费用报销作业指导书word格式

5）做好部门与财务部单据登记。
6）做好各部门费用统计
费用审核内容：
1）审核费用合同内容合理性，真实性。
2）审核、控制各项费用合理性，杜绝浪费。
3）支付费用是否合符公司相关制度
4）抽查出纳单据正确性，发票合理性合法性。
5）以上任何一样不相符，退回给出纳返还单据给费用发生部门领导，并告知原因。
工作内容
1）根据费用发生情况安排财务副经理支出相关费用
XXXXXXX有限责任公司
编制/日期：
编码：
审核/日期：
版次/修订状态：A/0
费用报销作业指导书
审阅/日期：
实施日期：年月日
批准/日期：
页码：第1页共页
为了规范费用报销流程，明确费用报销流程的各个环节的职责，特制定此作业指导书。
适用于公司全体员工。
3.1由财务部负责对其执行情况进行检查。
费用报销流程图
工作内容
负责人
输出资料
经办人粘贴好与业务相符发票（发票数量多，则以梯状，层叠整齐粘贴在报销联一样大小的粘贴单上）
1）单据粘贴整齐，
2）正规发票
3）凭证书写工整，内容不得涂改。
注明费用内容清晰，（人数，天数，地点）特殊情况的需详细说明。
4）车辆报销的需附《车辆管理出车明细表》
5）特殊费用：财务要求提供的其他明细表（如公司电话费，快递费，社保，机票，售后服务，维修，罚款等）
6）涉及业务往来需附盖章签字正式合同（如：参展，租赁，咨询，推广费，等）
本部门审核内容
1）业务内容的真实性
2）报销费用是否与规定相符。
3）跟踪本部门费用产生后的业务效率
出纳费用审核工作内容：
1)审核金额是否正确
2）审核发票单据是否与实际情况一致性。
3）费用发生是否符合公司制定的财务管理细则
4）以上任何一样不相符，退回给费用发生部门领导，并告知原因。
2）5000元以上费用现金支出需提前两天告知财务部
3）有单位账户2000元以上原则以银行转账
4）每月各部门需要费用预算明细
6）原则上所有费用报销及业务支出需正规发票
（包括公司补助和相关活动经费等等）
各部门需对本部门管）经理
财务总监
总经理
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2）时时了解预算与实际发生差异
3）协资金调拨
1）确定业务内容
2）了解费用动向
3）了解费用支出后业务动向
4）签字
内容
金额
签字
一般费用类
总经理
佣金类
全额
总经理
业务招待费用
0．1万以上
总经理
材料付款
1万以上
总经理
设备购买
1万以上
董事长
总经理报销
全额
董事长
总监级报销
全额
总经理
1）费用单据需要提前一天完成传单审批过程，每周三和周五出纳付出。