担保集团公司财务管理制度

担保集团公司财务管理制度
一、概述
本制度的目的是规范担保集团公司财务管理的流程和标准，提高公司的财务风险管理能力和财务效率。

本制度适用于担保集团公司的所有财务管理活动和部门。

二、组织架构
担保集团公司的财务管理部门属于公司的管理层，其职责由高级管理人员直接指导和管理。

财务管理部门设置财务主管和财务人员等职位，其职责如下：
1.负责公司的账务记录和账目管理；
2.负责制定公司的财务计划和预算；
3.负责管理公司的现金流；
4.负责监督财务人员和保障财务信息透明度和准确性。

三、预算管理
1.担保集团公司应该根据公司的经营计划和需求进行期望目标的设置。

公司应该采用紧密型和灵活型预算，确保预算的适应性和准确性。

2.财务管理部门应该负责制定公司的年度预算，并严格控制和监督预算
执行情况。

3.出现预算超支的情况，需要及时了解原因并报告管理层以便及时调整
计划。

四、资金管理
1.担保集团公司应根据经营计划和资金需求制定资金筹集计划，并严格
控制相关资金的收支情况。

2.财务管理部门应负责公司资金的管理和统筹，并定期对公司的资金情
况进行分析和检查，提出有关预测和规划的建议。

3.财务管理部门应根据实际需要制定资金监控机制，并保障公司的资金
流动安全。

五、账务管理
1.担保集团公司应该根据公司的财务管理需要，建立梳理的账务管理体
系，确保准确记录公司的财务信息，便于财务管理和监督。

2.公司应设立专门的财务专员，对公司的账务进行及时和有效的管理，
确保账务的完整性和准确性。

六、信息披露
担保集团公司应该及时向各利益相关方披露公司财务信息，确保透明度和信息公开。

七、风险管理
1.风险是财务管理过程中的必然存在，公司应该根据内部和外部的风险
因素制定风险管理策略。

2.公司应该建立完善的风险管理机制，监督和管理公司运营过程中的各
种风险。

3.公司应该在追求收益的过程中，设定合适的风险控制目标，确保公司
的财务安全。

八、法律与合规
担保集团公司要秉持合法合规的原则，对公司的财务管理活动建立制度化的管理系统，确保公司的各项财务活动符合国家法律和法规的规定。

九、附则
1.本制度经公司管理层审议通过后执行。

2.本制度的解释权归担保集团公司财务管理部门所有。

3.本制度自发布之日起生效，并无限期有效，修改时须经公司管理层同
意。