办公费用管理制度[1]

办公费用管理制度
办公室费用预算制度
第一条为了规范公司的办公预算行为，减少办公费用的成本浪费，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司进行办公预算的所有事项。

第三条本制度中的办公费用是指公司在日常经营过程中，统一支付或由部门及个人支付但由公司承担的涉及公司正常办公的相关费用。

第四条公司办公费用预算体系分为公司整体办公预算。

部门办公预算及临时办公预算三部分。

第五条公司整体办公预算与临时办公预算由办公室负责制定，部门办公预算由各部门负责人制定。

第六条各办公费用预算制定部门所制定的办公费用预算分为年度办公费用与月度办公费用预算，其表现形式分为电子版与书面版两种，书面版应有部门负责人的签名。

第七条年度办公费用预算应在每年12月25号之前交到办公室，月度办公费用预算应于每月25日前交到办公室。

第八条制定的办公费用预算中的项目应与实际发生的费用种类或报销单名称保持一致，便于审核及校队。

第九条临时办公费用预算中的项目应尽量符合实际可能发生的费用种类，其总额不能超过上年或上月预算的5%，否则由预算制定人做出合理的书面解释。

第十条公司整体办公费用预算应明确各部门的预算金额，各部门的办公费用预算应明确部门每个成员的预算金额，临时办公预算应明确每个事项的花费金额。

第十一条办公费用预算由行政经理审核后转呈总经理审批。

第十二条办公室主任应仔细审核各部门办公费用的合理性，以及各部门办公费用预算的历史数据为依据。

第十三条各部门修改预算的时间不得超过两个工作日，预算的总审批应在每年12余额29日或每月的29日前完成。

第十四条经过总经理审批后所形成的正式办公费用预算表由财务部门保存原件、办公室保存复印件
第十五条各部门所使用的所有办公费用应严格按照办公费用预算执行，否则财务部拒绝拨款。

第十六条各部门使用办公费用时，可向办公室提出申请，办公室负责统筹并向财务部提交用款申请，财务部在核对申请用款项目与办公费用预算后，对在办公费用预算中的项目给予拨款。

第十七条办公室应设立用款项目的实际支出表，并存档备案。

办公费用控制制度
第一条为了规范公司办公费用的使用，杜绝办公费用的舞弊，超支，特制定本制度
第二条本制度使用于办公费用之处的所有相关事项。

第三条经过批准的办公费用预算，办公室应于每月6日前以书面形式通知各相关部门，由各相关部门确定办公费用的使用目标。

第四条各部门使用办公费用时，应向办公室提出申请，由办公室根据相应的预算指标进行审核，审核后交办公室主任审批。

第五条财务部对审批后的用款申请单进行借款时，应核对其用款项目是否在各部门的费用预算内，若超出预算可拒绝借款，将用款申请单退回办公室。

第六条用款申请超出预算的，须经总经理审批。

第七条对超出预算的费用，使用部门应提供相关的报告，包括事项，花费的金额，花费的合理性等内容。

第八条财务部根据总经理的批示进行借款并作出详细记录。

第九条办公室在报销办公费用时，应提供相应的凭证，否则财务部可拒绝报销，其相差额度由当事人负责偿还。

第十条财务部负责审核相应的报销凭证，经审核无误后给予报销。

第十一条各部门应编制部门办公费用台账，并与每月25日前由部门负责人签字后转交办公室，由办公室审核并编制综合办公费用使用台账。

第十二条部门与行政部的办公费用台账要存档，由财务部定期检查。