600470六国化工2022年经营成果报告

六国化工2022年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2022年利润总额为28,027.93万元，与2021年的30,567.73万元相比有所下降，下降8.31%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

2、营业利润
2022年营业利润为24,127.61万元，与2021年的34,388.47万元相比有较大幅度下降，下降29.84%。

以下项目的变动使营业利润增加：信用减值损失增加344.37万元，营业税金及附加减少737.77万元，资产减值损失减少1,443.8万元，管理费用减少7,962.97万元，共计增加10,488.91万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少124.26万元，资产处置收益减少2,117.79万元，其他收益减少5,556.14万元，销售费用增加308.49万元，财务费用增加897.98万元，研发费用增加4,482.75万元，营业成本增加160,846.47万元，共计减少174,333.89万元。

各项科目变化引起营业利润减少10,260.86万元。

3、投资收益
2022年投资收益为31.33万元，与2021年的155.59万元相比有较大幅度下降，下降79.86%。

4、营业外利润
2021年营业外利润亏损3,820.74万元，2022年扭亏为盈，盈利
3,900.32万元。

5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2022年的营业收入为754,921.96万元，比2021年的598,450.24万元增长26.15%，营业成本为670,433.73万元，比2021年的509,587.26万元增长31.56%，营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力下降。

实现利润增减变化表(万元)
二、成本费用分析
1、成本构成情况
六国化工2022年成本费用总额为730,923.94万元，其中：营业成本为670,433.73万元，占成本总额的91.72%；销售费用为10,965万元，占成本总额的1.5%；管理费用为20,228.35万元，占成本总额的2.77%；财务费用为5,248.98万元，占成本总额的0.72%；营业税金及附加为3,334.64万元，占成本总额的0.46%；研发费用为20,713.24万元，占成本总额的2.83%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
成本费用总额453,263.46 100.00 573,088.98 100.00 730,923.94 100.00 营业成本415,910.52 91.76 509,587.26 88.92 670,433.73 91.72 营业税金及附加1,921.92 0.42 4,072.41 0.71 3,334.64 0.46 销售费用8,833.44 1.95 10,656.5 1.86 10,965 1.50 管理费用19,060.93 4.21 28,191.32 4.92 20,228.35 2.77 财务费用7,536.65 1.66 4,351 0.76 5,248.98 0.72 研发费用0 - 16,230.49 2.83 20,713.24 2.83
2、总成本变化情况及原因分析
六国化工2022年成本费用总额为730,923.94万元，与2021年的573,088.98万元相比有较大增长，增长27.54%。

以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加160,846.47万元，研发费用增加4,482.75万元，财务费用增加897.98万元，信用减值损失增加344.37万元，销售费用增加308.49万元，共计增加166,880.06万元；以下项目的变动使总成本减少：管理费用减少7,962.97万元，资产减值损失减少1,443.8万元，营业税金及附加减少737.77万元，共计减少10,144.54万元。

各项科目变化引起总成本增加156,735.52万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
营业收入482,323.22 100.00 598,450.24 100.00 754,921.96 100.00 营业成本415,910.52 86.23 509,587.26 85.15 670,433.73 88.81 营业税金及附加1,921.92 0.40 4,072.41 0.68 3,334.64 0.44 销售费用8,833.44 1.83 10,656.5 1.78 10,965 1.45 管理费用19,060.93 3.95 28,191.32 4.71 20,228.35 2.68 财务费用7,536.65 1.56 4,351 0.73 5,248.98 0.70 研发费用0 - 16,230.49 2.71 20,713.24 2.74
3、营业成本控制情况
2022年营业成本为670,433.73万元，与2021年的509,587.26万元相比有较大增长，增长31.56%。

三、盈利能力分析
1、盈利能力基本情况
六国化工2022年的营业利润率为3.20%，总资产报酬率为5.58%，净资产收益率为15.42%，成本费用利润率为3.83%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为683,209.07万元，经营资产的收益率为3.53%，而对外投资的收益率为3.82%。

盈利能力指标表(%)
项目名称2020年2021年2022年
营业毛利率13.37 14.17 10.75
营业利润率 4.18 5.75 3.2
成本费用利润率 4.16 5.33 3.83
总资产报酬率 5.77 7.36 5.58
净资产收益率14.85 21.37 15.42
2、净资产收益率
2022年净资产收益率为15.42%，与2021年的21.37%相比有所降低，降低5.95个百分点。

但这种较高的资本收益率是由较高的负债水平支持的，企业经营风险是较大的。

3、净资产收益率变化原因
2022年净资产收益率比2021年下降的主要原因是：2022年净利润为27,548.88万元，与2021年的31,980.55万元相比有较大幅度下降，下降13.86%。

2022年平均所有者权益为178,695.27万元，与2021年的149,669.76万元相比有较大增长，增长19.39%。

净利润下降，但平均所有者权益增长，致使净资产收益率下降。

4、总资产报酬率
2022年总资产报酬率为5.58%，与2021年的7.36%相比有所降低，降低1.78个百分点。

5、总资产报酬率变化原因
2022年总资产报酬率比2021年下降的主要原因是：2022年息税前收益为34,482.83万元，与2021年的36,361.99万元相比有所下降，下降5.17%。

2022年平均总资产为618,264.35万元，与2021年的494,326.98万元相比有较大增长，增长25.07%。

息税前收益下降，但平均总资产增长，致使总资产报酬率下降。

6、成本费用利润率变化情况
从成本费用投入的经济效益来看，2022年成本费用利润率为3.83%，
与2021年的5.33%相比有所降低，降低1.5个百分点。

2022年期间费用投入的经济效益为51.69%，与2021年的53.07%相比有所降低，降低1.38个百分点。

7、成本费用利润率变化原因
2022年成本费用投入经济效益比2021年下降的主要原因是：2022年实现利润为28,027.93万元，与2021年的30,567.73万元相比有所下降，下降8.31%。

2022年成本费用总额为730,923.94万元，与2021年的573,088.98万元相比有较大增长，增长27.54%。

实现利润下降，但成本费用总额增长，致使成本费用投入经济效益下降。

四、财务状况
1、资产构成基本情况
六国化工2022年资产总额为699,502.51万元，其中流动资产为424,882.13万元，主要以货币资金、存货、预付款项为主，分别占流动资产的50.68%、34.62%和9.79%。

非流动资产为274,620.38万元，主要以固定资产、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的78.71%、9.63%和5.63%。

资产构成表(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产451,627.77 100.00 537,026.19 100.00 699,502.51 100.00 流动资产175,121.53 38.78 266,729.13 49.67 424,882.13 60.74 货币资金54,995.57 12.18 68,156 12.69 215,344.23 30.79 存货71,325.86 15.79 125,758.53 23.42 147,102.73 21.03 预付款项20,744.02 4.59 30,460.13 5.67 41,608.9 5.95 非流动资产276,506.24 61.22 270,297.05 50.33 274,620.38 39.26 固定资产237,684.78 52.63 231,497.48 43.11 216,165.5 30.90 无形资产26,770.73 5.93 26,950.56 5.02 26,438.36 3.78 在建工程7,054.3 1.56 2,384.01 0.44 15,460.17 2.21
2、负债及权益构成基本情况
六国化工2022年负债总额为507,755.19万元，所有者权益为
191,747.32万元，其中实收资本为52,160万元，资产负债率为72.59%。

在负债总额中，流动负债为461,084.32万元，占负债总额的90.81%；非流动负债为46,670.87万元，占负债总额的9.19%。

负债及权益构成表(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
（注：报告中使用的分析参数为2021年行业分析参数）。