用友单到回冲操作说明

单到回冲的处理流程之杨若古兰创作
推销暂估是指当月推销的货物曾经入库，而推销发票在当前的月份到达，只要在此种情景下才会出现推销暂估.为何当月会出现推销入库的货物做暂估入库，因只要做了暂估推销的存货有了单价才干做财务处理，既然是暂估就肯定会有差别.但对于比较正轨的单位有推销合同的，普通暂估价格和实际发票的价格不会发生差别.而处理暂估的方式次要有三种，月初回冲、单到回冲、单到补差，而实施的客户中以采取单到回冲方式的居多，因流程处理绝对比较简单.以下是具体的处理流程.
推销营业先到货，发票未到，本月处理存货零碎暂估入库单记账，生成凭证.
在存货核算模块做完推销入库单记账后，生成凭证.
生成凭证时选择
确定选择当前来到生成凭证界面
点击生成后，生成如下凭证
会计分录为:
借：原材料（存货类科目）100
贷：敷衍账款——暂估敷衍款100
下个月存在以下3种情况处理流程.
①推销发票仍未到，则软件中不须要做任何处理.
②推销发票到，与推销入库单完整（数量）分歧结算.单价纷歧致和这个处理流程分歧.
月底在存货核算中做结算成本处理，点暂估后，后台会主动生成红字回冲单和蓝字回冲单（报销）去生成凭证
首先根据生成一张红字回冲单
然后生成凭证为：
借：原材料100
贷：敷衍账款——暂估敷衍款100
然后根据生成篮子回冲单（报销）做凭证，
借：原材料100
贷：材料推销100
这个月来的发票会在敷衍账款模块生成一张凭证（假设不考虑税金）
借：材料推销100
贷：敷衍账款——敷衍款100
③推销发票到，但是部分结算，假如这个月到达的推销发票为，数量5个，单价12元，则处理流程如下.
存货核算模块中做结算成本处理，会生成红字回冲单和蓝字回冲单（报销）.
首先根据红字回冲单生成凭证如下：
借：原材料100
贷：敷衍账款——敷衍款100
其次根据蓝字回冲单（报销）生成凭证如下：
借：原材料60 （12*5）
贷：敷衍账款——敷衍款60
当月所以营业作完处理后，做期末处理，期末处理会主动生成蓝字回冲单（暂估）
根据生成的蓝字回冲单（暂估）生成凭证：
生成凭证为：
借：原材料50（5*10）
贷：敷衍账款——暂估敷衍款50
这个分录是根据曾经结算的部分冲销当前，剩下部分在做暂估.。