2023医院现金管理制度正规范本(通用版)

医院现金管理制度
1. 引言
现金是医院运营过程中必不可少的支付工具之一，对于医院来说，合理、规范地管理现金资金流是保障医院财务安全的重要措施之一。

本文档旨在制定医院现金管理制度，规范医院现金管理流程，确保现
金的安全性和准确性。

2. 适用范围
本制度适用于医院所有涉及现金管理的部门和岗位，包括但不限
于财务部、收费处、结算中心等。

3. 现金管理流程
3.1 销售现金日报表
每个销售点每天结束营业后，销售人员应当填写销售现金日报表，并在结算前提交给财务部，以便核对销售现金的准确性和完整性。

3.2 现金收款
3.2.1 收款人员应当按照规定的收款流程进行收款，包括核对付
款人身份、记录款项来源、开具收据等。

3.2.2 收款人员应当使用专用的现金收款盒，并将现金妥善保管，确保尽量减少现金开支。

3.3 现金保管
3.3.1 医院应当设置专门的现金保管室，负责收集、保管和管理
现金，保证现金的安全。

3.3.2 现金保管室必须进行门禁控制，只允许授权人员进入。

3.3.3 现金应当定期清点，并记录清点结果，确保现金的准确性。

3.4 现金存储与清算
3.4.1 医院应当将现金存储在指定的银行账户中，确保现金的安
全性。

3.4.2 医院应当按照规定的时间间隔进行现金清算，将收款进行
记录，并将记录与实际存款金额进行比对，核对差异。

3.5 现金报表制作与审核
3.5.1 财务部门应当根据销售现金日报表、现金存储与清算记录
等制作现金报表，并在规定时间内提交相关部门进行审核。

3.5.2 审核部门应当认真审核现金报表的准确性和合理性，并及
时做出反馈意见。

4. 监督与检查
医院应当设置专门的监督与检查机构或人员，负责对现金管理流
程的执行情况进行检查和监督：
4.1 监督与检查机构或人员应当定期进行现场检查，并对发现的
问题及时进行整改和处理。

4.2 监督与检查机构或人员应当将检查结果及时上报给医院领导，以便及时采取相应的管理措施。

5. 处罚与奖励
对于现金管理流程中违反规定的行为，医院应当及时进行处罚，
并依法追究相关责任人的责任。

对于严格遵守现金管理制度、在工作中表现突出的相关部门和个人，医院应当及时予以奖励和激励，提高工作积极性和质量。

6. 附则
本制度的解释权归医院所有，如需对本制度进行修改或补充，应
当经过医院领导的批准。

结语
本文档旨在通过制定医院现金管理制度，规范医院现金管理流程，确保现金的安全性和准确性。

希望各相关部门和岗位能够严格按照制
度要求进行操作，共同维护医院财务的安全和稳定。