对信贷担保若干新问题的探讨

新 《 司法 》 规 定 的 禁 止 行 为 是 “ 反公 司 公 违 章 程规 定 ，未 经 股 东 会 、股 东 大 会 或 者 董 事 会 同 意” ，即改 变 了原 《 司法 》 的绝 对 否定 的 态 度 。 公 业 务 中接 受公 司担 保 ，首先 应查 清公 司章程 ，如公
收稿 日期 ：２ｏ — ０ — ３ ０６ ５ １
式 的 日益 多元化 ，法 律法 规 的新 规 定和新 情况 的 出
现 ，使银行 对担 保关 系 以及担保 风 险 的识 别 、判断 更加 复杂 和 困难 。本文 对近期 在担 保 中出现 的若 干
新 问题作 出初 步 的探 讨 。
一
近期有 不 少银行 在 对学 校 、医院等 事业 单位 发 放贷 款 时采用 了账 户质 押 的担保 方式 ，那 么应该 怎 样看 待 账户质 押 呢？ 账户质押 作 为授信 担保 方式 ，其实 质应该 是 账
原 《 公司法》第 ６ ０条第三款规定 ：董事 、经理不
得 以公 司资产 为本 公 司的股 东或 者其他 个人 债务 提 供担 保 。在 新 《 司法 》 中被 修 改 为 第 １９条第 公 ４ 三项 ：董事 、高 级管理 人员 不得 有下 列行 为 ：违反
公 司章 程规 定 ，未经股 东会 、股 东 大会或者 董 事会
释 》 已于 ２ ０ ） ０ ５年 ８月 １日起 正式 实施 。 《 释 》 解 中对土 地使 用权 纠纷 的处 理 规定可 能 对银行 业务 产 生影 响 ，主要应 注 意 以下 几点 ： 其 一 ，对 开发 区管 理委 员会作 为 出让方 出让的
慎使 用 。对拟 采用 账户 质押 作 为担保 的借 款 人 ，应
供 担保 的有 效决 议 。 二 、应 怎样 看待 账户 质押
用或特定财产 、权利来保障信贷业务安全的一种措
施 。虽 然在授 信 时首要 考 虑的 因素是 客户第 一 还款 来 源 的可靠性 ，但是在 当前 经济 形势 比较 复杂 的时
期 ，必要的担保措施仍是不可缺少的 信贷担保方
对 信 贷 担 保 若 干 新 问 题 的 探 讨
南 高 丛
［ 南职 业技 术学 院 ，河南 郑 州 ４ ０ ４ ］ 河 ５０ ６
摘 要 ：在 当前信贷担保方式 日益 多元化 的条件 下，法律 法规及 其实践也 出现 了新 情况 首先新 公 司法 ，
对有 关公 司担保行 为做 了新规 定：账 户质押仅 具有 债权担保 的性 质，不具备物 权担 保的性质 ，不能 对抗 第三人 ；
户 不具 有最 高人 民 法 院 《 于 适 用 ＜中 华 人 民共 关
和 国担 保 法 ＞若 干 问 题 的解 释 》 第 ８ ５条 规 定 的
经营影 响最 大 的莫 过 于有 关 公 司担 保行 为 的规 定 。
“ 金钱 特 定化 ” 的要 求 ，账 户 质 押 后 ，债 务 人仍 可
公路收 费权质押作 为可转 让的财产权 ，其 质押 已得到 了法律 的明确认 可 ；国有土地使 用权抵押 ，对土地 使用权
纠纷 的处理规 定可能对银行 业务产生影响 ；今后 银行对担保 公司提 供扭 保也应保持 警惕 关键 词 ：信贷担保 ；抵押 ；质押 ；互保
中 图 分 类 号 ：Ｄ ４ ３２ Ｆ８ ， 文献 标 志 码 ：Ａ 文章 编 号 ：１０ ３ ２ （０ ６ ０ ０ ７ ０ ０ ８— ９８ ２ ０ ）５— ０ ３— ３
信贷 担保 作 为第 二 还款来 源 ，是 以第 三人 的信
司章程表 明公 司提 供担 保行 为 不必经可 直接接 受担 保 ，如公 司章 程 中没 有相 关 内容或 者规 定相 应程 序 ，则应要 求 公 司 出具 股东 会 、股东 大会 或者 董事 会 的同意 提
是信 誉 良好 、实力 雄厚 、第 一还 款来 源 落实 、实 际 上具 备 发放信 用贷 款条 件 的优 质客 户 。如果 真 的把 账 户质 押作 为一 种 出现风 险后 的第 二还 款来 源来 看
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第 １ 第 ５期 ９卷
２０ ０ ６年 ９月
河 南商 业 高等专 科学 校学 报
Ｊｕ ｎ ｌｏ ｎ ｎ Ｂ ｓｎ ｓ ｏｌｇ ｏ ｒ ａ ｆＨｅ ａ ｕ ｉｅ ｓＣ ｌ ｅ ｅ
Ｖ０ ． １ ＮＯ ５ １ ９ ．
Ｓ ｐ． ０ ６ ｅ ２ ０
作者简 介：高
丛 （９ ４ ） １６ 一 ，女 ，河南西平人，河南职业技术学院副教授。
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７ ・ ３
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２０ ０６年第 ５期
对信 贷 担保若 干 新 问题 的探讨 合 同纠纷 案件 适 用 法 律 问题 的 解 释 》 （ 称 《 下 解
以使用 ，资金处于浮动状态 ，此种账户质押仅具有
债权 担保 的性 质 ，不具 备物 权担 保 的性质 ，不能 对
抗第 三 人 。 鉴 于 我 国现 有 法 律 对账 户 质 押 没有 明确 规 定 ， 根 据物 权法 定原 则 ，账户 质押 法律 效力 不 明确 ，因
同意 ，将公 司资 金借贷 给他 人或 者 以公 司财 产为他
人提 供担 保 。
而法律 风 险较大 ，在 办理 具体 信货 业 务时 ，如 出质 人账 户 内资金沉 淀量 较大 ，应尽量 采 用存单 质押 或 保证 金质 押方式 。
账 户质押 其 实是 为优 质客 户提 供 了一 种 担保 方 式 的选 择 ，主 要 是 为 了 满 足 担 保 手 续 形 式 上 的需 要 ，与 信用 贷款 几乎 没有 区别 ，因此在 实务 中应谨
户 内的资金 质押 ？根据 基 本账 户 的性质 ，被 喷押 账
、
《 司法》 对公 司担 保行 为 的新规 定 公
《 中华人 民共 和 国公 司 法 》 （ 称 新 《 司 下 公 法 》 自 ２０ ） ０ ６年 １月 １日起 施 行 。新 《 司法 》 公 对 原 《 司法 》 作 了诸 多 修 改 ，其 中 对 银 行 业 务 公