非利息收入对商业银行绩效影响的实证研究

非利息收入对商业银行绩效影响的实证研究作者：曹欣桐
来源：《环球市场》2018年第07期
摘要：利用2008-2016年我国13家上市商业银行的面板数据，建立了随机效应模型，考虑宏观经济增长率、银行资产规模、成本收入比等因素，对非利息收入如何影响商业银行绩效进行了实证分析。

结果显示：商业银行的绩效与宏观经济增长、银行总资产规模显著正相关，与营业成本负相关，但非利息收入对不同类型商业银行绩效的影响却不尽相同。

大型国有商业银行的非利息收入与绩效显著正相关，股份制商业银行的非利息收入与绩效负相关。

就此，提出了我国商业银行应针对自身特点，制定差异化的发展战略，提升整体盈利水平的政策建议。

关键词：商业银行；非利息收入；银行绩效；面板数据
随着全球金融环境复杂化以及金融竞争加剧，金融技术在银行业得到广泛的应用和开发，世界各大银行纷纷将经营重点由传统业务向非传统业务转移，并以此作为维护其金融中介地位、获得更高收益的一种策略。

银行的非利息业务的发展不仅来自于金融市场的环境变化，还有一个决定性因素是来自银行自身的需求。

在此背景下，大力拓展非利息收入成为商业银行的必然选择，而非利息收入占比的变化对商业银行的绩效也会产生一定的影响，本文将通过研究商业银行的经营绩效来比较非利息收入对其的作用以及影响。

一、实证分析
（一）模型的设定与变量的选取
各变量的选取如表1所示：
选取13家上市的商业银行（已上市的25家商业银行中的股份制银行和国有银行）在2008-2016面板数据，模型可以假设为：
ROEit=C+βiNONit+γliRGDPit+γ2iCOSTit+γ3iINASSETit+μit
数据来源于2008年-2016年同花顺数据库；建立模型的软件为Eviews10.0。

（二）面板数据模型的分析
1.平稳性检验
各个序列虽然都不平稳，但都是一阶单整的，因此可以用原数据进行下一步的协整检验。

2.面板协整检验
全样本、国有银行、股份制银行模型中各自变量间存在面板协整关系。

3.Hausman检验
面板数据模型设定检验结果显示：三组P均大于0.05，因此接受原假设，选择随机效应模型。

4.面板数据回归
非利息收入对不同类型的银行绩效的影响效果有较大的差别，对于我国大型国有商业银行，非利息收入占比的系数为正相关系数，非利息收入对提高我国大型国有商业银行的绩效有明显作用。

对于股份制银行而言，非利息收入占比对银行绩效就是负相关的。

二、研究结论与政策建议
（一）研究结论
实证结论如下：
第一，大型国有商业银行的绩效与非利息收入占比正相关。

大型国有银行作为我国银行业的支柱，其非利息收入业务范围广、品种丰富、客源庞大的绝对优势可以有效地提升其绩效水平。

第二，股份制商业银行绩效由于自身业务特点与非利息收入占比的关系不一致，应该制定差异化的发展战略。

（二）政策建议
1.非利息收入差异化经营
因此各银行应当充分利用自身的比较优势，根据各自的特点选择合适的非利息收入结构。

与此同时，不能忽视保险，租赁等其他非利息收入业务的开展，使得非利息收人结构多元化，能有效的提高收益，增强实力。

2.强化非利息业务的风险防范
强化风险防范意识，提高风险管理水平，有效预防和应对非利息收入业务所带来的各种风险，部门之间应当通力协作，完善风险管理体制，有效降低非利息收入的不稳定程度，充分利用非利息收入的优势，降低其可能带来的不利影响。

3.增强银行自主定价能力，提升经营管理效率
加强科技力量的建设、提升设备系统服务水平，制定高效合理的业务流程体系，精简闲杂人员、提高人均劳动生产效率，加强风控管理等各个方面人手，全面梳理银行的经营管理体系，提升经营管理效率。

参考文献：
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