财务管理制度模板通用版

第一条为规范公司财务管理工作，确保财务活动合法合规，提高资金使用效率，

保障公司经济利益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及财务活动的部门和个人，包括但不限于会计、

出纳、采购、销售、仓储等部门。

第三条公司财务管理应遵循以下原则：

1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

2. 实际性原则：根据公司实际情况，合理制定财务管理制度，确保制度的有效性。

3. 完善性原则：不断完善财务管理制度，适应公司发展需要。

4. 保密性原则：严格保守公司财务秘密，防止泄露。

第二章财务管理组织架构

第四条公司设立财务管理部门，负责公司财务管理工作。财务管理部门负责人由

公司总经理提名，经董事会批准任命。

第五条财务管理部门下设以下岗位：

1. 财务总监：负责全面领导财务管理工作。

2. 会计主管：负责会计核算、报表编制、财务分析等工作。

3. 出纳：负责现金、银行存款的收付及管理。

4. 财务助理：协助财务主管完成相关工作。

第三章资金管理

第六条公司资金管理应遵循以下规定：

1. 资金收支必须严格按照国家法律法规和公司制度执行。

2. 严格执行资金预算，合理控制资金支出。

3. 加强现金管理，确保现金安全。

4. 严格控制对外投资，确保投资效益。

第七条资金结算方式：

1. 公司内部结算采用银行转账方式。

2. 对外结算可采用银行转账、支票、汇票等方式。

第四章财务核算与报告

第八条公司财务核算应遵循以下规定：

1. 会计核算遵循权责发生制原则。

2. 会计凭证必须真实、合法、完整。

3. 严格执行会计制度，确保会计信息的准确性和及时性。

第九条公司财务报告应按照以下规定编制：

1. 按时编制月度、季度、年度财务报表。

2. 财务报表应真实、准确、完整地反映公司财务状况。

3. 财务报表需经财务管理部门负责人审核，总经理批准后对外发布。

第五章内部控制与审计

第十条公司应建立健全内部控制制度，确保财务活动合规、安全、高效。

第十一条公司应定期进行内部审计，对财务管理工作进行检查和评估。

第六章附则

第十二条本制度由公司财务管理部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起实施，原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。第十四条本制度如有未尽事宜，由公司财务管理部门负责修订。