CH6 贷款业务(商业银行经营与供应链金融)
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不良贷款的分类——“一逾两呆”分类： 1、逾期贷款是指借款合同到期未能归还的贷款。 2、呆滞贷款是指逾期超过一年期限仍未归还的贷款。 3、呆账贷款是指不能收回的贷款。
贷款五级分类与四级分类的区别：
五级分类是国际金融业对银行贷款质量的公认的标准，这 种方法是建立在动态监测的基础上，通过对借款人现金流量、 财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的 实际损失程度。能更准确地反映不良贷款的真实情况，从而提 高银行抵御风险的能力。
资金的规模和期限不同
票据贴现的金额一般不太大，每笔贴现业务的资金规模有限。票据的期 限较短，一般为2-4个月。然而贷款的形式多种多样，期限长短不一，规模 一般较大，贷款到期的时候，经银行同意，借款人还可继续贷款。
（三）按贷款用途分类
工业贷款
商业贷款 一是按部门分： 农业贷款
科技贷款
消费贷款等
二是按贷款具体用途划分
调高信用额度——当持卡人在半年以上保持
良好的信用记录，即“有借准时还”，并经常 把循环信用额度用满，积极的银行就会将持卡 人的循环信用额度调高，有的银行还有临时调 高额度的服务，当有如结婚、出国等临时需要 大笔用钱的时候，银行可以短期内调高持卡人 的循环信用额度。
（二）按贷款的保障条件分类
① 信用贷款
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保， 也肯定要发生一定的损失。
采取所有可能的措施和必要程序后，贷款仍无法回收。
这种分类方法是指银行主要依据借款人的还款能力，即最终 偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度， 将贷款质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管 理方法（其中后三类称为不良贷款）。
资金使用范围不同
持票人在贴现了票据以后，就完全拥有了资金的使用权，他可以根据自 己的需要使用这笔资金，而不会受到贴现银行和公司的任何限制。但借款人 在使用贷款时，要受到贷款银行的审查、监督和控制，因为贷款资金的使用 情况直接关系到银行能否很好地回收贷款。
债务债权的关系人不同
贴现的债务人不是申请贴现的人而是出票人即付款人，遭到拒付时才能 向贴现人或背书人追索票款。而贷款的债务人就是申请贷款的人，银行直接 与借款人发生债务关系。有时银行也会要求借款人寻找保证人以保证偿还款 项，但与贴现业务的关系人相比还是简单的多。
向汽车金融公司贷款的好处是不用交手续费、抵押费、律 师费等费用。
二、贷款定价方法
目标收益率定价法
根据银行贷款的目标收益率来确定贷款价格的方法。在为一笔贷款定价时，贷 款主管人员必须考虑发放贷款的预期收益，给借款人提供资金的成本、管理和 收贷费用及借款风险等。其计算公式：
农户小额信用贷款是指信用社基于农户的信誉，在核 定的额度和期限内向农户发放的不需抵押、担保的贷款。
小额信用贷款的具体额度，由信用社县（市）联社根 据当地农村经济状况、农户生产经营收入、信用社资金状 况等具体确定，报中国人民银行县（市）支行核准。
农户小额信用贷款采取“一次核定、随用随贷、余额 控制、周转使用”的管理办法。
补偿余额
补偿余额通常是贷款协议的一个组成部分，是指借款人应银 行的要求，在银行账户上保留的一定数量的活期存款和低利 率的定期存款。贷款协议所要求的补偿余额平均占贷款总额 的比率多在10%-20%之间，15%为一般水平。 银行之所以要求补偿余额，是因为希望借款人是自己资产负 债表双边的客户，也就是说既是借款者又是存款者。 银行收取的贷款利息虽然可能较低，但由于补偿余额降低了 借款人的实际可得贷款额，银行事实上获得了隐含的利息， 增加了收益。
准贷记卡—— 准贷记卡也是一种“具有中国特色”的信用卡，是
在我国信用机制还不健全的情况下产生的，它的出现和发展为贷记 卡的普及打下了不可忽视的基础。准贷记卡兼具贷记卡和借记卡的 部分功能，一般需要交纳保证金或提供担保人，使用时先存款后消 费，存款计付利息，在购物消费时可以在发卡银行核定的额度内进 行小额透支，但透支金额自透支之日起计息，欠款必须一次还清， 没有免息还款期和最低还款额。
银行与金融公司车贷比较
传统汽车贷款是通过银行来实现的，而随着汽车金融公司 在国内的出现，消费者在贷款买车时又多了一种选择。以 市场价格为107700元的丰田威驰1.5手动基本型为例，我 们首先从直观上感觉一下两种贷款途径的不同所在。
一般银行指工行、建行等从事汽车信贷业务的银行，贷款 利率以当前利率为准。
般来说，贴现银行只有在票据到期时才能向付款人要求付款，但银行如果急需资金， 它可以向中央银行再贴现。但贷款是有期限的，在到期前是不能回收的。
利息收取时间不同 贴现业务中利息的取得是在业务发生时即从票据面额中扣除，是预先扣除利息。 而贷款是事后收取利息，它可以在期满时连同本金一同收回，或根据合同规定，定 期收取利息。 利息率不同 票据贴现的利率要比贷款的利率低，因为持票人贴现票据目的是为了得到现在 资金的融通，并非没有这笔资金。如果贴现率太高，则持票人取得融通资金的负担 过重，成本过高，贴现业务就不可能发生。
从表格中我们可以看出，在首付款额均为车价40%的前提 下，选择丰田汽车金融贷款购买这辆威驰首付交纳的费用 要明显少于选择银行时要交纳的费用。月还金额方面，汽 车金融公司贷款利率要高于银行利率，所以选择银行在月 供上会相对少交一些。但整体计算下来，选择汽车金融公 司的人花的钱会少些。
个人客户向银行贷款一般需要找担保公司做担保，交纳一 定的手续费，用房屋或财产做抵押。
银行在确定性。
因而这两种途径是有成本的，这也是银行收取承诺 费的理由。
承诺费一般以货币市场短期投资工具与贷款利率之间 的差额为标准。
在美国，当承诺期为2-5年时，未使用贷款部分的承 诺费平均为0.5%；
在信贷收缩时期，承诺费可能会升至0.75%；而在贷 款需求不旺的时期，承诺费会下降至低于0.5%。
贷记卡——贷记卡也就是我们常提及的狭义上的信用卡，是
一种向持卡人提供消费信贷的付款卡，持卡人不必在发卡行存款， 就可以"先购买，后结算交钱"。根据客户的资信以及其他情况， 发卡行给每个信用卡账户设定一个"授信限额"。一般发卡行每月 向持卡人寄送一次账单，持卡人在收到账单后的一定宽限期内， 可选择付清账款，则不需付利息;或者付一部分账款，或只付最 低还款额，以后加付利息。此种信用卡是目前流通最为广泛的支 付卡种，其核心特征是信用销售和循环信贷。
免息期——信用卡在每个月都会寄出月结单，
月结单上有个结账日，也就是每月结账的日 期，一般银行会在结账日后大约10至15天定 一个还款截止日，只要在还款截止日前把所 有的欠款还清，银行就会免收利息。
由此，从消费当天到截止日的一段时间称为 免息期。
信用额度——指持卡人可最高使用的金额，是
银行根据申请人所提供的各项付款能力和信用记 录资料所做的综合性评定，这个额度可以当成是 贷款的上限。每消费一次就是向银行贷款一笔， 信用额度会随之相应减少，只有按时还清贷款， 信用额度才会恢复最初值。
流动资金贷款
固定资金贷款
（四）按贷款偿还方式划分
① 一次性偿还贷款
是指贷款到期时一次性还清本金，利息可以分期 支付，也可以最后与本金一起归还的贷款，一般 适用于金额较小、期限较短的贷款。
② 分期偿还贷款
是指借款人按贷款协议规定在还款期内分次偿还本 金和支付利息，到还款期结束时，刚好还清全部款 项的贷款，一般适用于金额较大、期限长的贷款。
隐含价格
隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。
为了降低银行的信贷风险，银行往往对借款人可能影响 贷款安全的活动做出各种限制，比如主营业务不得改变、 再融资不得超过一定的数额、企业的领导班子必须保持 稳定等。
这些内容本身不会直接给银行带来货币收入，也不直接 形成借款人的货币支出，但可以降低银行的贷款风险， 影响借款人的实际成本，因此这些内容事实上也构成了 银行贷款价格的一部分。
②定期贷款
指具有固定偿还期限的贷款。按照偿还期限的长短，又 可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
③透支
是指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它实质上 是银行的一种贷款。
国内现有的银行卡一般可以分为三类： 借记卡 准贷记卡 贷记卡
借记卡——借记卡由发卡银行向社会发行的，具有转账结算、存
取现金、购物消费等功能的信用工具。借记卡不具备透支功能，消 费特点是“先付款，后消费”。为获得借记卡，持卡人必须在发卡 机构开有账户，并保持一定量的存款。持卡人用借记卡刷卡付账时， 所付款项直接从他们在发卡银行的账户上转到售货或提供服务的商 家的银行账户上。因此借记卡的卡内资金实际上来源于持卡人的支 票账户或往来账户(即活期存款账户)，借记卡的支付款额不能超过存 款的数额。借记卡是中国特有的一种信用卡，在西方国家，一般的 转账支付等功能是由支票来做媒介的，借记卡也因此被称为支票卡。
② 委托贷款 ③ 特种贷款
第二节 贷款定价
一、贷款价格的构成
贷款利率 承诺费 补偿余额 隐含价格（非货币性因素、附加条款）
贷款利率
按计息的频率，可以分为年利率（贷款利率的基本形式）、月利率和日 利率 按利率是否可以改变可以分为固定利率和浮动利率 银行贷款利率一般有一个基本水平，它由社会平均利润率、银行业平均 利润率、资金供求状况、金融同业竞争、中央银行基准利率等因素决定。 贷款利率的确定应以收取的利息足以弥补支出并取得合理利润为依据。 银行贷款所支付的费用包括资金成本、提供贷款的费用以及今后可能发 生的损失等。
四级分类是一种根据贷款期限而进行的事后监督管理方法。 比如根据贷款到期时间来考核贷款质量，就会引发借新还旧的 现象，这样就很容易将一笔不良贷款变为正常贷款，而实际上 并没有降低风险。
（六）按银行发放贷款的自主程度划分
① 自营贷款
是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷 款。是商业银行最主要的贷款。
循环信用——是指如果在使用了信用卡上的信用
额度，到最后还款日时不用一次付清消费金额，而 是进行分期付款，这是一种贷款行为。以30天为一 个还款周期，到期后可以自动延长30天，延长的次 数可以是无限次，因此称为循环信用。由于循环信 用是一种短期借款，所以利息的计算也不同于一般 贷款的年息计算，而是采用日息计算。
承诺费
承诺费是指银行对其已经承诺贷给客户而客户在承诺 期内未使用的那部分资金所收取的费用。它一般用于 循环信贷中，有时也用于定期贷款和短期贷款中。 银行要满足借款人未来对承诺这部分资金的信贷要求 权，可以通过两条途径：或者是保持资产的流动性， 或者是到时拥有借入资金的能力。
银行要保持资产的流动性，就必须持有流动性较强 的短期资产，从而放弃了高收益资产的收入。
第六章 贷款业务
第一节 贷款种类和政策
一、贷款种类
银行贷款：是商业银行作为贷款人按照一 定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将 一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种 借贷行为。
贷款对象 贷款条件 贷款用途 贷款期限 贷款利率 贷款方式
（一）按贷款期限分类
①活期贷款
活期贷款也叫通知贷款，是指在贷款时不事先规定贷款 期限，商业银行可以随时通知客户要求还款，客户也可 以随时归还的贷款。 贷款灵活性强，通常用于商业银行分支机构之间或总分 行之间的资金调剂，也用于与其它金融机构（如证券公 司或投资银行）之间的资金往来。
（五）按贷款的质量（或风险程度）划分
正常 借款人能够严格履行合同，有充分把握归还贷款本息。
关注 次级 可疑 损失
尽管借款人目前没有违约，但存在一些可能对其财务状 况产生不利影响的主客观因素。如果这些因素继续存在， 可能对借款人的还款能力产生影响。 借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入 无法保证足额归还贷款本息。
② 担保贷款
● 抵押贷款
● 质押贷款
● 保证贷款
③ 票据贴现贷款
是指银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客 户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。
票据贴现和发放贷款的异同
都是银行的资产业务，都是为客户融通资金，但二者之间却有许多差别。 资金流动性不同 由于票据的流通性，票据持有者可到银行或贴现公司进行贴现，换得资金。一
贷款五级分类与四级分类的区别：
五级分类是国际金融业对银行贷款质量的公认的标准，这 种方法是建立在动态监测的基础上，通过对借款人现金流量、 财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的 实际损失程度。能更准确地反映不良贷款的真实情况，从而提 高银行抵御风险的能力。
资金的规模和期限不同
票据贴现的金额一般不太大，每笔贴现业务的资金规模有限。票据的期 限较短，一般为2-4个月。然而贷款的形式多种多样，期限长短不一，规模 一般较大，贷款到期的时候，经银行同意，借款人还可继续贷款。
（三）按贷款用途分类
工业贷款
商业贷款 一是按部门分： 农业贷款
科技贷款
消费贷款等
二是按贷款具体用途划分
调高信用额度——当持卡人在半年以上保持
良好的信用记录，即“有借准时还”，并经常 把循环信用额度用满，积极的银行就会将持卡 人的循环信用额度调高，有的银行还有临时调 高额度的服务，当有如结婚、出国等临时需要 大笔用钱的时候，银行可以短期内调高持卡人 的循环信用额度。
（二）按贷款的保障条件分类
① 信用贷款
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保， 也肯定要发生一定的损失。
采取所有可能的措施和必要程序后，贷款仍无法回收。
这种分类方法是指银行主要依据借款人的还款能力，即最终 偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度， 将贷款质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管 理方法（其中后三类称为不良贷款）。
资金使用范围不同
持票人在贴现了票据以后，就完全拥有了资金的使用权，他可以根据自 己的需要使用这笔资金，而不会受到贴现银行和公司的任何限制。但借款人 在使用贷款时，要受到贷款银行的审查、监督和控制，因为贷款资金的使用 情况直接关系到银行能否很好地回收贷款。
债务债权的关系人不同
贴现的债务人不是申请贴现的人而是出票人即付款人，遭到拒付时才能 向贴现人或背书人追索票款。而贷款的债务人就是申请贷款的人，银行直接 与借款人发生债务关系。有时银行也会要求借款人寻找保证人以保证偿还款 项，但与贴现业务的关系人相比还是简单的多。
向汽车金融公司贷款的好处是不用交手续费、抵押费、律 师费等费用。
二、贷款定价方法
目标收益率定价法
根据银行贷款的目标收益率来确定贷款价格的方法。在为一笔贷款定价时，贷 款主管人员必须考虑发放贷款的预期收益，给借款人提供资金的成本、管理和 收贷费用及借款风险等。其计算公式：
农户小额信用贷款是指信用社基于农户的信誉，在核 定的额度和期限内向农户发放的不需抵押、担保的贷款。
小额信用贷款的具体额度，由信用社县（市）联社根 据当地农村经济状况、农户生产经营收入、信用社资金状 况等具体确定，报中国人民银行县（市）支行核准。
农户小额信用贷款采取“一次核定、随用随贷、余额 控制、周转使用”的管理办法。
补偿余额
补偿余额通常是贷款协议的一个组成部分，是指借款人应银 行的要求，在银行账户上保留的一定数量的活期存款和低利 率的定期存款。贷款协议所要求的补偿余额平均占贷款总额 的比率多在10%-20%之间，15%为一般水平。 银行之所以要求补偿余额，是因为希望借款人是自己资产负 债表双边的客户，也就是说既是借款者又是存款者。 银行收取的贷款利息虽然可能较低，但由于补偿余额降低了 借款人的实际可得贷款额，银行事实上获得了隐含的利息， 增加了收益。
准贷记卡—— 准贷记卡也是一种“具有中国特色”的信用卡，是
在我国信用机制还不健全的情况下产生的，它的出现和发展为贷记 卡的普及打下了不可忽视的基础。准贷记卡兼具贷记卡和借记卡的 部分功能，一般需要交纳保证金或提供担保人，使用时先存款后消 费，存款计付利息，在购物消费时可以在发卡银行核定的额度内进 行小额透支，但透支金额自透支之日起计息，欠款必须一次还清， 没有免息还款期和最低还款额。
银行与金融公司车贷比较
传统汽车贷款是通过银行来实现的，而随着汽车金融公司 在国内的出现，消费者在贷款买车时又多了一种选择。以 市场价格为107700元的丰田威驰1.5手动基本型为例，我 们首先从直观上感觉一下两种贷款途径的不同所在。
一般银行指工行、建行等从事汽车信贷业务的银行，贷款 利率以当前利率为准。
般来说，贴现银行只有在票据到期时才能向付款人要求付款，但银行如果急需资金， 它可以向中央银行再贴现。但贷款是有期限的，在到期前是不能回收的。
利息收取时间不同 贴现业务中利息的取得是在业务发生时即从票据面额中扣除，是预先扣除利息。 而贷款是事后收取利息，它可以在期满时连同本金一同收回，或根据合同规定，定 期收取利息。 利息率不同 票据贴现的利率要比贷款的利率低，因为持票人贴现票据目的是为了得到现在 资金的融通，并非没有这笔资金。如果贴现率太高，则持票人取得融通资金的负担 过重，成本过高，贴现业务就不可能发生。
从表格中我们可以看出，在首付款额均为车价40%的前提 下，选择丰田汽车金融贷款购买这辆威驰首付交纳的费用 要明显少于选择银行时要交纳的费用。月还金额方面，汽 车金融公司贷款利率要高于银行利率，所以选择银行在月 供上会相对少交一些。但整体计算下来，选择汽车金融公 司的人花的钱会少些。
个人客户向银行贷款一般需要找担保公司做担保，交纳一 定的手续费，用房屋或财产做抵押。
银行在确定性。
因而这两种途径是有成本的，这也是银行收取承诺 费的理由。
承诺费一般以货币市场短期投资工具与贷款利率之间 的差额为标准。
在美国，当承诺期为2-5年时，未使用贷款部分的承 诺费平均为0.5%；
在信贷收缩时期，承诺费可能会升至0.75%；而在贷 款需求不旺的时期，承诺费会下降至低于0.5%。
贷记卡——贷记卡也就是我们常提及的狭义上的信用卡，是
一种向持卡人提供消费信贷的付款卡，持卡人不必在发卡行存款， 就可以"先购买，后结算交钱"。根据客户的资信以及其他情况， 发卡行给每个信用卡账户设定一个"授信限额"。一般发卡行每月 向持卡人寄送一次账单，持卡人在收到账单后的一定宽限期内， 可选择付清账款，则不需付利息;或者付一部分账款，或只付最 低还款额，以后加付利息。此种信用卡是目前流通最为广泛的支 付卡种，其核心特征是信用销售和循环信贷。
免息期——信用卡在每个月都会寄出月结单，
月结单上有个结账日，也就是每月结账的日 期，一般银行会在结账日后大约10至15天定 一个还款截止日，只要在还款截止日前把所 有的欠款还清，银行就会免收利息。
由此，从消费当天到截止日的一段时间称为 免息期。
信用额度——指持卡人可最高使用的金额，是
银行根据申请人所提供的各项付款能力和信用记 录资料所做的综合性评定，这个额度可以当成是 贷款的上限。每消费一次就是向银行贷款一笔， 信用额度会随之相应减少，只有按时还清贷款， 信用额度才会恢复最初值。
流动资金贷款
固定资金贷款
（四）按贷款偿还方式划分
① 一次性偿还贷款
是指贷款到期时一次性还清本金，利息可以分期 支付，也可以最后与本金一起归还的贷款，一般 适用于金额较小、期限较短的贷款。
② 分期偿还贷款
是指借款人按贷款协议规定在还款期内分次偿还本 金和支付利息，到还款期结束时，刚好还清全部款 项的贷款，一般适用于金额较大、期限长的贷款。
隐含价格
隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。
为了降低银行的信贷风险，银行往往对借款人可能影响 贷款安全的活动做出各种限制，比如主营业务不得改变、 再融资不得超过一定的数额、企业的领导班子必须保持 稳定等。
这些内容本身不会直接给银行带来货币收入，也不直接 形成借款人的货币支出，但可以降低银行的贷款风险， 影响借款人的实际成本，因此这些内容事实上也构成了 银行贷款价格的一部分。
②定期贷款
指具有固定偿还期限的贷款。按照偿还期限的长短，又 可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
③透支
是指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它实质上 是银行的一种贷款。
国内现有的银行卡一般可以分为三类： 借记卡 准贷记卡 贷记卡
借记卡——借记卡由发卡银行向社会发行的，具有转账结算、存
取现金、购物消费等功能的信用工具。借记卡不具备透支功能，消 费特点是“先付款，后消费”。为获得借记卡，持卡人必须在发卡 机构开有账户，并保持一定量的存款。持卡人用借记卡刷卡付账时， 所付款项直接从他们在发卡银行的账户上转到售货或提供服务的商 家的银行账户上。因此借记卡的卡内资金实际上来源于持卡人的支 票账户或往来账户(即活期存款账户)，借记卡的支付款额不能超过存 款的数额。借记卡是中国特有的一种信用卡，在西方国家，一般的 转账支付等功能是由支票来做媒介的，借记卡也因此被称为支票卡。
② 委托贷款 ③ 特种贷款
第二节 贷款定价
一、贷款价格的构成
贷款利率 承诺费 补偿余额 隐含价格（非货币性因素、附加条款）
贷款利率
按计息的频率，可以分为年利率（贷款利率的基本形式）、月利率和日 利率 按利率是否可以改变可以分为固定利率和浮动利率 银行贷款利率一般有一个基本水平，它由社会平均利润率、银行业平均 利润率、资金供求状况、金融同业竞争、中央银行基准利率等因素决定。 贷款利率的确定应以收取的利息足以弥补支出并取得合理利润为依据。 银行贷款所支付的费用包括资金成本、提供贷款的费用以及今后可能发 生的损失等。
四级分类是一种根据贷款期限而进行的事后监督管理方法。 比如根据贷款到期时间来考核贷款质量，就会引发借新还旧的 现象，这样就很容易将一笔不良贷款变为正常贷款，而实际上 并没有降低风险。
（六）按银行发放贷款的自主程度划分
① 自营贷款
是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷 款。是商业银行最主要的贷款。
循环信用——是指如果在使用了信用卡上的信用
额度，到最后还款日时不用一次付清消费金额，而 是进行分期付款，这是一种贷款行为。以30天为一 个还款周期，到期后可以自动延长30天，延长的次 数可以是无限次，因此称为循环信用。由于循环信 用是一种短期借款，所以利息的计算也不同于一般 贷款的年息计算，而是采用日息计算。
承诺费
承诺费是指银行对其已经承诺贷给客户而客户在承诺 期内未使用的那部分资金所收取的费用。它一般用于 循环信贷中，有时也用于定期贷款和短期贷款中。 银行要满足借款人未来对承诺这部分资金的信贷要求 权，可以通过两条途径：或者是保持资产的流动性， 或者是到时拥有借入资金的能力。
银行要保持资产的流动性，就必须持有流动性较强 的短期资产，从而放弃了高收益资产的收入。
第六章 贷款业务
第一节 贷款种类和政策
一、贷款种类
银行贷款：是商业银行作为贷款人按照一 定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将 一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种 借贷行为。
贷款对象 贷款条件 贷款用途 贷款期限 贷款利率 贷款方式
（一）按贷款期限分类
①活期贷款
活期贷款也叫通知贷款，是指在贷款时不事先规定贷款 期限，商业银行可以随时通知客户要求还款，客户也可 以随时归还的贷款。 贷款灵活性强，通常用于商业银行分支机构之间或总分 行之间的资金调剂，也用于与其它金融机构（如证券公 司或投资银行）之间的资金往来。
（五）按贷款的质量（或风险程度）划分
正常 借款人能够严格履行合同，有充分把握归还贷款本息。
关注 次级 可疑 损失
尽管借款人目前没有违约，但存在一些可能对其财务状 况产生不利影响的主客观因素。如果这些因素继续存在， 可能对借款人的还款能力产生影响。 借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入 无法保证足额归还贷款本息。
② 担保贷款
● 抵押贷款
● 质押贷款
● 保证贷款
③ 票据贴现贷款
是指银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客 户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。
票据贴现和发放贷款的异同
都是银行的资产业务，都是为客户融通资金，但二者之间却有许多差别。 资金流动性不同 由于票据的流通性，票据持有者可到银行或贴现公司进行贴现，换得资金。一