公司财务管理制度流程
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一、总则
1. 为规范公司财务行为,确保财务信息的真实、准确、完整,加强公司财务风险控制,提高财务管理水平,根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规,结合公司实际情况,特制定本制度。
2. 本制度适用于公司所有部门和员工,公司各部门应严格遵守本制度,确保财务工作的合规性。
二、财务组织架构
1. 公司设立财务部,负责公司财务管理工作。
2. 财务部设经理一名,主管财务部全面工作。
3. 财务部下设会计核算、成本管理、资金管理、税务管理、预算管理等部门。
三、财务工作岗位职责
1. 财务经理职责:
(1)负责财务部全面工作,组织实施本制度。
(2)制定财务工作计划,协调各部门完成财务任务。
(3)监督、检查财务工作的执行情况,确保财务信息真实、准确、完整。
2. 会计核算岗位职责:
(1)负责编制和审核财务报表。
(2)负责账务处理,确保账务准确无误。
(3)负责财务凭证的整理、归档和保管。
3. 成本管理岗位职责:
(1)负责成本核算、分析和控制。
(2)参与制定成本预算,监督成本预算执行情况。
(3)提出降低成本的措施和建议。
4. 资金管理岗位职责:
(1)负责公司资金筹集、使用和监督。
(2)制定资金管理计划,确保资金安全、高效。
(3)协调银行等金融机构的关系,优化融资渠道。
5. 税务管理岗位职责:
(1)负责公司税务筹划,降低税收风险。
(2)负责编制和审核税务申报材料。
(3)协助公司解决税务问题。
6. 预算管理岗位职责:
(1)负责编制和审核公司预算。
(2)监督预算执行情况,确保预算目标的实现。
(3)分析预算执行情况,提出改进措施。
四、财务管理制度流程
1. 采购审批流程:
(1)各部门提出采购申请,经审批后报财务部。
(2)财务部审核采购申请,确认预算、资金等条件后,办理采购手续。
(3)采购物品验收合格后,办理入库手续。
2. 差旅费报销流程:
(1)员工填写差旅费报销单,附上相关票据。
(2)部门负责人审核报销单,签字确认。
(3)财务部审核报销单,确保报销符合规定。
(4)财务部办理报销手续,支付差旅费。
3. 资金支付流程:
(1)各部门提出资金支付申请,经审批后报财务部。
(2)财务部审核资金支付申请,确认资金来源、用途等。
(3)财务部办理资金支付手续,确保资金安全。
4. 预算执行流程:
(1)各部门按照预算执行计划开展工作。
(2)财务部定期监控预算执行情况,发现问题及时报告。
(3)预算执行结束后,财务部组织编制预算执行分析报告。
五、附则
1. 本制度自发布之日起施行,原有制度与本制度不一致的,以本制度为准。
2. 本制度的解释权归公司财务部所有。
3. 公司各部门和员工应严格遵守本制度,如有违反,将依法追究责任。