按元/天，住宿按元/天处理。
2.工程现场租用的运输施工人员车辆经总经理同意后应签订租赁协议，包加油及过路费面包车260元/每天，小轿车150元/每天。
3.公司借榆林长盛的管理费如何计算，何时交？
4.2014年起按项目管理，各项费用严格按工程项目区分，建立工程预算，原材料是否能核算出实际出库数量？
5.拌和站是否有加工费？。