Office办公软件案例教程第5篇-财务篇

利用Excel提供的多种财务函数，可以 有效地计算财务相关数据。
利用Excel提供的方案管理器，可以进 行更复杂的分析，模拟为达到预算目标选 择不同方式的大致结果。每种方式的结果 都被称为一个方案，根据多个方案的对比 分析，可以考查不同方案的优势，从中选 择最适合公司目标的方案。
本案例针对公司需要购进一批设备， 要向银行贷款￥250000元，分15年还清的 情况，查看公司每月的偿贷款额，并查看 在不同的利率下每月的应还贷款额。
更进一步查看针对不同贷款利率，不 同的偿还年限（偿还年限分别为10年，15 年，20年30年，40年）下所对应的每月应 还的贷款金额。效果如图：
2.解决方案
（1）在Excel中输入建立模拟运算表 的初步结构，保存文件为“银行贷 款.xls”。 （2）在B4单元格中，利用财务函数 PMT来计算“月支付额”。
（6）在另外一张工作表中，输入贷 款利息和偿还年限的数据。
（7）在行和列的交叉处A4单元格中， 利用PMT函数构造等额分期偿还额 的计算公式。
（8）选中模拟运算表的单元格区域， 弹出“模拟运算表”对话框，填写公 式中引用选中区域的首行、首列的单 元格$E$1和$F$1。
（9）利用双变量模拟运算表最后计 算的结果，查看针对不同贷款利率， 不同的偿还年限下所对应的每月应还 的贷款金额有人的“初算应税工资” 的填充计算。
在人力资源部的案例中，我们已经学 习了在Excel中手工输入数据的方法。这里 直接使用已经创建好的“员工人事档案、 工资管理表.xls”中的数据，以导入外部数 据的方式来实现数据内容的填入。
在本案例中，需要利用已有工资项来 计算其他工资项，最终核算出每个员工的 “实发工资”，并设置好打印前的版面。 效果如图：
5．Excel表格打印之前的页面设 置。 6．利用公式完成财务报表相关项 目的计算。
7．利用向导完成不同类型企业的 一组财务报表的制作。
8．财务函数的应用，如PMT。 9．理解并学会单变量和双变量模 拟运算表的构造。
5.1案例18 员工工资管理 ——工资表的制作
1.案例分析
员工工资管理是每个企业财务部门必 然的工作，财务人员要清晰明了地计算出 各个项目，并且完成一定的统计汇总工作。
（3）选择包括公式和需要被替换数 值的单元格区域A4：C11，这部分区 域就是所谓的模拟运算表。
（4）使用“数据”菜单中的“模拟 运算表”命令，弹出“模拟运算表” 对话框，在“输入引用列的单元格” 中选择$A$4。
（5）单击“确定”按钮后，得到模 拟运算表的结果，可查看不同利率下 贷款的月应还贷款额。
3.案例小结
通过制作“银行贷款”和“分析一种 商品的获利情况”，介绍了在Excel中的财 务函数PMT、模拟运算、单变量（行模拟 运算表\列模拟运算表）模拟运算表、双变 量模拟运算表等内容。
第5 篇 财务篇
5.1
案例18员工工次管理-工资表的制作
5.2
案例19财务报表的制作-资产负债表
5.3wk.baidu.com
案例20-公怀贷款及预算-摸拟运算表
学习目标
1．学会Excel中导入/导出外部数 据的方法。 2．学会利用公式自动计算数据。
3．掌握Excel中函数的用法，如 SUM、IF函数等。 4．以IF函数为例，理解函数嵌套 的意义和用法。
（10）使用自动填充功能完成所有人 的“初算应税工资”的填充计算。 （11）完成上述操作后，数据处理就 完成了。如果需要打印，则要使用 “打印预览”功能来查看打印的效果。
3.案例小结
本案例中，我们通过核算出每个员工 的“实发工资”，并设置好打印前的版面， 介绍了在Excel中可以以多种方式（复制、 引用、导入）使用本工作簿或其他工作簿 的工作表中的数据。
5.3 案例20 公司贷款及预算 ——模拟运算表
1.案例分析
Excel中的模拟运算表主要用来考查一 个或两个重要决策变量的变动对于分析结 果的影响，对于一些更复杂的计划安排， 常常需要考查更多的因素。
例如，为了达到公司的预算目标，可 以从多种途径入手，如增加广告促销、提 高价格增收、降低包装和材料等费用、减 少非生产开支等来达到目的。
5.2 案例19 财务报表的制作 ——资产负债表
1.案例分析
在试算平衡表和损益表的基础上，制 作企业的资产负债表。效果如图：
2.解决方案
（1）启动Excel，输入试算平衡表的 表头。 （2）输入各个会计科目的数据。 （3）计算出借方合计和贷方合计。 （4）建立损益表表头。
（5）计算损益表的“收入”。 （6）计算“营业费用”。 （7）计算“管理费用”。 （8）计算“本期净利”。
IF函数的使用和嵌套可以实现二选一 或多选一结果的构造，对已有的表进行打 印相关的设置（页面的设置、页眉/页脚的 加入、打印方向等）能够让最后打印的表 格更加美观。
IF函数的使用是本案例的学习重点， 它的含义、构造、结果等都应该在使用者 清醒地控制下完成，这里需要一些逻辑思 维的能力。
而除了有单纯的IF函数之外，Excel还 提供了如AND、NOT等逻辑函数，如 COUNTIF统计函数，使用者需要仔细理解 它们的含义后灵活地使用，以更好地实现 Excel强大的功能。
2.解决方案
（1）导出数据为文本格式。 （2）导入外部数据。 （3）引用其他工作表的数据。
（4）在后面的列中增加“初算应税 工资”、“实际应税工资”、“个人 所得税”、“应扣工资”、“实发工 资”列。 （5）计算“初算应税工资”。 （6）利用函数计算“实际应税工 资”。
（7）计算“个人所得税”。 （8）利用函数计算“应扣工资”。 （9）利用公式计算“实发工资”。
（9）建立资产负债表的表头。 （10）引用数据。
（11）计算借方和贷方的合计，如果 平衡，则数据正确。 （12）各类企业的报表，也可以利用 “模板”中已有的“电子方案表格” 来创建。
3.案例小结
通过制作公司的“资产负债表”，学 会了利用试算平衡等方法，来协助制作资 产负债表。在Excel中，除了直接输入之外， 还可以利用模板来生成所在行业企业的各 类标准报表，再根据各个企业的自身特点 进行修改和完善。