收据〈存根联〉
存根联
感谢观看
存根联
票据凭证
01 用途
03 能否重描
目录
02 是否印章 04 保管方式
存根联是一种票据凭证，属于原始凭证（自己记账凭证），与发票联、抵扣联、记账联组合成为四联发票。
用途
在用途上，存根联一般是指已开具的发票用来存档的，发票联是给对方用来做账的，抵扣联是给对方用来抵 扣进项税额的，记账联是自己开完发票后用来记账的。
存根联放入记账凭证里，按规定是不应该另外保存，应由单独保管备查。
是否印章
发票存根联没必要盖章，但如果你愿意也是可以的。
能否重描
只要存根联上的内容和一、二联一样就行，如果没有很大的修改痕迹应该没有问题，但是如果有的话就有涂 改嫌疑了，要是不放心就干脆作废了这张，重新开据一张吧。
保管方式Βιβλιοθήκη 1、根据《中华人民共和国发票管理办法》规定，开具发票的单位和个人应当按照税务机关的规定存放和保管 发票，不得擅自损毁。已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存5年。保存期满，报经税务机关查验后销毁。 擅自销毁发票存根联以及发票登记簿属于未按规定保管发票的行为。对此行为的单位和个人，由税务机关责令限 期改正，没收非法所得，可以并处1万元以下的罚款。
收据使用管理细则
收据及收款登记本使用管理细则一、目的规范工作流程，提高工作效率，降低收款风险，保证资金安全。
二、适用范围本规定适用于本公司（含本公司下属分子公司）。
三、收据管理细则（一）收据使用一般规则1、收据是表明收据开出者收到各种业务款项的货币凭证。
2、收据一式四联（存根联、交客户联、财务记账联、经手人留存联）且必须连号，编号应能体现收据所属年份，如“07000001”；年度终结，尚未使用的收据应全部作废。
3、每本收据的有效使用期为一个月（即一个自然月份）。
无论收据是否整本用完，到期必须进行更换。
4、财务部和各业务办事处设收据管理员岗位负责收据的日常管理。
5、收据使用人仅限财务出纳员和业务收款员，财务部和办事处收据管理员不得开出收据或将收据转借他人使用。
6、财务部负责收据的印刷、盖章、保管和收发；负责督促各办事处按时进行收据清查更换；负责收据使用的日常监查；负责收据使用过程中出现的问题的处理。
（二）、收款收据的使用与管理1、收据发放和缴回1.1财务部发放，办事处领用收据。
第一次领用，由办事处经理核定，办事处收据管理员提出收据领用申请（包括每月收据使用量及指定收据使用人），经主管副总经理审批后报财务部备案。
财务部收据管理员按审批后申请数量向各办事处发放收据。
以后每月财务部直接按上期数为办事处更换收据，若需增加收据数量和收据使用人，办事处收据管理员须再次提出书面申请并请主管副总经理审批。
1.2财务部收据管理员只针对办事处收据管理员办理收据发放、收回手续。
在办理收据发放、收回手续时，双方均应在《收据领用、缴回签收单》上签字并注明日期。
在领用收据时，办事处收据管理员将《收据领用、缴回签收单》一并带走供当批收据发放、收回时签字使用。
1.3办事处发放，收款人领用收据。
办事处收据管理员领取新收据后应及时将其发放至被授权收据使用人手中，在发放、回收收据时，双方均应在《收据领用、缴回签收单》上签字并注明日期。
办事处收据管理员应于每月末发放下月新收据，同时收回本月收据。
存根联的使用流程
存根联的使用流程1. 什么是存根联存根联是一种用于证明交易或者交流的文件，常见于商业、法律、金融等领域。
它记录了交易或者交流的时间、地点、相关方等信息，并由相关方签字确认，作为证明材料使用。
2. 存根联的重要性存根联作为一种证明材料，具有以下重要性： - 证据: 存根联记录了交易或者交流的具体细节，可以作为证据保护自己的权益。
- 追索: 存根联可以作为追索款项或者其他权益的依据。
- 合规: 存根联可以帮助企业或个人遵守相关的合规要求，提高交易的安全性和可信度。
3. 存根联的使用流程使用存根联需要按照以下流程进行：3.1 准备存根联在开始交易或者交流之前，相关方需要准备好存根联。
存根联可以使用公司或个人定制的专用文件，也可以使用普通的纸张。
3.2 填写存根联的基本信息在存根联上填写交易或者交流的基本信息。
包括但不限于： - 日期: 填写交易或者交流发生的日期。
- 地点: 填写交易或者交流发生的地点。
- 相关方: 填写交易或者交流的相关方，包括姓名、公司名称等。
3.3 签字确认在存根联上进行签字确认。
相关方需要在存根联上签字，并注明签字日期和签字人的姓名、职务等信息。
3.4 分发存根联完成签字确认后，存根联需要进行分发。
常见的方式包括但不限于： - 分给相关方: 将存根联分给与交易或者交流相关的各方。
- 保留副本: 相关方可以保留存根联的副本，以备日后查询或者证明使用。
3.5 存储存根联为了方便管理和查询，存根联需要进行存储。
可以选择电子存储、纸质存储或者其他适当的方式。
4. 存根联的注意事项在使用存根联时，需要注意以下事项：•保管安全: 存根联涉及交易或者交流的具体细节，需要妥善保管，防止丢失或被未授权的人获取。
•真实准确: 在填写存根联的基本信息时，需要真实准确地填写，以确保存根联的有效性。
•签字认真: 在签字确认时，需要认真对待，确保签字的准确性和完整性。
•定期审查: 定期审查存根联的相关信息，以确保存根联的有效性和完整性，并根据需要进行更新或销毁。
财务收款收据
收据客户要留哪一联
收据客户要留哪一联收据给客户是红联，一般带有客户收执或者付款人收执等字样。
根据相关规定，一般的收据第一联是白色，第二联是红色，第三联是黄色。
第一联存根，第二联交客户，第三联叫财务，开收据给客户的都是红色单子。
法律分析收据是企事业单位在经济活动中使用的原始凭证，主要是指财政部门印制的盖有财政票据监制章的的收付款凭证，用于行政事业性收入，即非应税业务。
收据可以分为内部收据和外部收据，外部收据又分为税务部门监制、财务部门监制、部队收据三种。
内部收据是单位内部的自制凭据，用于单位内部发生的业务，如材料内部调拨、收取员工押金、退还多余出差借款等等。
这时的内部自制收据是合法的凭据，可以作为成本费用入账。
单位之间发生业务往来，收款方在收款以后不需要纳税的，收款方就可以开具税务部门监制的收据。
行政事业单位发生的行政事业性收费，可以使用财政部门监制的收据。
单位与部队之间发生业务往来，按照规定不需要纳税的，可以使用部队监制的收据，这种收据也是合法的凭据，可以入账。
除上述几种收据外，单位或个人在收付款时使用的其他自制收据，就是日常所说的"白条"，是不能作为凭证入账的。
法律依据《财政票据管理办法》第二十六条财政票据使用单位应当指定专人负责管理财政票据，建立票据使用登记制度，设置票据管理台账，按照规定向财政部门报送票据使用情况。
第二十七条财政票据应当按照规定填写，做到字迹清楚、内容完整真实、印章齐全、各联次内容和金额一致。
填写错误的，应当另行填写。
因填写错误等原因而作废的财政票据，应当加盖作废戳记或者注明“作废”字样，并完整保存各联次，不得擅自销毁。
收据样本
单位：元 日 期 房 号 面 积 买 方 卖 方 成交价
总金额 本次支付项目
累计已 付金额
本次取 款金额
余款
系付：代收1、定金□；2、楼款□ 小写：￥
本次实际支付金额 (人民币)大写： 备注
审批人： 财务审核： 销售审核：：
代收代交款支付通知单
单位：元 日 期 房 号 面 积 买 方 卖 方 成交价
总金额 本次支付项目
累计已 付金额
本次取 款金额
余款
系付：代收1、定金□；2、楼款□ 小写：￥
本次实际支付金额 (人民币)大写： 备注
审批人： 财务审核： 销售审核： 制单人：
第 二 联 ： 付 款 联
领款人：
财务制度对收据存根的
财务制度对收据存根的在企业的日常经营中，财务管理是至关重要的一个方面。
财务制度是企业内部规范财务活动的一套制度和规章，是保障企业资金安全、提高财务管理效率的重要手段。
收据存根作为财务管理中的一个重要环节，承载着企业资金流向的信息，是确保财务数据准确性和透明度的重要手段。
本文将就财务制度对收据存根的重要性进行探讨和分析。
一、收据存根的作用收据存根是企业财务管理中的重要环节，主要作用包括：1. 记录资金流向：收据存根记录了企业资金的收支情况，能清晰地反映企业的资金流向和来源，是财务管理的重要数据依据。
2. 凭证核对：收据存根是企业财务凭证的重要组成部分，可以和企业账簿进行对账核对，确保财务数据的真实性和准确性。
3. 防止财务风险：收据存根能够追踪企业资金的使用情况，及时发现和解决资金流失、挪用等财务风险问题，保障企业资金的安全。
4. 审计支持：收据存根记录了企业的财务往来事项，是审计工作的重要依据，为企业的财务审计提供支持。
二、财务制度对收据存根的规范要求为了更好地利用收据存根的作用，企业应建立和健全财务制度，规范对收据存根的管理和使用。
以下是财务制度对收据存根的规范要求：1. 收据存根的保存：企业应建立合理的存档制度，规定收据存根的保存时间和管理方式，确保存档安全、完整和可检索。
2. 收据存根的填写：企业应规范收据存根的填写内容，包括收据编号、日期、金额、用途等信息，确保信息的完整和准确。
3. 收据存根的审核：企业应规定收据存根的审核程序，及时核对收据与实际交易情况是否一致，并签字确认。
4. 收据存根的流转：企业应规定收据存根的流转方式和审批程序，确保信息的流转安全和可控。
5. 收据存根的报销：企业应规定收据存根的报销流程和标准，确保报销的合规性和合理性。
三、财务制度对收据存根的监督和检查为了确保财务制度对收据存根的规范执行，企业需要建立相应的监督和检查制度，加强对收据存根的管理和使用。
以下是监督和检查的主要内容：1. 审查制度执行情况：财务部门可以定期对收据存根的管理情况进行审查，检查存档是否完整、填写是否规范、流转是否安全等。
收据管理规定
为加强我处“辽宁省非税收入统一收据（以下简称收据）”的管理，规范收据的购买、领用、保管及核销工作，参照《财政票据管理办法》，结合本处实际情况，制定本规定。
1、本规定所称收据，是指财政局为用户缴纳“大连市城市生活垃圾处理费”提供的辽宁省非税收入统一收据。
收据分为三联，第一联为收据联，由付款方收执；；第二联为存根联，由开票方留存备查；第三联为记账联，由开票方作为记账凭证。
2、收据由财务科派专人负责管理。
3、收据的购买、领用、保管及核销
购买：由票据专管员持《票据购领证》到财政局购买；
领用：建立收据登记簿，收费员到财务科申领收据，票据专管员如实记录领用票据日期、起止号、数量，记录后由领用人与发放人共同签字确认；
保管：收费员领到收据后，登录票据系统，进行票据登记。
请领的收据使用完毕后，请领人按票据号码整理后交还财务科，作废票据需三联齐备，不得缺损。
票据专管员核对收据号码是否连续是否与领用记录相符，核对无误后，领用人与发放人共同签字确认，财务科收回使用完的收据；
核销：收据专管员持收回的收据到财政局核销收据。