劳动与社会保障专业毕业论文

毕业论文
题目浅析社会保障卡的应用
——以福建省福州市为例学院政法学院
专业劳动与社会保障
班级社保班
学生
学号
指导教师
201年月日
原创性声明
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论文作者签名导师签名日期
目录
摘要........................................................................................................... - 1 -ABSTRACT..................................................................................................... - 2 -一、前言........................................................................................................... - 3 -
（一）研究背景....................................................................................... - 3 -（二）研究意义....................................................................................... - 3 -二、文献综述与研究思路............................................................................... - 4 -
（一）文献综述....................................................................................... - 4 -（二）研究思路....................................................................................... - 5 -三、社保卡应用的现状研究........................................................................... - 6 -
（一）多数情况下是理论上的“一卡通”................ 错误!未定义书签。

（二)金融功能的价值未能真正实现..................................................... - 8 -（三)社保卡反而成为了便民的阻碍..................................................... - 9 -四、社保卡应用中存在问题的原因分析..................................................... - 10 -
（一）制度方面因素............................................................................. - 10 - （二）持卡者自身因素......................................................................... - 13 -五、讨论......................................................................................................... - 13 -
（一）社保卡的金融功能..................................................................... - 13 -（二）社保卡的未来发展..................................................................... - 14 -结论......................................................................................................... - 15 - 注释......................................................................................................... - 15 -参考文献.. (17)
致谢......................................................................................................... - 18 -
摘要
在经济社会不断发展的大背景下，民生问题成为社会关注的热点，而解决民生问题的重要途径是推动社会保障的发展。

社保卡作为助力社会保障制度发挥作用的物质载体，发挥着重要的作用。

通过对福建省福州市的十九位成年市民进行深度访谈、非参与式观察等，发现社保卡已经基本普及并且不断完善。

但是在实际使用中，社保卡的某些功能却难以实现，存在着与使用者需求存在一定距离的情况。

调查发现在多数情况下只是名义上的“一卡通”、金融功能价值很难彰显、利民效果很难实现、非正当使用的问题，从制度和持卡者个人两个方面分析原因，对还有待探讨的问题进行讨论分析。

关键词：社会保障卡；社会保障；问题与对策
ABSTRACT
With the continuous development of China's economic society, people's livelihood has become a hot topic of social concern. An important way to solve the problem of people's livelihood is to promote the development of social security. Social security card as the social security system practical application of the material carrier, play an important role. Through the Fujian Province Fuzhou City’s 19 adult residents in-depth interviews, non-participatory observation, found that social security card has been basically popular and continuous improvement. However, in actual use, some of the functions of social security cards are difficult to achieve, there is a certain distance with the needs of users of the situation. The survey found that there are nominal "All-in-one-card" in most cases, difficulties in realizing the financial function value, difficulties in realizing the benefit of the people,the reasons are analyzed from two aspects of the system and the cardholder, and the problems to be discussed are also discussed.
Key words：Social security card; Social security; Problem and countermeasure
一、前言
（一）研究背景
民生发展对于社会保障提出更高的要求，而要想发挥社会保障的效用，则需要很多配套的制度设置和服务，其中重要一环就是社会保障卡。

从某种意义上来说，社会保障卡的发行和推广就是为了更好地促进社会保障落实到生活中，满足民众的需求。

为了更好地应用社会保障卡，笔者大致对其发展历史和现状进行梳理。

在世界范围内，社保卡的历史可以追溯到美国1935年的《社会保障法案》。

而我国社会保障卡与中国特色的“统账结合”模式密切相关，包含统筹账户和个人账户。

其发展历史离不开1951年的劳保制度、1952年的公费医疗等的影响，但是主要还是归结为从1998年开始确定城镇职工统账结合的模式开始，2000年第一张社会保障卡的发行，到2002年全国发行并逐步普及。

总体来说，社会保障卡是为适应“金保工程”和实现“五险合一”的社会保障事业发展要求，实现参保单位和劳动者的社会保障信息在最大范围内的交换和共享，加快推进社会保障信息化建设，由当时的国家劳动和社会保障部统一规划设计推广发行的智能卡。

其本质是一个物质载体。

但是仅仅讨论其物质形态并没有太大意义，更重要的是，附加在载体上的功能及其带来的影响。

社会保障卡的当前主要发展方向是广覆盖和多功能。

根据人力资源与社会保障部公布的信息，在致力于推广社会保障卡发行和应用的政策导向影响下，2016年底全国社会保障卡持卡人数达到9.72亿人。

最新资料显示，截止2017年3月底。

社会保障卡持卡人数已经达到9.89亿人。

具体到各个省市，社保卡广泛发放并且实现了一定程度的普及。

国务院在印发的《“十三五”推进基本公共服务均等化规划》提出，将全面发行和应用社会保障卡，持卡人口覆盖率达到90%，实现社会保障一卡通。

具体到主管的人社部，在《关于加快推进社会保障卡应用的意见》中提出，未来社保卡的应用十分广泛，可以归结为九大类102项，涉及日常生活的众多领域和方面。

（二）研究意义
随着社会经济的不断发展，人们对养老、医疗等方面的需求满足更加迫切。

而要更好满足这些需求，就离不开社会保障。

借助这种社会化的保障体系，可以有效地分散风险，提供物质、服务等方面的保障，解除个人和家庭的后顾之忧，促进社会的稳定。

而社会保障的落实则离不开社会保障卡这个有效的媒介和工具。

从理论上分析，在信息化水平不断提高的背景下，社会保障卡主要能够发挥
信息存储、电子凭证和信息查询三方面的作用，可以及时为社会保障提供准确的信息支持。

具体来说，社会保障卡可以服务于社会保险、医疗支付、转账支取等，便民利民。

由此不难看出，社会保障卡的总体设计可以助力社会保障的完善和发展，并且与公众的需求十分契合。

毫无疑问，如果社会保障卡设计的初衷能够实现，那么必然会转化成惠及民生的重要支撑。

故而研究在现实之中，社会保障卡是否能发挥其应有的功能、满足公众的需求，以及实际应用中存在的问题和解决对策对于社会的整体发展都有重要的意义。

二、文献综述与研究思路
（一）文献综述
社保卡产生至今，在发行和推广的过程中，面临了很多的问题和考验，也在这个过程中提出了很多针对性的对策和意见。

社保卡对于解决民生领域的问题所具有的重要价值基本上是无可非议的。

大多数广大学者对于社保卡的发展前景也是持偏积极的态度。

因而如何使社保卡更好地发挥其作用，助推社保卡的发展和完善，成为了国内外学者十分重视的课题。

1．研究视角多立足于管理学、信息科学、经济学
目前的关于社保卡的文献研究重点一般都是从制度设计和应用管理、信息技术支持和与金融的关联这三个方面切入的。

笔者对于社保卡相关研究成果的进行了总结。

发现学术界对于该问题的研究，最初是从制度层面展开的，包括了对于其产生的意义、运行的原理以及信息技术的支撑。

之后是制度运用层面，很大一部分集中于社保卡的全面推广。

近几年来偏侧重于研究经济学和社保卡的结合，很大一部分集中于金融功能的实证分析。

范帮文和张婉（2013）两位学者在《社保卡研究文献综述》一文中，对目前关于社保卡的研究成果进行了系统的梳理。

发现大多数研究安全管理、数据处理、应用层面、实施推行、经验推广这五个方面的内容[1]。

刘文晔(2010)在《多主体参与社保卡项目的沟通管理》中提到以社保卡项目为例，按照项目沟通管理的原理，探索针对不同对象提出针对性的解决方案[2]。

郑斌（2010）在《社保卡信息系统的研究与设计》就主要从信息科学方面，就完善社保卡的信息系统，以提高整体的运行效率提出建议[3]。

因此，可以看出目前学术界对于社保卡的研究多是从管理学、信息科学或经济学角度出发研究其制度设计和管理。

而其中也有一部分是结合学科原理，把社保卡当做分析的一个媒介。

主要是通过对于社保卡的案例加以分析，实则侧重的
是对于学科知识的现实应用分析。

对于社保卡在应用中存在的问题及其对策的研究存在一些空白，且大多只是对于政策的分析和评价，缺少对于社保卡实际运用的深入访谈和调查。

2．研究内容多侧重对具体制度设计的分析
多数学者的在研究内容选择方面较为单一，侧重于从具体的制度设计方面对社保卡进行研究分析。

张晓锋（2015）在《完善社保卡金融功能》中着重叙述了金融功能的价值以及还未完善的原因，提出了提高效率和发挥银行作用等对策[4]。

杨晓亮（2015）在《加载金融功能后的社保卡运用分析》中提出，推进金融IC 卡的发展为社保卡不断发展提供有力保障，在社保卡加载金融功能以后也会为金融 IC 卡的跨行业应用提供重要帮助和支持，助力其发展[5]。

张再生（2011）在《社保卡推广的问题及对策》中提出社保卡要实现全国范围内的推行还面临很多问题，还需要不断完善中央及地方数据中心构建，实现地级以上城市全市范围的数据集中，逐步提高业务数据库的集中层次，注重增加发放量、加强规范管理、提高应用水平、信息安全等方面[6]。

社保卡的发展要不断适应社会经济发展，其制度设置和功能也要随着社会的发展而不断完善和改进。

如果局限于已经设计好的制度，视野未免会被理论限制。

还应该结合现实运行情况，分析所存在的问题和对策，并以此为依据对于制度进行完善。

（二）研究思路
1．研究目标与研究内容
通过文献查阅，了解相关专家的研究理论、成果；通过对福建省福州市市民进行深入访谈，并到她们使用社保卡的药房、医院等进行调查获得一手资料，得出社保卡的使用现状，同时尝试归纳分析探究其存在的问题，并努力提出一些可行性建议。

（1）调查市民使用社保卡现状：使用情况（包含方式、频率等）、了解程度、心理预期与需求的契合度等。

（2）使用社保卡的过程中存在的问题，如只是名义上的“一卡通”、金融功能的价值难以实现等。

（3）针对问题提出针对性对策，主要是从制度自身和使用者也就是持卡者两方面加以分析。

2．研究方法与研究对象
（1）研究方法
考虑到本课题的调查内容是社保卡的应用，研究的个性化差异比较大，调查的问题倾向于非常规。

故而调查资料收集主要采用了非结构式深度访谈、非参与性观察等定性研究方法。

主要采用深度访谈法即通过对福建省福州市的成年市民进行访谈，调查在社保卡广泛发行的背景下，他们对社保卡的使用感受、在使用之中的意见和建议等，并对于由此获得的定性资料进行整理分析。

（2）研究对象
福州市是东部沿海福建省省会城市，地理区域条件比较好，以第三产业为主，经济条件比较良好。

2009年，福州市首发社会保障卡暨开通医疗就诊一卡通，在全国率先实现社保卡和金融 IC 卡应用相结合并推广使用。

在制度创新和推广方面存在一定的典型性和先进性。

社保卡的应用推广时间相对较长，也较有代表性。

加之，笔者从小生活在这里对该地的文化传统、社会环境等情况比较熟悉，无语言等障碍，便于深度访谈等调查活动的深入进行，能最大限度的了解到真实的情况避免因被调查者的主观因素等带来研究误差。

在调查对象方面，主要包括以下：
访谈对象：由于市民群体的范围比较广很难全部调查，所以以国家机关、事业单位、私营企业、灵活就业人员初步区分选取对象，选取的访谈对象年龄在20-60岁之间，总共选取访谈对象19人，调查对象具体信息如下：国家机关：财政局科员1名（男、30岁）、警员1名（男、40岁）；
事业单位工作人员：教师2名（小学教师、男、34岁和高中教师、女、25岁）、护士2名（女、31岁和女、40岁）、医生1名（男、52岁）；
私营企业职工：会计2名（女、28岁和男25岁）、计算机工程师1名（男、37岁）、行政助理2名（女、24岁和女32岁）；
灵活就业人员：自营店铺者2名（男、36岁和女、28岁）、全职家庭主妇2名（女、37岁和女49岁）、微商从业者1名（女、22岁）、店员2名（女、25岁和男、27岁）；
三、现状研究
通过与访谈对象的交流，可以对于社保卡的应用有一些初步的了解。

整理访谈内容和调查结果之后，不难发现在社保卡的应用过程之中存在一定的问题，使得社保卡的设计初衷很难完全实现，不仅对于社保卡相关制度的完善产生了不良的效果，而且也很难完全与民众的真实需求相切合。

而在这些问题中，有三大方面的问题十分突出且影响深远。

（一）多数情况下是理论上的“一卡通”
社保卡设计和实施过程中有一个比较明确的发展方向，就是实现“一卡通”，即可以实现多功能的整合和不同地域的无差别使用。

但是在实际生活中，这就真正只成为了一种名义上的说法，甚至仅仅是理论界的研究方向。

从多功能角度来说，在调查的过程中，不难发现一个现象：虽然在发展过程中逐渐完善被赋予了很多的功能设置，比如支付、查询等，但是在实际的生活之中，很多功能却成为了“装饰品”。

社保卡的使用范围比较固定。

大多数人使用社保卡的场合无非是医院和药店，使用的用途也无非是看病结算、购买药品。

甚至有人戏称社保卡为住院卡和看病卡。

访谈中一个女教师坦言：社保卡这个工具，我知道很好，但是平常用的机会不是很多。

我平时不会特地带出门，不像身份证经常要随身携带。

但是，我去两个地方一定会记得带，一个是医院，一个是药店……
访谈中计算机工程师说：平常工作很忙，没有什么时间和机会去特地了解社保卡这方面的内容。

反正，我自己也一般就用在看病、买药什么的。

对于我来说，知道其他的用处也没什么特别大的意义。

再说了，我周围的同事朋友也都是这样用的，也没什么不一样的地方……
使用功能单一则导致社会保障卡的使用频率并不是很高。

访谈中：一位家庭妇女说，我们家是有社保卡，但是一般都是放柜子里的，不常拿出来的；一位护士说，社保卡我倒是经常看到来医院的人用，我自己用的机会不是很多；一位女会计笑说，我平常是经常用银行卡，但是社保卡真的不常用，一年用个五六次就差不多了……
社保卡使用频率和使用领域的局限，在一定程度上影响了社保卡的均衡发展和全方面完善。

民众仅将视野集中在某一个限定的领域，也在很大程度上影响了社保卡的发展方向，很难对于社保卡的全面发展起一个倒逼的作用。

社保卡的发展潜力很大的，但是却还未被发掘。

河北省就曾通过政策规定，将就业创业登记的功能整合至社保卡之中，同时也不乏很多学者探讨建议将身份证明功能整合至社保卡之中。

毋庸讳言，在社会保障领域、人事管理领域、公共服务领域，社保卡能做的还有很多。

从不同地域的使用，也就是全国的通用而言，目前社保卡虽然有全国之名，却无全国通用之实。

目前的社保卡的制度设计，缺乏顶层制定，一般都是以地方的规定为准，因而可以算是各地为政。

可以从两个小方面看出，一个是福建省内的社保卡虽然实现了即时的异地就医报销，可是只要出了省就无法实现这项功能；一个是仅仅在福建省内，不同的市级城市的社保卡的规定都不统一，比如福
州市和泉州市。

以小见大，不难看出全国通用这条道路还有很长的路要走。

（二)金融功能的价值未能真正实现
在近几年的研究当中，加载社保卡的金融功能成为一项重要课题。

福州从2009年推广这一功能至今，效果并不乐观。

福州市社保卡内含三个账户，分别为社保账户、银行磁条账户、电子钱包账户，加载金融功能需要到相应银行（如海峡银行）加以激活。

系统梳理目前福州市社保卡所具有的金融功能，可以归结为以下如下要点：预约转账、代扣代缴、生活缴费、投资理财，贷款、在线支付、购物支付等。

总的来说，就相当于一个电子钱包。

但是，在社保账户中的金额是不可以取出或是转账的。

可以说，金融账户就相当于将多张卡的功能合并到一张卡当中。

是通过载体上的整合实现功能上的整合，社保卡自身的资金仍然处于冻结的状态。

这个金融功能事实上是一种多卡的合一，是一种在物质方面上的便民。

但是其价值未能真正实现，一方面是其他金融产品的替代，另一方面是其本身设计上的缺陷。

基本上大多数的访谈对象都不曾使用过与金融相关的功能。

且在访谈的过程中，有很大一部分访谈对象表示虽然知道，但是并不打算使用，主要还是如微信等具有金融功能的产品的替代性高。

一名老师说，……知道是知道，但是有没有什么特别好的政策，就算用也不习惯。

现在有银行卡就行了，不用那么麻烦再去用一张新的……
一名家庭主妇说，……好像是有听人说过，没特别注意，对这个也不是很了解，万一到时候不安全什么的反而更麻烦……
一名微商经营者坦言，……可能有听说过吧，但是一直就只把这个卡用在看病买药上，对其他的没有很在意。

像我现在做微商，一般也都是用微信什么的，这些支付方式就已经很方便了，再加上银行卡基本就够用了，不用再另外研究其他的，费时费力又没什么用……
另一方面是金融功能的金融价值未得到彰显。

金融功能从字面上理解就离不开现实的利益的增加。

而这就不得不提及社保卡中的金额。

对于很大一部分持卡者而言，这部分的金额既多又用不上。

这个时候，金融功能似乎为他们提供了希望，在他们的设想里这本应成为一种提升经济收益的好政策，通常的一种表现形式就是理财。

但是现实却并非如此。

社保卡中的资金虽然大多是个人账户的积累资金且归个人使用，且基本不涉及到统筹的部分，但是其性质上仍然归属于社会保障资金的范围，具有一定的公共性。

故而，这部分金额不可能通过金融手段实现保值增值。

在不能通过正当手段实现利益诉求时，这就继而带来了违规使用的问题。

尽管《社会保险法》明确规定国家多渠道筹集社会保险资金，对社会保险基金实行严格管理，且不得挪作他用。

尽管具体到地方，《福州市基本医疗保险违法行为查处办法》也规定了参保人员不得将本人社会保障卡出转或借他人使用、伪造社会保障卡就医或持他人社会保障卡冒名就医等内容。

然而违规行为依然屡禁不绝。

在调查过程之中，笔者发现，在现实使用之中存在着违规使用社保卡的情况。

主要表现为：借积分换购为名，持卡者与药店合作，持卡者在定点的药店使用社保卡购买除药品之外的生活用品或是食物。

笔者通过观察发现，这种现象在福州市比较普遍。

很多的药房均在门口张贴了相关的积分换购活动，药店与持卡者已经达成了一种默契，有的时候负责结账的收银员也会对买药者介绍此类的活动。

经过了解，在这样的药店购买日用品，同样也是可以开出购买发票，上面标明了购买的日用品的数量和金额。

而且也可以收到社保卡的支出和余额的对账单证，但是在对账单证上显示的却是未曾消费的药品的记录。

也正是通过这样的冒用药品消费的名目，骗过了医保的管理系统。

这种看是合情合理的行为，实则是不符合法律法规的具体规定的。

针对这个问题，大部分访谈对象都表示知晓这种现象，有的受访对象甚至坦诚地表示出对这种使用方式的支持。

一位家庭主妇表示“卡里的钱又不能取出来，放在那里也是浪费，既然这样的话，还不如买些日常用的，也不用支出现金”……
（三)社保卡反而成为了便民的阻碍
要使得社保卡真正发挥其应有的作用，不仅要在社保卡的广发放上努力，增加持有人数，而且要提高其使用质量，使社保卡的应用和运行更加顺畅。

社会保障卡本身应该是便民利民的重要工具，然而在实际生活中却成为便民的一大阻碍，与制度初衷相背离。

就这一内容，主要提及两大方面。

一方面是社保卡赖以运行的网络技术，另一方面是结算和报销的程序的复杂和时间的浪费。

谈到网络技术，就必须涉及到由于信息化技术的发展而在越来越多的地区结算时采用的联网结算的方式。

也就是通过网络，连接到医保的系统网络中，实现消费的登记等。

不可否认，这种方式更为便捷和也符合信息化的发展趋势。

但是同样也带来了很多问题，有的时候存在着系统无响应等问题。

其中最为显著的就是由于网络故障、网络升级或是业务结转而无法办理相关的业务，社保卡的功能不能实现。

毕竟人吃五谷杂粮，生病的发生是很难避免的，而其可能产生的危害是不可控的，因而对于买药看病等有着紧迫的需求。

2014年1月1日至1月5日福建省期间关闭网络和信息管理系统,进行省市医保中心机房搬迁及医疗费用
年度结转工作，届时将暂停参保人员医疗费用刷卡结算。

2013年7月8日福州市市民去药店购药，用市医保卡结算时，电脑系统却无法识别，无法连接上医保系统。

本来是设计在满足医疗需求的同时节约持卡者的医疗支出，但是却反而导致了治疗的最终目的的难以达成，岂不是本末倒置？
谈及报销和结算，不免会有很多的抱怨之声。

目前的结算和报销问题主要是体现在与医院的医疗关系之中，虽然不再有先垫后报的情况，但是长时间的报销、繁杂的手续等依然使人不堪其扰。

我国目前主要采用的是医院系统和医保的信息管理系统，这两个系统在很大程度上还是处于独立并行的状态。

因而，在一次数额较大的医疗活动之中，两个系统均需要记录和运行。

这种重复就必然会导致资源的浪费、工作量的增大和时间的延长。

从而不免会导致人们的就医过程更加繁琐和低效，更有甚者可能会导致治疗质量的下降，影响治疗效果。

曾有访谈对象表示，因为涉及到医保卡的结算，所以被迫在一次医疗活动中多次办理出入院手续。

与此同时，有些讽刺的是，如果使用现金支付的方式，这些困扰的障碍几乎都不会出现，一路畅通无阻。

本应该是便民的重要手段，却缘何成为一座面前的大山？细细想来，不免会陷入沉思。

四、原因分析
社保卡在实际应用之中之所以出现这些问题，既有制度设计方面的原因，也有持卡人方面的原因。

由于除了持卡人之外的其他参与主体的影响在制度中有较为清晰的体现，故而不单独列举分析。

这些原因的存在并非仅仅完全反映社保卡应用中存在的不足，而更重要的是为社保卡的发展提供方向等方面的引导。

笔者通过对于研究结果的梳理，将其总结为以下两个方面：
（一）制度方面因素
1．内容设计中的缺陷
在内容设计方面存在的缺陷主要有两个方面，一方面是不够贴合实际需求，一方面是制度的统一性欠缺。

社保卡内容设计存在与实际生活不能完全契合的问题，与现实的联系还有待加强。

其典型的表现之一就是金融功能的设计和应用。

金融功能现今的使用情况不容乐观，表面上看很大一部分是互联网支付方式的替代作用。

虽然我们可喜地看到2016年人社部在发布的《关于印发“互联网+人社”2020在行动计划的通知》中，明确提及加载支付功能，并且将与微信、支付宝等第三方支付平台合作，建设统一、开放的医保结算数据交换接口，在安。