会计模拟实习 中大出版社 总账试算平衡表

7,614,127.98 101,170.00 2,555,252.31 10,500.00 1,664,512.00 0.00 150,000.00 24,618.79 0.00 112,864.72 5,000,000.00 4,114,095.28 996,015.36 0.00 2,581,983.94 229,217.08 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 28,855,855.30 28,855,855.30 0.00
616,882.00 69,635.25 800,000.00 110,000.00 2,472,907.76 500,000.00 341,231.00
应缴税费 应付利息 应付股利 其他应付款 长期借款 应付债券 长期应付款 未确认融资费用 预计负债 递延所得税费用 实收资本 资本公积 盈余公积 本年利润 利润分配 生产成本 制造费用 研发支出 主营业务收入 其他业务收入 公允价值变动损益 投资收益 营业外收入 主营业务成本 其他业务支出 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 营业外支出 所得税费用 以前年度损益调整 合计
412,008.00 89,420.00 54,638.00 10,500.00 1,664,512.00
37,864.72 5,000,000.00 1,870,345.28 489,210.00 1,860,400.57 556,450.00 212,767.48 34,500.00
565,895.77 0.00 35,100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25,655.00 0.00 0.00 0.00 0.00 337.50 11,889,783.38 6,089,089.34 2,132,551.88 221,097.20 10,000.00 9,510,000.00 20,000.00 300,000.00 24,317.71 274,250.00 1,204,500.00 0.00 2,762,072.70 218,032.80 85,861.99 1,868.21 516,140.20 230,775.00 1,799,103.87 4,500.00 71,228,112.79
总账余额及发生额试算平衡表
借 库存现金 银行存款 其他货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付账款 应收股利 应收利息 其他应收款 坏账准备 材料采购 在途物资 原材料 材料成本差异 库存商品 周转材料 存货跌价准备 持有至到期投资 持有至到期投资减值准备 可供销售金融资产 长期股权投资 长期股权投资减值准备 投资性房地产 固定资产 累计折旧 固定资产减值准备 在建工程 工程物资 固定资产清理 无形资产 累计摊销 无形资产减值准备 商誉 未确认融资费用 长期待摊费用 递延所得税资产 待处理财产损益 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 期初余额 贷 5,000.00 308,103.05 19,552.00 268,350.70 30,000.00 2,549,000.00 158,410.00 本期发生额 借 15,200.00 7,103,950.90 810,000.00 384,800.00 0.00 8,379,174.00 29,500.00 0.00 0.00 15,200.00 70,900.00 556,540.00 10,000.00 506,000.00 48,340.00 1,392,014.80 12,800.00 0.00 52,425.00 0.00 173,850.00 600,000.00 0.00 5,800,000.00 1,265,650.12 1,398,000.00 0.00 163,652.99 0.00 300,000.00 64,500.00 11,900.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,649,708.47 12,200.00 800,000.00 110,000.00 872,300.00 500,000.00 198,573.96
总账余额及发生额试算平衡表期初余额本期发生额期末余额库存现金50000015200001452000568000银行存款30810305710395090498876530242328865其他货币资金1955200810000006556348017391720交易性金融资产2683507038480000988001055435060应收票据30000000003000000000应收账款254900000837917400489500000603317400预付账款15841000295000068500018106000应收股利000000000应收利息000000000其他应收款20000015200002000001520000坏账准备2549000070900004193174060331740材料采购5565400055654000000在途物资10000001000000000原材料33700000506000006990000014400000材料成本差异1685000483400054032701115730库存商品116916949139201480120450000135668429周转材料3431800012800002242321613174784存货跌价准备00039822803982280持有至到期投资220000005242500200072925241771持有至到期投资减值准备000000000可供销售金融资产1738500000017385000长期股权投资68000000600000002500000125500000长期股权投资减值准备000000000投资性房地产580000000000580000000固定资产1125856000126565012502000000750421012累计折旧2361475641398000003935424100282988固定资产减值准备200000000060000008000000在建工程419447001636529958309999000工程物资000000固定资产清理3000000030000000无形资产207456006450000219000025005600累计摊销200000011900003470831157083无形资产减值准备000000商誉000000未确认融资费用000000长期待摊费用616882
250,056.00 11,570.83
616,882.00 1,719,343.72 0.00 0.00 191,880.00 1,603,407.76 40,000.00 382,505.04
7,768,015.75 11,750.00 2,535,714.31 0.00 0.00 0.00 150,000.00 1,036.21 0.00 75,000.00 0.00 2,243,750.00 507,142.86 10,029,382.81 8,114,623.28 2,116,102.28 221,097.20 44,500.00 9,510,000.00 20,000.00 300,000.00 24,317.71 274,250.00 1,204,500.00 0.00 2,762,072.70 218,032.80 85,861.99 1,868.21 516,140.20 230,775.00 1,799,103.87 4,500.00 71,228,112.79 0.00
18,925,862.97
18,925,862.97
生额试算平衡表
本期发生额 贷 14,520.00 4,988,765.30 655,634.80 98,800.10 30,000.00 4,895,000.00 6,850.00 0.00 0.00 2,000.00 419,317.40 556,540.00 10,000.00 699,000.00 54,032.70 1,204,500.00 224,232.16 39,822.80 20,007.29 0.00 0.00 25,000.00 0.00 0.00 5,020,000.00 39,354.24 60,000.00 583,099.99 0.00 300,000.00 21,900.00 3,470.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,200.00 0.00 191,880.00 2,800.00 40,000.00 239,848.00 借 期末余额 贷 5,680.00 2,423,288.65 173,917.20 554,350.60 0.00 6,033,174.00 181,060.00 0.00 0.00 15,200.00 603,317.40 0.00 0.00 144,000.00 11,157.30 1,356,684.29 131,747.84 39,822.80 252,417.71 0.00 173,850.00 1,255,000.00 0.00 5,800,000.00 7,504,210.12 1,002,829.88 80,000.00 0.002,000.00 254, Nhomakorabea00.00
337,000.00 16,850.00 1,169,169.49 343,180.00 220,000.00
680,000.00
11,258,560.00 2,361,475.64 20,000.00 419,447.00
207,456.00 20,000.00