小企业授信现场检查主要方法和途径参考

小企业授信现场检查主要方法和途径参考
一、现场查看生产经营是否正常。

可看车间开工情况、仓库原材料及存货囤积情况，调看原材料和产成品出入库单（看出入库是否频繁），观察工人作业环境和精神面貌等。

要注意查看的时点选择，一般应在不预先安排时随机进行，如下班前突击快速查看。

二、调查产品销售现状及预测前景。

可调阅订货单、预收账款明细，看产品提货现场情况，了解企业销售渠道（可看商场验证）、送货方式和结算方式等。

三、收集或查看企业水、电、气缴费发票、关税凭证、纳税申报表，判断其经营状况是否与企业介绍的基本吻合，分析其经营是否平稳、是否与经营水平相匹配。

四、查看供销合同、发货清单、增值税发票、公司账户和个人银行卡账户（账外现金交易）流水，判断销售收入的真实性。

五、查看企业资金往来账户流水，或问询企业资金来源及使用情况，从收款人、付款人信息，了解企业资金链以及是否存在民间融资等情况。

六、根据需要，调阅企业重要资产、负债科目明细账，审核验证报表的真实性.
七、与实际控制人周边人群保持经常性的随意交谈，从新闻媒介、工商、税务、法院、环保、上下游企业等收集企业以及实际控制人有无重大法律诉讼、违法违规事件、以及实际控制人的个人道德品质和管理能力。

八、与企业实际控制人、经营者进行面谈沟通，清晰地了解企业管理能力、内部控制水平、市场竞争力。

九、跟踪企业重大投资活动，了解企业未来发展前景。

十、核查抵（质）押物的保存及使用状况、租售价格，通过抵押登记部门查询抵（质）押物有无被追加抵押、查封等，综合判断抵（质）押物变现能力。