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《国际贸易理论与实务》考试复习资料
★考试时间：7月5日下午2:30—5:00 ★考试方式：开卷
★考试复习：
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第一章国际贸易概论
1、什么是国际贸易（PD ?它可分为哪几类（P1-3） ?
国际贸易：是指不同国家（和/或地区）之间的商品和劳务的交换活动。

分类：①按商品移动的方向分为：进口贸易和出口贸易。

②按商品的形态：分为有形贸易和无形贸易。

③按国境和关境分为：总贸易和专门贸易；④按商品形式分：有形贸易和无形贸易；⑤按是否有第三者参加分：直接贸易和间接贸易；⑥按参加贸易双方分：双边贸易和多边贸易；⑦按清偿方式分：现汇贸易和易货贸易。

2、什么是对外贸易（P1） ?其产生的必备条件是什么（P5） ?
对外贸易：是指一个国家（地区）与另一个国家（地区）之间的商品、劳务和技术的交换活动。

必备条件：①有可供交换的剩余产品；②社会实体之间可进行剩余产品的交换。

3、什么是国际分工（P7） ?其产生与发展的决定因素和基础是什么？（P9）
国际分工：世界各国之间的劳动分工，也是世界各国之间生产的专业化分工。

影响因素有：①社会生产力是国际分工形成和发展的决定因素。

②自然条件是国际分工产生和发展的基础。

③人口、劳动规模和市场制约着国际分工的发展。

④资本输出与资本流动是国际分工深入发展的重要条件。

⑤各国政策对国际分工的影响程度。

国际分工的形式：垂直型、水平型、混合型
4、简述世界市场的涵义（P17）及当代世界市场的主要特征？（P18）
世界市场：世界各国之间进行商品和劳务交换的领域。

它包括由国际分工联系起来的各个国家商品和劳务交换的总和。

主要特征：①市场主体多层次，有国家、地区、企业等；②交易客体发生变化，商品贸易和服务贸易比重不断发生变化；③贸易方式多样化；④垄断和竞争更加激烈，争夺世界市场；⑤运销渠道多元化，信息网络现代化。

5、何谓区域性国际经济一体化（P19） ?其组织的特点及形式。

（P19）
含义：国家间经济合作的一种较高级的组织形式。

是同类国家间进行跨国界的贸易、经济政策
协调、调节和制定共同政策的组织。

特点：1.地域邻近。

2.具有一定的超国家权力。

3.以区内贸易代替外部贸易。

形式：①按照贸易壁垒撤除的程度分：优惠贸易安排；自由贸易区；关税同盟；共同市场；经济同盟；完全经济一体化。

②按照地区经济一体化程度划分：部门经济一体化和全盘一体化。

③按照参加国家的经济发展水平划分：水平一体化；垂直一体化。

6、区域性国际经济一体化产生的原因（P21-22）及我国参与基本态度。

原因：科技进步促进生产国际化进一步发展的必然结果；为了维护民族利益的结果；世界基本矛盾深化的结果。

态度：相互尊重，协商一致；循序渐进，稳定发展；相互开放，不搞排他；广泛合作，互利互惠；缩小差距，共同繁荣。

第二章国际贸易政策及其理论依据
7、论述各种贸易政策产生的时代背景及其理论要点和代表人物。

（P23）
（1）重商主义生产方式准备时期，西欧各国实行重商主义下的强制性的贸易保护政策，理论要点：限制货币出口，扩大贸易顺差，增加货币积累，重商主义分早期与晚期。

早期重商主义学说的代表人物是美国威廉•斯塔福德。

晚期重商主义学说的代表人物是托马斯•孟。

（2）自由贸易和保护贸易政策。

资本主义自由竞争时期，各国对外贸易政策的基调是自由贸易。

自由贸易的理论要点是主张自由贸易，反对重商主义的贸易差额论。

美国自由贸易理论的代表人物是亚当•斯密和大卫•李嘉图。

保护贸易政策理论要点是主张生产力理论。

德国经济学家李斯特是保护学说的代表人物。

（3）超保护贸易政策及基理论。

资本主义垄断时期的前期产生了维护资本主义利益的超保护贸易政策。

理论要点：侵略性保护国内市场，同时以各种垄断手段提供出口补贴、出口信贷去占领国外市场。

代表人物是美国资产阶级经济学家凯恩斯。

休谟
8、国际贸易理论形成与发展轨迹
古典贸易理论（形成于15-17世纪，以重商主义理论、斯密的绝对成本理论、李嘉图的比较成本理论为代表）一新古典贸易理论（形成于19世纪末20世纪初，以0—H为代表）一新古典贸易理论的扩展（劳动、资源、技术）一当代贸易理论（形成于20世纪60年代，以克鲁格曼的规模经济理论、费农的产品周期理论、林德的需求偏好理论、波特的“钻石理论”为代表）
9、什么是进口替代和出口替代。

（P35）
进口替代：用本国产品来替代进口品，或者说，通过限制工业制成品的进口来促进本国工业化。

出口替代：一国采取各种措施扩大出口，发展出口工业，逐步用轻工业产品出口替代初级产品
出口，用重、化工业产品出口替代轻工业产品出口，以带动经济发展，实现工业化的政策。

10、简述中国对外贸易方针、政策和原则的基本含义及其理论依据。

（P36）
方针：独立自主、自力更生方针。

政策：对外开放政策。

原则：平等互利原则。

依据：①马克思的国际分工理论；②马克思的国际价值理论；③马克思的社会再生产理论; ④邓小平的对外开放理论。

11、为什么说马克思的国际价值理论和社会再生产理论是中国发展对外贸易的理论依据？（P38-39）
第三章国际贸易管理
12、国际间的贸易管理机构主要有哪些？（P41-43）
%1国际间最重要的贸易管理机构：世界贸易组织。

%1联合国相关管理机构：联合国贸易与发展会议，简称贸发会；联合国国际贸易法委员会；世界知识产权组织；跨国公司委员会；国际货币基金组织；国际复兴开发银行即世界银行。

%1政府间国际性经济组织：巴黎统筹委员会；七十七国集团、欧佩克组织。

13、什么是关税？（P45）论述关税的分类和征收关税的目的及作用。

（P45-46）
关税：指进出口商品在经过一国关境时，由政府设置的海关向进出口国所征收的税收。

分类：①按征收的对象或商品流向，关税可分为进口税、出口税和过境税；②按照征税的目的可分为财政关税和保护关税，③按照差别待遇和特定的实施情况可分为附加税、差价税、特惠税和普遍优惠税，④按照征税的一般方法或征税标准可分为从量税和从价税，在这两种主要征税方法的基础上，又分为混合税和选择税，⑤按照关税保护的程度和有效性来划分，有名义保护关税和有效保护关税。

目的和作用：①增加国家的财政收入。

②保护本国的经济发展。

③对国内经济，尤其是进出贸易起调节作用。

14、何谓普惠制？（P48）其给惠商品范围包括哪些？（P48）
普惠税：普遍优惠制下的关税，普遍优惠制是发达国家对进口原产于发展中国家的工业制成品、半制成品和某些初级产品给予降低或取消进口关税待遇的一种关税优惠，简称普惠制。

范围：一般农产品的给惠商品较少，工业制成品或半制成品只有列入普惠制方案的给惠商品清单，才能享受普惠制待遇。

一些敏感性商品，如纺织品、服装、鞋类以及某些皮制品、石油制品等
常被排除在给惠商品之外或受到一定限额的限制。

15、什么是非关税壁垒？（P51）其直接措施和间接措施有何不同？（P51）
非关税壁垒:除关税外，为限制进口而设置的各种贸易壁垒的一切直接或间接措施。

其种类从对进口限制的作用可分为直接措施和间接措施两大类。

直接措施：由进口国对进口商品的品种、数量、金额加以直接限制，或强迫出口国直接限制冏品的出口；
间接措施：对进口商品规定各种严格的管理办法，间接限制商品出口。

从对进口不同的法令和实施上分类又可以分为以下几类：
1）从直接限定进口数量和金额的实施上，有进口配额制、“自动”出口配额制、进口许可证制等。

2）从国家直接参与进出口经营上，有进出口国家垄断、政府采购政策等。

3）从外汇管制的实施上，有数量性外汇管制、成本性外汇管制和混合性外汇管制。

4）从海关通关程序上和对进口价格的实施上，有海关估价制、繁琐的通关手续、征收国内税和进口最低限价等。

16、什么是进口配额制？（P51）进口配额制中的绝对配额和关税配额有何区别？（P51-52）
进口配额制：称进口限额制，是一国政府在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额加以直接的限制，在规定的期限内，配额以内的商品可以进口，超过配额不准进口，或者征收较高关税后才能进口。

它是进口数量限制的重要手段之一。

进口配额制在实施的中又可以分为绝对配额和关税配额两种。

绝对配额：指在一定时期内，对某种商品的进口数量或金额规定一个最高数额，达到这个数额后，便不准进口。

又分为①全球配额；②国别配额。

关税配额：指对商品进口的绝对数额不加限制，而对在一定时期内，在规定的关税配额以内的进口商品，给予低税、减税或免税待遇，对超过配额的进口商品征收高关税、附加税或罚款。

17、论述各种鼓励出口的措施及其作用。

（P56）
措施：①出口信贷。

是一个国家为了鼓励出口，增强商品的竞争能力，通过本国银行对本国出口商（卖方）或国外进口商或进口方银行（买方）提供的优惠利率的贷款。

②出口信贷国家担保制：就是国家为了扩大出口，对于本国出口厂商或商业银行提供的信贷，由国家设立的担保机构出面担保，当国外债务人拒绝付款时，该机构就按照承保的数额给予补偿。

③出口补贴：是一国政府为了降低出口商品的价格，增加其在国际市场的竞争力，在出口某商品时给予出口商的现金补贴或财政上的优惠待遇。

④商品倾销：出口商以低于正常价格的出口价格，集中地或持续大量地向国外
抛售商品。

⑤外汇促销。

⑥其他措施：组建贸易中心和贸易展览会。

18、什么是最惠国待遇？（P61）什么是国民待遇？（P62）
最惠国待遇：缔约国一方现时或将来给予任何第三国的优惠、特权或豁免待遇，也同样给予缔约双方。

国民待遇：缔约国一方保证另一方的公民、企业和船舶在本国境内享受与本国公民、企业和船舶有同等的待遇。

第四章世界贸易组织与世界多边贸易体制
19、什么是世界贸易组织？（P64）它与关贸易总协定有什么异同之处？（P64）
WTO （世贸组织）：全球性的世界贸易组织。

GATT （关税与贸易总协定）：GATT是WTO的前身，从名称上来看，GATT是一个协定或一个文件，而不是一个组织。

GATT与WTO的主要区别是：（1）GATT是临时性的。

GATT从未得到成员国立法机构的批准，其中也没有建立组织条款。

WTO及其协议是永久性的。

作为一个国际组织，WTO具有良好的法律基础，因其成员已经批准WTO协议，而且协议本身规定了WTO如何运作。

（2）WT0拥有“成员”，GATT拥有“缔约国”，这就说明了这样一个事实，即从正式角度讲GATT只是一个法律文本。

（3） GATT处理货物贸易，WTO还涉及服务贸易和知识产权。

（4） WTO争端解决机制与原GATT体制相比，速度更快、更主动，做出的裁决不会受到阻挠。

20、简述世贸组织的作用。

（P66-67）
作用：①促进国际贸易的发展。

②促进国家地区之间经济贸易关系的发展。

③促进世界市场竞争方式与竞争手段的改变。

21、论述世贸组织的基本原则。

（P69-67）
原则：①非歧视性原则。

②关税保护原则。

③公平贸易原则。

④保障国际贸易环境稳定原则。

⑤一般禁止数量限制原则。

⑥豁免和紧急保障措施原则。

⑦透明度原则。

⑧解决贸易争端原则。

22、中国加入世贸组织的重要意义何在？（P72-73）中国加入世贸组织的原则立场是什么？
（P74-75）
意义：①对外开放的要求。

②建立社会主义市场经济体制的需要。

③反对歧视，争取平等竞争。

原则：①要加入。

②权力与义务平衡。

③贸易自由化只能逐步实施，不可能一步到位。

第五章中国对外贸易管理
24、论述我国实行对外贸易管理的必要性。

（P75-76）
①协调和维护国家的宏观经济利益；②保证中国外贸政策的贯彻实施；③配合外贸体制与国际经济规则接轨的改革；④促进对外贸易整体经济效益的提高。

25、中国现行外贸管理的手段有哪些？（P77）
①配额管理。

②许可证管理。

③对出口商品商标的管理。

④普遍优惠制管理。

⑤原产地管理。

26、论述中国对部分出口商品实行配额管理的原因和种类。

（P77-78）
原因：①由于进口国家有数量限制，通过贸易协议谈判要求中国自行控制出口数量。

② 中国为了维护出口市场的繁荣和稳定，主动采取的出口数量限制措施。

种类：从大类划分，可分为主动配额管理和被动配额两种。

由于管理分工和具体商品不同，主动配额管理又分为计划配额管理和其他主动配额管理。

27、我国♦外汇管理的基本方针是什么？（P83）新的外汇制度有哪些主要特点。

（P83）方针：
“集中管理，统一经营”。

集中管理即一切外汇资金有国家集中管理；统一经营即以市场供求为基础的、参考一蓝子货币、单一的有管理的浮动汇率制。

特点：1.实现汇率并轨，实行以市场供求为基础的、单一的有管理的活动汇率制度。

2. 实行银行结汇、售汇制，取消外汇留成和上缴。

3.建立银行间的外汇市场，改进汇率形成机制。

4.禁止外币在境内计价、结算和流通。

5.取消外汇收支的指令性计划。

28、海关对一般贸易方式的进出口货物和加工贸易的进出口货物的监管制度包括哪些主要内容？（P84-86）
货物监管和查禁走私；关税制度（关税政策、完税价格，原厂地规则）
29、制定♦关税税率有哪些基本原则？（P85）
基本原则是：①对国内不能生产或不能满足供应的国计民生必需品，给予免税或低税。

②原料的进口税率一般低于半成品或制成品的税率。

③对国内不能生产或质量未过关的机器设备和一起的零件、配件，其税率比整机低。

④对国内已能生产或非国计民生所必需的物品税率较高。

⑤对国内生产需要保护的产品制定更高的税率。

⑥对绝大多数商品不征出口税，只对少数原料、材料和半成品征收出口税。

第六章国际贸易术语
30、什么是国际贸易术语？（P88）它有哪些主要内涵？（P88）
贸易术语，是指用一个简短的概念或外文缩写字母来表示商品价格的构成，以及商品交换过程
中有关责任、费用和风险的划分。

内涵：1.交易地点和方式。

2.买卖双方在货物交接过程中，促进买卖成交和节省业务费用，买卖双方通常采用某些贸易术语来表明各自所承担的责任、费用和风险，以及各自的权利和义务。

因此，在进出交易中，熟悉和掌握贸易术语具有重要意义。

31、什么是贸易术语的国际惯例？它与合同条款是什么关系？（P90）
国际惯例主要有：1.《华沙-牛津规则》。

2.《美国对外贸易定义1941年修订本》。

3.《国际贸易术语解释通则》。

关系：①国际贸易惯例对贸易对方没有法律的约束力；②合同是约束双方当事人的法律依据；
③国际贸易惯例具有补充合同条款不足的作用。

32、我方某公司的CFR条件出口一批货物，卖方于装船后已及时通知买方，由于船只在运输途中搁浅，致使货物遭受损失，我方应如何处理？如果改用CIF条件时，我方又应如何处理？
♦知识链接：国际贸易术语的分类：E、F、C、D四类
CFR：卖方必须在合同规定的装运期内，在装运港将货物交至运往指定目的港的船上，负担货物的一切费用和货物灭失或损坏的风险，并负责租船或订舱，支付抵达目的港的正常运费。

指货物成交的价格包括成本和运费，货物成交的地点是在装运港船上交货的贸易条件。

CFR条件：卖方负责在合同规定的装运期内，将货物装上运往目的港（指定的）船上，负担货物在越过船舷以前的一切费用和风险，并负责租船定舱支付运费。

装船后及时通知买方，货物在装船时越过船舷后风险即由卖方转移至买方。

本题中，我方以CFR条件出口，装船后已及时通知买方，则风险即由我方转移至买方，途中搁浅货物损失由买方承担，我方不负任何责任。

CIF术语：中译名为成本加保险费加运费，按此术语成交，货价的构成因素中包括从装运港至约定目的地港的通常运费和约定的保险费，故卖方除具有与CFR术语的相同的义务外，还有为买方办理货运保险，交支付保险费。

CIF=成本+运费+保险费（装运港船上交货）
用CIF条件下，我方只要提供了完整单据，买方必须付款赎单，买方可凭卖方转移过来的保险单向保险公司索赔，与卖方无关，则我方不承担货物损失风险。

FOB：也称“离岸价”，买方负责派船接运货物，卖方应在合同规定的装运港和规定的期限内将货物装上买方指定的船只，并及时通知买方。

货物在装运港被装上指定船时，风险即由卖方转移至买方。

FOB=成本（装运港船上交货）
第七章进出口合同主要条款
33、何谓商品质量条款？（P96）表示商品品质的方法有哪些？（P98）
冏品的品质条款：又称冏品品质条件，是指买卖双方对冏品的质量、等级规格、型号、牌名，产地等作出的具体规定。

表不方法：1.以实物表不冏品品质。

2.用文字说明表不冏品品质。

定牌：是指卖方按买方要求在其出售的商品或包装上标明买方指定的商标或牌号的一种做法。

中性包装：是指在商品包装的内外，不注明生产国别、地点、厂商名称以及商标或牌号的包装。

34、简述商品数量的含义？（P104）商品数量计量单位和计算方法。

（P102）
商品数量：是指用一定度量衡表示商品的重点、个数、长度、面积、体积、容积的一种数量。

商品的计量单位有：重量单位、数量单位、长度单位、面积单位、体积单位、容积单位。

商品重量的计算方法有：毛重、净重、公量、理论重量、法定重量和实物净重、装运重量、卸货重量计算等。

36、简述商品包装的含义及其作用。

（P104）
商品包装：在流通过程中保护商品，方便运输，促进销售，按一定的技术方法而采用的容器、材料及辅助等的总体名称。

作用：①保护商品完整；②方便物流；③促进商品销售；④提高合同履约率。

37、国际货物运输中各种订运输方式有何特点？（P113）海洋运输中班轮运输的基本特点是什么？（P113）
海洋运输：①通过能力较大。

②运载量大。

③运费较低。

④受自然条件影响大，风险大, 运输速度慢。

5.航期不够准确。

铁路运输：①一般不受气候条件的限制，一年四季正常运输。

②运量大、速度快、运输成本低。

③在运输过程中遭受风险较小，运输时间较准确，连续性强。

航空运输：①运输速度快。

②安全准确。

③适用运送鲜活、易腐、季节性强的商品。

④ 有利于节省包装、保险、利息等费用，而且商品货物周转较快。

公路运输：机动、灵活、快速、方便。

邮政运输：手续简便，费用较低，适用于重量轻、体积小的商品，如药品、样品、配件、资料。

班轮运输：①“四固定”。

即船期固定、航线固定、停靠港口固定和运费率相对固定。

② 在班轮运输条件下，货物由船方负责配载装卸，装卸费包括在运费中，承运人和托运人双方不计算滞期费和速谴费。

③班轮承运货物的品种、数量比较灵活。

④承运人的责任以签发的班轮提单条款为依据。

38、简述国际货物运输保险的意义、作用和原则。

（P117）
意义：国际货物运输保险是指以运输过程中的各种货物作为保险标的保险。

作用：①有利于对外贸易和对外经济交往的发展。

②保证企业经营活动的正常进行。

③ 有利于国家节约外汇支出和增加外汇收入。

④有利于企业的防火防损工作，保护国家的财产和安全。

原则：①可保利益原则。

②诚信原则。

③补偿原则。

④近因原则。

39、论述商品检验的作用和基本方法。

（P120-121、P106）
作用：①实施品质管理。

②维护合同严肃性。

③促进贸易发展。

④维护国家经济利益。

方法：感官检验法；理化检验法。

24.什么是信用证？其特点是什么？
信用证是银行向买方请求开给卖方的一种保证付款的书面凭证，也就是银行开立的有条件的承诺付款的书面拼争，也就是银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。

特点：1.信用证支付方式是一种银行信用。

2.信用证是一种独立的书面文件。

3.信用证是一种单据的交易。

第八章进出口合同的商订与履行
40、进出口合同的意义、适用的法律与惯例有哪些？（P125）订立进出口合同应遵循哪些原则？（P125）简述进出口合同的商定程序？（P125-126）
进出口合同：一般由进口和出口两大部分组成，是指营业地处于不同国家的当事人之间定理的货物销售合同。

适用的法律和惯例：1.各国有关国际货物买卖的法律。

2.关于国际货物买卖的国际公约。

3.国际货物买卖的国际惯例。

原则：1.新生国家主权原则。

2.平等互利原则。

3.遵守国际惯例原则。

程序：1.交易磋商。

2.合同成立。

3.书面合同的签订。

43、论述签订书面合同的意义？（P126-127）
1.书面合同是合同成立的凭据。

2.书面合同是履行合同的依据。

44、出口合同的含义及其履行程序是什么？（P127-129）
出口合同：出口合同是进口商出口商双方当事人依照法律通过协商就各自的在贸易上的权利和义务所达成的具有法律约束力的协议。

出口合同的履行程序：（1）备货（2）催征、审证及改证。

（3）租船、订舱。

（4）投保（5）检验（6）报关（7）制单结汇（8）索赔与理赔。

45、进口合同的含义及其履行程序是什么？（P129）
进口合同：是本国企业或其他组织与国外客商或其他经济组织经过磋商所达成的货物进口契约。

进口合同的履行程序：（1）开立信用证。

（2）租船订舱。

（3）保险。

（4）审单付款。

（5）报关接货。

（6）检验。

（7）拨交。

第九章国际商品贸易方式
46、什么是贸易方式？（P132）
贸易方式是指国际间进行商品交易的具体做法或经营方式。

代理的一般法律概念是代理人按照本人的授权，代表本人同第三者订立合同或从事其他法律行为，由此而产生的权利与义务直接对本人发生效力。

47、什么是包销、代理？（P132-133）各有哪些特点？（P133-134）包销方式有哪些缺点？
包销：又称独家经营，是指出口人（委托人）通过与国外包销人签订包销协议的方式，将某一类商品在一定期限和一定地区内的独家专营权给予国外包销人的贸易做法。

包销方式的特点是：出口人与包销人是售定性质的买卖关系，商品由包销人用自己的资金购入，取得商品的所有权，自行销售，自负盈亏，并自担各种风险。

包销的缺点：1.如果对包销人或包销商品选择不当，当市场发生变化，可能出现“包而不销”或“包而少销”的情况，从而使出口受阻。

2.包销人可能凭借享有独家专营权的地位, 操纵或垄断市场，对出口人进行压价，以谋求高额利润，乃至损害出口商的利益。

代理：代理人按照委托人的授权，代表委托人同第三人订立合同或从事其他法律行为。

代理的特点：1.代理人与委托人之间的关系是委托代理关系，而不是买卖关系。

2.代理人以委托人的名义和资金从事业务活动。

3.代理人以其为委托人的出口销售等提供服务，从委托人那里获得佣金。

4.代理人不负履约责任，也不负盈亏。

48、什么是寄裹、展卖、拍卖？寄售与正常出口有何区别？拍卖一般有哪些程序？
寄售：是指寄售人（货主）先将装备销售的货物运往国外代售人的所在地，按照双方签订的寄售协议规定的条件和方法，由代售人代替货主在当地市场进行销售，货物出售后，由代售人向货主结算贷款的一种贸易做法。

展卖：是指利用展销会和博览会的形式出售商品，将展览会与销售结合起来的一种贸易方式。

拍卖：是由专营拍卖业务的拍卖行接受货主的委托，在一定时间和地点，按照一定的章程和规则，以公开叫价竞购的方法，把货物卖给出价最高的买主的一种贸易方式。

寄售与正常出口的区别：1.正常的出口是先成交，后发售，而寄售是先发售，后成交。

2.寄售人和代售人之间是委托代售关系，而非买卖关系。

3.风险与费用的划分也不同于正常出口。

拍卖的程序：1.拍卖准备。

2.看货。

3.出价成交。

4.付款交货。

49、什么是租赁贸易？它按贸易性质划分有哪些种类？
租赁贸易：是指承租人通过向出租人缴纳租金，获得自己所需设备工具等物品的使用权。

种类有：1.融资性租赁。

2.经营性租赁，又称服务型租赁。

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