23商业银行中间业务——信托与租赁业务
23商业银行中间业务——信托与租赁业务资料
二、我国的信托业务
〔一〕信托存款业务 1.含义
金融机构在特定的资金来源范围内，以信托方式吸取的 存款业务，及企业事业单位或个人将闲置的自有资金存入信 托机构。 2.信托存款与银行存款的区分 〔1〕存款的资金来源不同
银行所获得的租金数额要视承租人的营业效益而定，银行不仅 要为承租企业选择先进的、适宜的设备，还要关心承租企业生产经营 治理状况。
在信托中享有信托收益权的人，可以是自然人、法人
一、商业银行信托业务
〔三〕信托业务的种类 1.依据信托业务对象的不同进展划分 〔1〕个人信托
以个人为对象的信托业务，分为生前信托和身后信 托两种。
生前信托：个人生前就以托付人的身份与受托人建 立了信托关系，其信托契约限于托付人在世时有效；
身后信托：依据个人遗嘱办理身后有关信托事项。
问存款的运用。 〔4〕存款收益的支付方式不同
信托存款的收益既可以支付给托付人，也可以依据托付协议的有关 规定支付给托付人的指定人；
银行存款的利息一般只能支付给存款人本人。 〔5〕存款所表达的关系不同
信托存款涉及托付人、受托人和受益人三方当事人，是一种多边的 经济关系；
银行存款一般只涉及债权人和债务人两个当事人，表达的是一种双 边经济关系。 3.信托存款业务的操作流程〔308-309页，了解〕
一、商业银行信托业务
4.依据信托业务受益对象的不同划分 〔1〕自益信托
以托付人自己为受益对象而设立的信托业务。 〔2〕他益信托
以托付人以外的人为受益人而设立的信托业务。
一、商业银行信托业务
商业银行中间业务管理
商业银行中间业务管理商业银行中间业务的管理是保证业务可持续发展的重要一环。
以下是商业银行中间业务管理的关键要点：一、风险控制和合规性管理中间业务存在各种形式的风险，如市场风险、信用风险、操作风险等。
商业银行应建立完善的风险控制体系，制定风险管理政策和流程，开展风险评估和风险监控，并采取相应的风险对冲和风险管理措施，有效控制风险水平。
同时，商业银行还需要遵守国家相关法律法规，确保中间业务的合规性。
银行应制定中间业务管理制度和流程，培训员工合规意识，建立内部合规监察机构，加强对中间业务的监督和审核，并配合监管机构进行监管检查。
二、市场营销和客户服务商业银行中间业务的发展离不开市场营销和客户服务。
银行应根据中间业务的特点和客户需求，制定市场营销策略，进行市场定位、目标客户选择、产品定价和渠道选择，积极开展推广活动，提高中间业务的知名度和市场份额。
同时，商业银行要注重客户服务，提供专业、高效、便捷的金融服务。
银行可以通过建立客户服务热线、设立专业的客户服务团队、提供个性化的金融产品和服务等方式，为客户提供全方位的金融服务体验，增强客户满意度和忠诚度。
三、人才培养和团队建设商业银行中间业务的发展离不开专业人才队伍。
银行应根据中间业务的需求，制定人才培养计划，建立完善的培训体系，培养具有专业素质和实践能力的员工。
同时，银行还应加强人力资源管理，提供良好的工作环境和发展机会，激励员工的创新和发展。
此外，商业银行还应注重团队建设，加强团队合作和协作能力。
银行可以通过定期组织团队培训、开展团队活动和促进信息共享等方式，提高团队的凝聚力和合作效率，打造一支高素质、专业化的中间业务团队。
四、信息技术支持商业银行中间业务的管理离不开信息技术的支持。
银行应加强信息技术建设，提高信息系统的安全性、可靠性和响应速度。
银行可以引入先进的信息技术设备和系统，实现中间业务的自动化、智能化和统一管理，提高业务处理效率和客户满意度。
同时，银行还应加强信息技术人员的培养和管理，提高其专业水平和团队合作能力。
商业银行中间业务介绍
利率市场化背景下我国商业银行中间业务的发展概况目录第一章中国商业银行中间业务发展概况 (3)一、商业银行中间业务基本概念 (3)（一）商业银行中间业务定义 (3)（二）商业银行中间业务分类 (3)二、商业银行中间业务的发展现状 (4)（一）我国银行中间业务收入现状 (4)（二）我国银行中间业务收费现状 (4)（三）银行中间业务法律法规现状 (4)（四）我国银行中间业务营销现状 (5)三、商业银行中间业务问题及建议 (6)（一）商业银行中间业务问题体现 (6)（二）商业银行中间业务发展建议 (8)四、中间业务对商业银行的影响 (9)（一）实现银行新的利润增长点 (9)（二）实现银行的财务结构优化 (9)（三）促进存贷款传统业务发展 (9)第二章中国商业银行中间业务竞争格局 (10)一、中国商业银行中间业务发展态势 (11)二、中国商业银行中间业务竞争格局 (11)第三章中国上市银行中间业务发展现状 (14)一、国有上市银行中间业务发展现状 (14)二、股份制上市银行中间业务发展现状 (15)三、城市商业上市银行中间业务发展现状 (17)（一）北京银行 (17)第一章中国商业银行中间业务发展概况一、商业银行中间业务基本概念（一）商业银行中间业务定义根据中国人民银行2011年颁布的《商业银行中间业务暂行规定》，商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入，即可以理解中间业务实际上就是非利息收入。
通俗讲，中间业务是介于资产业务和负债业务中间的那部分业务，一般是指银行不需要动用自己的资金，依托业务、技术、机构、信誉和人才等优势，从中间人的身份代替客户办理收付和其他代理事项等各种金融服务以及直接参与合规的市场交易等经营活动，从而增加银行收益的业务。
中间业务与资产业务、负债业务共同构成商业银行的三大业务类型并正在成为商业银行新的利润增长点。
（二）商业银行中间业务分类商业银行中间业务主要分为九大类业务：即，结算业务、代理业务、信托业务、租赁业务、咨询业务、保管及其他业务。
从狭义上区分商业银行的中间业务和表外业务
1.从狭义上区分商业银行的中间业务和表外业务（1）范围不同。
表外业务只是中间业务的一部分，不能反映所有中间业务的特点。
确切地说，除信用证、承兑等业务存在一定交叉以外，表外业务主要包括承诺类表外业务（如贷款承诺、循环保证融资等）、担保类表外业务（如担保信用证或备用信用证、履约担保、投标担保、还款担保等）和与市场价格有关的表外业务（如金融期货、金融期权、利率互换、货币互换等）。
而中间业务还包括结算、信托、租赁、银行卡、代客买卖、代收代付、代客理财、代客保管和信息咨询等业务。
（2）相对于其它中间业务而言，表外业务由于风险相对较大，特别是金融衍生产品形式的表外业务存在的风险更大，因此受到各国金融管理当局和一些国际金融组织严格的管制。
(2)不同之处。
1纯粹的中间人身份被突破。
在中间业务中,银行都是以交易双方当事人之外的第三者身份接受委托,扮演着中间人的角色。
而狭义的表外业务却在业务发展中可能发生银行扮演的中间人角色的移位,成为交易双方的一方。
2业务风险与监管要求不同。
在传统的中间业务中,商业银行不直接作为信用活动的一方出现,不动用或较少动用自己可使用的资金。
虽然业务的经营中也要承担一定的风险,但其风险程度明显低于信用业务。
狭义的表外业务风险很大。
3发展的时间长短不同。
大部分传统的中间业务是与银行的资产负债业务相伴而生,长期存在的。
而狭义的表外业务是上个世纪60年代以后才快速发展首先要明确中间业务是有广义和狭义之分的。
从广义的角度看，中间业务“是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务”（2001年7月4日人民银行颁布《商业银行中间业务暂行规定》）。
这些业务可以分为金融服务类业务和表外业务两大类。
金融服务类业务指的是财务咨询、代扣代缴业务等服务性业务。
表外业务也就是狭义的中间业务是指形成银行或有资产、或有负债的业务，例如银行承兑业务、银行担保业务等等。
我国商业银行的理财产品就是广义上的中间业务。
商业银行中间业务暂行规定
商业银行中间业务暂行规定第二章中间业务的范围和类型第二条商业银行可以开展的中间业务包括但不限于：保险代理、信托业务、资产管理业务、证券代理、融资租赁、票据承兑与背书、担保业务等。
具体业务范围另行规定。
第三章中间业务的管理第三条商业银行开展中间业务应当制定专门的管理制度，并在每年年初报送银监机构备案。
第四条商业银行应当建立专门的中间业务部门，配备专业化的人员和必要的硬件设施，确保中间业务的正常开展。
第五条商业银行应当建立中间业务风险管理体系，确保风险控制和监测能力，并将风险管理报告及时上报银监机构。
第四章保险代理业务第六条商业银行开展保险代理业务应当获得中国银监会的相关批准，并与合作的保险公司签订合作协议。
第七条商业银行开展保险代理业务应当明确客户投保需求，提供专业化的产品推介和咨询服务，并严格按照相关法律法规和业务规程开展业务活动。
第八条商业银行开展保险代理业务应当加强风险管理，确保保险产品的质量和保险合同的履约能力。
第九条商业银行开展保险代理业务应当建立健全内部审查、监督和检查机制，及时报送相关情况和业务数据。
第五章信托业务第十条商业银行开展信托业务应当符合中国银监会的相关规定，并与合作的信托公司签订合作协议。
第十一条商业银行开展信托业务应当加强资产评估和盈利能力预测，确保资金的安全和收益的可持续性。
第十二条商业银行开展信托业务应当建立健全风险管理体系，加强信托资产的监测和调控，及时报送相关情况和业务数据。
第六章资产管理业务第十三条商业银行开展资产管理业务应当获得中国银监会的相关批准，并与客户签订资产管理协议。
第十四条商业银行开展资产管理业务应当加强风险管理，确保客户资产的安全和收益的可持续性。
第十五条商业银行开展资产管理业务应当建立健全内部控制和审计机制，及时报送相关情况和业务数据。
第七章证券代理业务第十六条商业银行开展证券代理业务应当获得中国证监会的相关批准，并与合作的证券公司签订合作协议。
商业银行中间业务
二、结算原则及结算工具 原则：恪守信用、谁的钱进谁的账、银行 不垫款 结算工具：是指商业银行用于支付结算 过程中的各种票据。票据是指以无条件 支付一定金额为目的的有价证券。
• 票据在法律上的特性 • 1．票据是设权证券。所谓设权证券是指票据权利 的发生必须做成证券，没有票据或离开了票据， 就没有票据权利。 • 2．票据是无因证券。所谓无因证券是指票据持有 人在行使票据权利时，只以持有票据为要求，不 必证明取得票据的原因。 • 3．票据是文义证券。所谓文义证券是指票据当事 人的权利和义务完全以票面记载为准。 • 4．票据是要式证券。所谓要式证券是指票据必须 严格按票据法规定的款式和格式印制。 • 5．票据是流通证券。所谓流通证券是指票据权利 可以通过背书自由转让流通，转让票据无需通知 债务人 。
2009商业银行净手续费净利息费增长
• • • • •
中间业务对商业银行的积极作用： 中间业务的发展可以促进资产负债业务的扩大； 中间业务的发展可以为商业银行带来稳定的收入； 中间业务的发展可以增强商业银行的竞争能力； 中间业务的发展可以减轻资本金对银行业务发展的限 制； • 中间业务的发展有利于银行资源的充分利用、扩大银 行的社会知名度、加快商业银行各项业务的全面深入 创新。
• 根据中间业务的风险程度、使用的广泛 程度和当前市场准入监督管理要求，这 25类中间业务品种基本可以归为以下九 类： • 支付结算类业务、银行卡业务、代理类 业务、担保类业务、承诺类业务、交易 类业务、基金托管业务、咨询顾问类业 务和其他类中间业务。
• 二、中间业务的地位和作用 • 中间业务地位 • 从西方发达国家商业银行发展历程来看，商业银行从传统业务向 表外业务扩散是一种趋势、一种规律。目前，西方商业银行表外 业务收入一般在银行收入中所占比例达到40%以上，在银行收益 中占越来越重要的比重，而国内多数商业银行则远低于这一水平。 • 表 美国商业银行非利息收入占总收益比重 • 类别 • 大银行 • 小银行 1990 37% 19% 1992 1994 1996 38% 40% 39% 20% 23% 22% 1998 42% 23% 2000 47% 29%
商业银行中间业务的定义及分类
商业银行中间业务的定义及分类1）中间业务的定义商业银行中间业务是指商业银行在资产和负债业务的基础上，利用人才智力、信息技术、销售渠道、资金规模和信誉等方面的优势，以中间人或代理人的身份替客户办理收付、代理、承诺、担保、租赁及其他委托事项，提供各类金融服务，收取手续费的经营活动[4]。
实际上，中间业务是我们中国人的提法，中间业务可以说是区别于银行的资产、负债业务的第三类业务，中间业务收入在国外泛指银行的非利息收入。
与传统银行业务相比，中间业务有狭义和广义之分。
狭义的中间业务主要指从银行的传统信用业务中衍生出来的业务，银行在中间业务的开展过程中仅以中介人的身份代客户办理各种委托事项，以接受客户委托的方式为交易双方分别提供服务，从中收取“中介费”。
传统的中间业务具有迅速便利和低风险的特点，可以增加银行的业务收入并以此提高银行的竞争能力，有利于使银行摆脱既定的资产负债规模的束缚，促进其技术与服务手段的进步。
广义上的中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务（2001年7月4日人民银行颁布《商业银行中间业务暂行规定》）。
它包括两大类：不形成或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义上的金融服务类业务）和形成或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义上的表外业务）。
其中，金融服务类业务是指商业银行以代理人的身份为客户办理的各种业务，目的是为了获取手续费收入。
主要包括：支付结算类业务、银行卡业务、代理类中间业务、基金托管类业务和咨询顾问类业务。
表外业务是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。
主要包括担保或类似的或有负债、承诺类业务和金融衍生业务三大类。
2）分类根据巴塞尔委员会的划分，商业银行中间业务大致可分为四类：第一类是商业银行提供的各类担保业务。
主要包括贷款偿还担保、履约担保、票据承兑担保、备用信用证等；第二类是贷款承诺业务。
商业银行业务分类大全
商业银行业务分类大全最通用的分类是：负债业务（商业银行形成资金来源的业务），资产业务（商业银行运用资金的业务），中间业务（银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务）一、资产业务资产业务，是商业银行的主要收入来源。
1、贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务1）信用贷款：信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。
（1）普通借款限额：企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过90天。
普通贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。
（2）透支贷款：银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。
提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。
（3）备用贷款承诺：备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。
银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。
（4）消费者贷款：消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。
（5）票据贴现贷款：票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。
2）抵押贷款：抵押贷款有以下几种类型（1）存货贷款。
存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。
（2）客帐贷款。
银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。
这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。
（3）证券贷款。
银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。
这类贷款称为“证券贷款”。
（4）不动产抵押贷款。
通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。
3）保证书担保贷款：保证书担保贷款，是指由经第三者出具保证书担保的贷款。
商业银行的中间业务
该银行将中间业务转型作为重点，旨在提高非利息收入占比， 优化收入结构。
实施策略
该银行采取了以下策略进行中间业务转型
案例一
1. 间业务产品 和服务。
通过优化客户结构，增加对高净值客户的营 销力度，提高客户黏性。
3. 提升风险管理水平
实施策略
该银行采取了以下策略进行中间业务风险管理
案例三
1. 完善内部控制机制
建立健全的内部控制体系，加强对中间业务的监 督和检查。
3. 提高员工风险意识
加强员工风险意识培训，提高员工对风险的敏感 度和应对能力。
2. 强化风险评估和监控
对中间业务进行全面风险评估，并制定相应的风 险控制措施。
成效
通过实施有效的风险管理策略，该银行成功降低 了中间业务风险，保障了资产质量，提升了整体 经营稳健性。
要点一
总结词
市场风险是商业银行在中间业务中面临的主要风险之一 ，主要受到利率、汇率、商品价格等因素的影响。
要点二
详细描述
市场风险的来源主要是金融市场的波动，包括利率、汇 率、商品价格等。这些波动可能会影响中间业务的收益 和本金，从而对商业银行的财务状况产生负面影响。例 如，如果市场利率上升，商业银行的债券价格可能会下 跌，从而影响其资产负债表和盈利能力。
05
中间业务对商业银行的影 响
对商业银行业务的影响
扩大业务范围
中间业务可以扩大商业银 行的业务范围，增加其收 入来源，提高其在金融市 场中的竞争力。
提升客户黏性
通过提供多样化的中间业 务，商业银行可以更好地 满足客户需求，提高客户 满意度和黏性。
优化资产负债结构
中间业务可以帮助商业银 行优化资产负债结构，降 低风险，提高资产质量和 稳定性。
中国商业银行业务分类
中国商业银行业务分类来看看银行都干了些什么，也就是他们的业务细分。
最通用的分类是:负债业务(商业银行形成资金来源的业务）,资产业务（商业银行运用资金的业务）,中间业务（银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务)一、资产业务资产业务，是商业银行的主要收入来源。
１、贷款(放款）业务--商业银行最主要的资产业务１) 信用贷款:信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款,是一种资本贷款。
●普通借款限额:企业与银行订立一种非正式协议,以确定一个贷款,在限额内,企业可随时得到银行的贷款支持,限额的有效期一般不超过9０天。
普通贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。
●透支贷款:银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。
提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。
●备用贷款承诺:备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。
银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款,企业要为银行的承诺提供费用。
●消费者贷款:消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款,商业银行向客户提供这种贷款时,要进行多方面的审查。
●票据贴现贷款：票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行,由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。
2）抵押贷款：抵押贷款有以下几种类型●存货贷款存货贷款也称商品贷款,是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。
●客帐贷款银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。
这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。
●证券贷款银行发放的企业借款,除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。
这类贷款称为“证券贷款”。
●不动产抵押贷款通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。
3)保证书担保贷款:保证书担保贷款，是指由经第三者出具保证书担保的贷款。
浅析我国商业银行中间业务的发展
浅析我国商业银行中间业务的发展我国商业银行中间业务是指在金融领域中，银行在自身核心业务之外，通过向客户提供各种金融服务并获得收益的业务。
随着我国金融行业不断发展，商业银行中间业务的发展也在不断加速。
我国商业银行中间业务的发展经历了三个阶段。
第一阶段是20世纪80年代到90年代初期，商业银行中间业务还处于起步阶段，主要涉及信托、保险、基金等方面。
此时商业银行主要以合资公司，合作方式开展中间业务。
第二阶段是90年代中期到21世纪初期，大部分商业银行已获得许可，开展中间业务已成为重要且具有巨大收益的业务。
此时，银行业监管机构逐渐放开对银行开展中间业务的限制，商业银行可以自行选择开拓的业务领域。
第三阶段是21世纪初期至今，银行业监管机构逐步将商业银行中间业务的管理纳入监管范围，完善了商业银行中间业务的监管规定，加强了对中间业务的监管。
目前我国商业银行中间业务的主要领域包括信托、保险、基金、证券和资产管理等。
这些中间业务对商业银行的作用非常重要，不仅可以为商业银行增加收益，更可以加强银行与客户之间的联系并增强银行的竞争力。
其中，信托业务是商业银行中间业务的主要业务之一。
近年来，随着我国金融市场的不断扩大和创新，信托业务也逐渐发展为一个重要的资产管理领域。
商业银行在信托业务方面积极发展，推出了一系列信托产品，吸引了众多客户的关注。
证券业务也是商业银行中间业务的重要组成部分。
各大商业银行纷纷推出自己的证券子公司，并参与到了股票、债券等证券投资领域。
总体来说，商业银行中间业务的发展对我国金融市场发展和创新有着积极作用。
然而在发展中间业务的过程中，商业银行也应该充分考虑风险防范和资金管理问题，避免或减轻来自中间业务带来的风险。
同时，商业银行也应该注重与客户之间的关系，注重保持合理收益和产品质量，为客户创造更多的价值。
第六章 商业银行中间业务
二、结算的作用
• 商业银行通过支付结算业务成为全社会的转 账结算中心，规范和发展商业银行的支付结 算业务，对市场经济的健康稳定发展，具有 不可估量的重大的社会意义：
1、加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效 率； 2、节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用； 3、加强资金管理，提高票据意识，增强信用观念； 4、巩固经济合同和经济核算制； 5、聚集闲散资金，扩大银行信贷资金来源； 6、反映经济信息、监督国民经济活动。
第六章 中间业务管理
第一节 商业银行中间业务的概述 第二节 国内结算业务 第三节 租赁与信托业务 第四节 代理与银行卡业务 第五节 我国商业银行中间业务 发展现状
第一节 商业银行中间业务的概述
一、中间业务的概念及特点
（一）中间业务的概念
• 商业银行的中间业务是指商业银行在 一般不需要动用自己或较少动用自己 的资金的情况下，不以业务中的债权 或债务人身份，而是以中间人的身份 参与业务，替客户办理收付或其他委 托事项，为客户提供各类金融服务并 收取手续费的业务。
不足等原因，可先作为承租人向国外租赁公司和 厂家租进用户所需设备，然后再转租给承租人使 用，这里银行既是承租人，又是出租人。
回租租赁
☉当一家企业一方面需要使用自己原有的厂房设备，
另一方面又急需本资金周转时，可将厂房设备按 现值卖给银行，再作为承租人向银行租回原厂房 设备继续使用。回租租赁其实是一种紧急融资的 方式。
1、融资性租赁
• 又称金融租赁，是由银行出资购买承租人选定的设 备，并按协议将设备出租给承租人使用。 • 融资性租赁主要有以下几种形式： （1）直接租赁； （2）杠杆租赁 （3）转租赁； （4）回租租赁。
直接租赁
☉指的是银行根据承租人提出的要求，购进其
商业银行中间业务的定义及分类
商业银行中间业务的定义及分类1）中间业务的定义商业银行中间业务是指商业银行在资产和负债业务的基础上，利用人才智力、信息技术、销售渠道、资金规模和信誉等方面的优势，以中间人或代理人的身份替客户办理收付、代理、承诺、担保、租赁及其他委托事项，提供各类金融服务，收取手续费的经营活动[4]。
实际上，中间业务是我们中国人的提法，中间业务可以说是区别于银行的资产、负债业务的第三类业务，中间业务收入在国外泛指银行的非利息收入。
与传统银行业务相比，中间业务有狭义和广义之分。
狭义的中间业务主要指从银行的传统信用业务中衍生出来的业务，银行在中间业务的开展过程中仅以中介人的身份代客户办理各种委托事项，以接受客户委托的方式为交易双方分别提供服务，从中收取“中介费”。
传统的中间业务具有迅速便利和低风险的特点，可以增加银行的业务收入并以此提高银行的竞争能力，有利于使银行摆脱既定的资产负债规模的束缚，促进其技术与服务手段的进步。
广义上的中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务（2001年7月4日人民银行颁布《商业银行中间业务暂行规定》）。
它包括两大类：不形成或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义上的金融服务类业务）和形成或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义上的表外业务）。
其中，金融服务类业务是指商业银行以代理人的身份为客户办理的各种业务，目的是为了获取手续费收入。
主要包括：支付结算类业务、银行卡业务、代理类中间业务、基金托管类业务和咨询顾问类业务。
表外业务是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。
主要包括担保或类似的或有负债、承诺类业务和金融衍生业务三大类。
2）分类根据巴塞尔委员会的划分，商业银行中间业务大致可分为四类：第一类是商业银行提供的各类担保业务。
主要包括贷款偿还担保、履约担保、票据承兑担保、备用信用证等；第二类是贷款承诺业务。
商业银行中间业务的开展
商业银行中间业务的开展随着全球经济一体化的不断深入，金融市场的竞争日趋激烈。
在这种背景下，商业银行中间业务的开展成为了提高银行竞争力的关键因素之一。
本文将探讨商业银行中间业务的开展情况及其重要性。
中间业务是指银行在资产和负债业务之外，通过提供服务收取手续费的业务。
这些业务包括但不限于支付结算、汇款、信托、租赁、咨询等。
中间业务具有成本低、风险小、收益稳定等特点，对于提高银行的盈利能力和改善客户体验具有重要意义。
中间业务的开展能够为银行带来稳定的收入和利润。
与传统的存贷业务相比，中间业务的手续费收入不受利率波动的影响，具有较高的盈利能力和较低的风险。
因此，开展中间业务对于提高银行的盈利能力至关重要。
中间业务能够提供多样化的金融服务，满足客户的各种需求。
通过提供便捷、高效的金融服务，银行能够提高客户满意度，增强客户黏性，从而为银行的长期发展奠定基础。
中间业务的开展能够降低银行的风险。
一方面，中间业务的手续费收入能够弥补存贷业务的利率风险；另一方面，中间业务的开展能够降低银行的资产和负债业务的集中度，从而降低信用风险和市场风险。
银行要不断加强产品创新，开发符合市场需求的新型中间业务产品。
例如，银行可以推出个性化的理财产品、基金等，以满足不同客户群体的需求。
同时，银行还可以通过与第三方合作，开发具有特色的中间业务产品，提高市场竞争力。
银行要不断提高服务质量，为客户提供高效、便捷的金融服务。
例如，银行可以通过优化业务流程、提高服务效率等方式提高服务质量。
同时，银行还可以通过建立完善的售后服务体系，提供专业的客户支持和服务，以提高客户满意度。
银行要不断加强风险管理，确保中间业务的风险可控。
一方面，银行要建立完善的风险管理制度和内部控制机制；另一方面，银行要加强对市场风险的监测和预警，及时采取措施防范风险。
商业银行中间业务的开展是提高银行竞争力的关键因素之一。
通过加强产品创新、提高服务质量、加强风险管理等方式，银行能够有效地开展中间业务，提高盈利能力、改善客户体验、降低风险。
浅谈我国商业银行三大业务及其创新
业务 、贷款业务 及证 券投资业 务 、表外业 务 、结算业务 、信 托业务 、租赁业 务 以及 国际业 务 丰 富了商 业银 行 的业务 范
围。
随着银行业 务的扩展 以及 信誉 的提高 ，银行资金 流动活 跃 ，储蓄余额不 断增加 ，在激 烈的竞争机 制下 ，有些银 行就 率 先 推 出新 的 中 间业 务 — — 信 托 业 务 和 租 赁 业 务 。 而贴 现 票 据 — — 汇 票 、国库 券 、债 券 ，甚 至 还 有 投 资 股 票 在 银 行 业 务 中的应用 也使得 商业 银行 资产业务蓬勃 发展。可 以看 出 ，三 大基本业务形成 的脉络 十分 清晰 ：商 品经济不断发展 ，经济 规模 日益扩火 ，银行业务也 就相应增加 。同时我们也 看到 ， 银行三大业务 的每一步发展 从本质上说 ，都是金融业 务的创
存款业务借入业务现代资产业务贷款业务及证券投资业务表外业务结算业务信托业务租赁业务以及国际业务丰富了商业银行的业务范随着银行业务的扩展以及信誉的提高银行资金流动活跃储蓄余额不断增加在激烈的竞争机制下有些银行就率先推出新的中间业务信托业务和租赁业务
学 萄纵 旗
浅谈我 国 商业 银行三大业 务及其创新
１商 业 银 行 的 业 务 总 述 ： ．
商 业 银 行 的 常 规 业 务 及 其 创 新 点 主要 集 巾 在 资产 业 务 、 负 债 业 务 、 中 间业 务 三 类 。存 款 业 务 、借 入 业 务 、现 代 资 产
且 收 益 率 更 高 。 ３ 自动 转 账 服 务 。 客 户 可 以通 知 电 话 通 知 银 ．
家采用的较多。 了解 商 业 银 行 的主 要 三 大 业 务 即 资 产 业 务 、负 债 业 务 、
商业银行中间业务
中间业务又称表外业务,其收入不列入银行资产负债表.1、结算业务结算业务是由商业银行的存款业务衍生出来的一种业务。
1) 结算工具:结算工具就是商业银行用于结算的各种票据。
目前可选择使用的票据结算工具主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票等。
主要的票据结算工具：（1)、银行汇票：由企业单位或个人将款项交存开户银行，由银行签发给其持往异地采购商品时办理结算或支配现金的票据。
（2)、商业汇票：由企业签发的一种票据,适用于企业单位先发货后收款或双方约定延期付款的商品交易。
（3)、银行本票：申请人将款项交存银行，由银行签发给其凭以办理转帐或支取现金的票据。
可分为不定额本票和定额本票。
（4)、支票：由企业单位或个人签发的，委托其开户银行付款的票据，是我国传统的票据结算工具，可用于支取现金和转帐.2）结算方式：（1）同城结算方式：a。
支票结算商业银行最主要或大量的同城结算方式是支票结算.支票结算就是银行顾客根据其在银行的存款和透支限额开出支票，命令银行从其帐户中支付一定款项给收款人，从而实现资金调拨,了结债权债务关系的一种过程。
b。
帐单支票与划拨制度。
这是不用开支票,通过直接记帐而实现资金结算的方式.c。
直接贷记转帐和直接借记转帐. 这两种结算方式是在自动交换所的基础上发展起来的.自动交换所交换的是磁带而不是支票。
它通过电子计算机对各行送交的磁带进行处理，实现不同银行资金结算。
d。
票据交换所自动转帐系统。
这是一种进行同城同业资金调拨的系统。
参加这种系统的银行之间，所有同业拆借、外汇买卖、汇划款项等将有关数据输入到自动转帐系统的终端机，这样收款银行立即可以收到有关信息，交换所同时借记付款银行帐户,贷记收款银行帐户。
(2）异地结算方式：a。
汇款结算汇款结算(Remittance），是付款人委托银行将款项汇给外地某收款人的一种结算方式。
汇款结算又分为电汇、信汇和票汇三种形式。
b. 托收结算托收结算（Collection），是指债权人或售货人为向外地债务人或购货人收取款项而向其开出汇票,并委托银行代为收取款项的一种结算方式。
商业银行中间业务知识
商业银行中间业务知识首先，融资租赁是商业银行的一项中间业务。
融资租赁是指银行以租赁合同的形式提供资金，供企业购买生产设备、办公设施等固定资产的一种方式。
商业银行通过出租固定资产给企业，不仅可以赚取租金收入，还可以通过租赁合同约定的回购条款，获得额外的收益。
其次，证券投资也是商业银行的一项中间业务。
商业银行可以通过购买股票、债券、基金等金融产品，参与股票市场和债券市场的运作。
银行在证券投资中可以通过债券投资获得固定的利息收入，通过股票投资获得股息收入和资本收益。
另外，资产管理也是商业银行的一项重要中间业务。
商业银行可以为客户提供包括财富管理、信托管理、基金管理等一系列资产管理服务。
银行通过管理客户的资金，投资于各种金融产品，以期获得更高的收益，并为客户提供投资建议和风险管理服务。
此外，外汇交易也是商业银行的一项重要中间业务。
随着全球经济一体化的深入发展，外汇交易成为商业银行的又一利润增长点。
银行通过为客户提供外汇买卖、外汇风险管理等服务，赚取外汇交易的差价和手续费。
外汇交易市场的高流动性和波动性，为银行提供了更多的投资机会和风险管理策略。
总之，商业银行中间业务的多元化和创新化对于银行的可持续发展具有重要意义。
中间业务不仅可以提升银行的盈利能力，也可以拓展银行的市场份额和影响力。
同时，商业银行在开展中间业务时需要充分考虑风险控制和合规管理，以确保业务的稳健和可持续发展。
银行在开展中间业务时，需要充分考虑风险控制和合规管理。
一方面，中间业务具有一定的市场风险和信用风险。
商业银行在进行融资租赁、证券投资、资产管理和外汇交易等业务时，需要注意市场价格波动、政策变化等因素对业务收益的影响。
另一方面，银行作为金融机构，需要遵守法律法规，加强内部控制和风险管理，防范洗钱、欺诈、市场操纵等风险。
对于商业银行来说，中间业务可以带来更高的利润和收益，但也伴随着相对较高的风险。
因此，银行需要制定相应的风险管理体系，包括建立风险管理部门，设立专门的风险管理岗位，定期评估和监控风险暴露度，制定风险防范措施，建立风险应对计划等。
浅析商业银行中间业务
代理类中间业务
四.代收代付业务 – 代收代付业务是指商业银行利用自身结算的便利!!接受
客户的委托代为办理指定款项收付的业务!!如代发工资 业务、代扣住房按揭消费贷款还款业务、代收交通违章 罚款等？？ – 代收代付业务归纳起来可以分为两大类!!一是代缴费业 务!!就是银行代理收费单位向其用户收取费用的一种转 账结算业务!!如代收电费、保险费、电话费等？？二是 代发薪业务!!就是银行受国家机关、行政事业单位及企 业的委托!!通过其在银行开立的活期储蓄账户!!直接向 职工发放工资的业务？？
代理类中间业务
二.代理中央银行业务 – 是指根据政策法规应由中央银行承担!!但是由于机构设
置、专业优势等方面的原因!!由中央银行指定或委托商 业银行承担的业务!!主要包括财政性存款代理业务、国 库代理业务、发行库代理业务等等？？
三.代理商业银行业务 – 就是指商业银行之间相互代理业务!!主要是指代理资金
– 代理监督：代理监督是指商业银行接受经济合同当事人 的委托!!代为监督签约各方认真履行合同的有关条件!! 以保证当事人的合法权利!!维护正常社会经济秩序？？
代理类中间业务
– 代理会计事物：是商业银行接受单位或个人经济户的委 托!!代为办理某些财务会计事项并收取一定费用的业务
– 代理保管：是商业银行利用自身的设施!!接受单位和个 人的委托!!代为保管各种贵重金属、契约文件、设计图 纸、文物古玩、珠宝首饰等？？
商业银行中间业务概述
六.承诺业务：
➢ 承诺类中间业务!!是指商业银行在未来某一日期按照事前约 定的条件向客户提供约定信用的业务!!包括贷款承诺、透支 额度等可撤销承诺和备用信用额度、回购协议、票据发行便 利等不可撤销承诺两种？？
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借入资金。
（2）资金的运动形式不同 信托投资的资金运动雄师表现为一次支付，以分红的形式多次回流， 相对期限较长；
信托贷款的资金运动形式表现为双重支付和双重回流，相对期限较
短。
二、我国的信托业务
（3）资金表现形式不同 信托投资资金一般表现为直接投资或间接投资，即直接注入企业， 增加企业资本，或购买企业发行的有价证券； 信托贷款资金一般表现为信用贷款和担保贷款等多种形式。 （4）投资机构职责不同 信托投资的投资机构要参与投资企业的经营管理，并承担相应 的投资风险，同时参与企业的利润分配； 信托贷款的投资机构只监控贷款的使用和运行，到期以利息的 形式作为收益，不能参与投资企业的经营管理，也不承担相应的投资 风险。 3.信托投资业务的操作流程（310页，了解）
据承租人的决定，向承租人选定的设备供应商购买承租人选定的设 备，以承租人支付租金为条件，将该物件的使用权转让给承租人，
并在一个不间断的长期租赁期间内，通过收取租金的方式，收回全
部投资并获得相应利润。
三、商业银行租赁业务
（二）金融租赁的种类
金融租赁是租赁业务中最重要的一种形式，主要分为直接租赁、 杠杆租赁、转租赁、回租租赁和收益分成租赁等形式。 1.直接租赁 也叫自营租赁，银行根据承租人提出的要求购进其所选定的设备， 然后签定租赁合同，将其租借给承租人使用的租赁形式。
以货币资金为信托标的物的信托。
（2）实物信托 以动产或不动产作为信托标的物的信托。 （3）债权信托 以债权平整作为信托标的物的信托。 （4）经济事务信托 以委托代办的各种经济事务作为信托标的物的信托。
一、商业银行信托业务
6.按照信托业务发生的依据不同划分 （1）自由信托
产生与委托、受托双方依照自己的意愿而订立的信托契约
三、商业银行代理保险业务P230 四、商业银行银行卡业务
商业银行中间业务
——信托与租赁业务
一、商业银行信托业务
（一）信托的含义
信托是指建立在信任基础上的委托，有广义和狭义之分。 广义的信托：所有基于相互间信任而产生的委托行为，如委托 他人销售自己的产品；
狭义的信托：建立在信任基础上的财产经营管理制度。
商业银行的代理业务
一、商业银行代收代付业务 （一）原则 （二）操作流程 二、银行代理有价证券 （一）有价证券的发行 是指筹资单位委托银行在双方约定的期限 内发售有价证券的发行方式。
（二）承销有价证券 在双方签订合同的前提下，代理承销有价 证券的业务。 （三）兑付有价证券业务 在银行柜台兑付本息的一种业务。 （四）投资基金托管业务
我国《信托法》规定：
信托是委托人基于对受托人的信任，将其财产委托给受托人，
由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或特定目 的，进行管理或处分的行为。
一、商业银行信托业务
（二）信托业务中的关系人
1.委托人
信托的创设者，具有完全民事行为能力的自然人、法人或依法成
立的其他组织。 2.受托人
承担着管理和处置信托财产的责任，具有完全民事行为能力的自
业务。
（2）法定信托
由司法部门依法规定受托人而产生的信托。
二、我国的信托业务
由于我国现行法律规定银行、证
券、保险和信托实行分业经营和管理，
因此我国商业银行信托业务主要是资 金信托，具体包括信托存款业务、信 托贷款业务和信托投资业务。
二、我国的信托业务
（一）信托存款业务
1.含义 金融机构在特定的资金来源范围内，以信托方式吸收的存款业务，及 企业事业单位或个人将闲置的自有资金存入信托机构。 2.信托存款与银行存款的区别 （1）存款的资金来源不同 信托存款主要由财政、企业事业单位的预算外资金、基金会的各项
（2）法人信托
以团体、法人为对象的信托业务，也叫公司信托。
一、商业银行信托业务
2.按照信托业务经营性质的不同划分 （1）贸易信托
经营商品买卖性质的委托、代理业务。
（2）金融信托 经营资金和财产的委托、代理业务。 3.按照信托业务的目的不同划分 （1）盈利信托
以盈利为目的的一种信托业务。
（2）公益信托
3.信托存款业务的操作流程（308-309页，了解）
二、我国的信托业务
（二）信托贷款业务
1.含义 信托机构运用信托仅仅，信托存款或筹集的其他资金，以贷款的方 式向自行审定的借款对象和项目贷放资金的业务，是信托机构运用资金 的一种基本形式。 2.信托贷款与银行贷款的区别 （1）贷款的资金来源不同 信托贷款的资金俩员是按国家有关规定吸收的信托存款和自有资金， 资金来源比一般银行贷款的资金来源要窄得多，资金量也比较小。 （2）贷款使用的主体不同 信托贷款除了符合国家规定和银行的信贷条件外，某些贷款还要符 合信托存款人的意愿或指定； 银行贷款使用者只要符合国家规定和银行信贷条件即可。 （3）贷款的利率水平不同 信托贷款可以在银行同期贷款历历水平基础上适当上浮，其利率水 平比一般银行贷款利率高； 银行贷款按贷款对象、期限和用途的不同而执行不同的利率，利率 水平由国家规定。 3.信托贷款业务的操作流程（309页，了解）
二、我国的信托业务
（3）存款的运用不同 信托存款又信托机构根据委托人的要求和意愿发放贷款； 银行存款的运用要按照国家的信贷政策执行，存款人无权也不必过
问存款的运用。
（4）存款收益的支付方式不同 信托存款的收益既可以支付给委托人，也可以根据委托协议的有关
规定支付给委托人的指定人；
银行存款的利息一般只能支付给存款人本人。 （5）存款所体现的关系不同 信托存款涉及委托人、受托人和受益人三方当事人，是一种多边的 经济关系； 银行存款一般只涉及债权人和债务人两个当事人，体现的是一种双 边经济关系。
然人或法人。当前受托人主要是从事信托业务的信托投资公司。 3.受益人 在信托中享有信托收益权的人，可以是自然人、法人或依法成立 的其他组织。可以是委托人，也可以是委托人指定的第三人，还可以 是未出生的胎儿。
一、商业银行信托业务
（三）信托业务的种类
1.按照信托业务对象的不同进行划分 （1）个人信托 以个人为对象的信托业务，分为生前信托和身后信托两种。 生前信托：个人生前就以委托人的身份与受托人建立了信托关 系，其信托契约限于委托人在世时有效； 身后信托：根据个人遗嘱办理身后有关信托事项。
三、商业银行租赁业务
租赁业务是一种集融资与融物职能于一身的一种特 殊的信用活动。随着租赁业务的发展，经营货币信用的 银行逐渐加入了这个市场，并逐渐成为商业银行的一项 重要业务。
（一）金融租赁的含义
租赁是出租方以收取租金为条件，在一定期限内，将某项财产 交付承租人使用的一种特定的经济行为。
金融租赁又称融资性租赁，指租赁的当事人约定，由出租人根
以社会公众中符合特定条件的人士或团体为对象，为社会公共利益而设 定的信托。
一、商业银行信托业务
4.按照信托业务受益对象的不同划分 （1）自益信托 以委托人自己为受益对象而设立的信托业务。 （2）他益信托
以委托人以外的人为受益人而设立的信托业务。
一、商业银行信托业务
5.按照信托业务信托标底物的不同划分 （1）资金信托
二、我国的信托业务
（三）信托投资业务
1.含义 金融信托机构以法人身份将信托资金投资于经营项目或有价证券， 以谋取投资收益的行为，是信托机构的重要业务之一。 2.信托投资业务与信托贷款业务的区别 （1）资金运用的结果不同
信托投资是信托机构以其吸收的信托资金直接投资于企业，结果是
增加企业的自有资金； 信托贷款以其吸收的信托资金向企业发放贷款，结果是增加企业的
三、商业银行租赁业务
4.回租租赁 财产所有人将财产出售后又租回使用的一种租赁形式。 当一家企业一方面需要使用自己原有的厂房设备，另一方面又急需 资金周转时，可将厂房设备按现值卖给银行，再作为承租人向银行租回 原厂房设备继续使用。 5.收益分成租赁 承租人只需向银行交纳一定的基本租金，其余部分租金则根据承租 人营业收入的比例支付的一种租赁形式。 银行所获得的租金数额要视承租人的营业效益而定，银行不仅要为 承租企业选择先进的、合适的设备，还要关心承租企业生产经营管理情 况。
2.杠杆租赁
也叫平衡租赁，在一项租赁项目中，设备购置成本的小部分由出租 人投资承担，大部分由银行等“金融机构投资人”提供贷款补足的租赁 方式。 3.转租赁 银行同时兼备承租人与出租人双重身份的一种租赁方式。当承租人 向银行提出申请时，银行由于资金不足等原因，可先作为承租人向国外
租赁公司或厂家租进用户所需设备，然后再转租给承租人使用。
基金以及个人具有特定用途的资金构成，其期限一般是一年以上的定期
存款； 银行存款没有存款范围的限制，存款结构复杂，期限也各不相同。
（2）存款的收益不同
信托存款是信托机构棘手客户委托代为运用 Nhomakorabea金，存款运用效果与信 托存款的收益联系密切； 银行存款是按国家规定的利率向客户支付利息，存款运用效果与存款 人收益没有直接联系。