如何防范银行承兑汇票业务违规风险

性 审 查 不严 ，不 能 严 格 履行 票 据 承 兑 的相 系和 严格 的 监 督 体 系 银 行 要 抓 住诚 信 建 票及支付结算管理等业务知识水平 ，增强
（ ） 据 市场 尚 不规 范 ， 成 票 据 黑 境 ” 央 行对 银 行 承兑 汇 票 资 信查 询 系 统加 力 ， 范 自身操 作 行 为 。 以人 为 本 ， 真 落 四 票 形 。 规 认
为了片面追求票据业务规模及表外业 务收 运行的安全性和流动性。 益． 降低票据业 务准入门槛 ． 对其贸易真实
关 程序 ， 加 了 银行 票 据 业务 风 险 。 增
组织经办人员对票据业务深层 次的学习 。
（ ） 立 完 善 的社 会 信 用登 记 咨 询体 培 养专 业 技 术人 才 ， 高 会 计 、 贷 人 员验 三 建 提 信 设 契 机 ．大 力 培 育 良好 的票 据 业 务 “ 软环 风 险 防范 意 识 ．增 强 一 线 业 务人 员 防 伪 能
（ ） 二 增强票据 的防伪 功能 ， 改善 审查 范操作规程 ， 推动票据业务发展。宣传上 ，
据违 规 另一 个 特 点 ．极 少数 不 法 分 子 利用 票 据 的技 术 手段 ， 高技 术 防 范 能 力 。 提 央行 要 对 企 业 尤其 是 正 在 逐 步发 展 壮 大 的 中小 银 行 承 兑汇 票 防 范 机制 不 健 全 、内控 制 度 作 为票 据 业 务 的管 理 机 关 ，要 对其 设 计 进 企业进行广泛普及的票据知识宣传 ．使企 不 严 密 、 用 高科 技 手段 “ 隆 ” 据 、 运 克 票 内外 行调 整 ， 别 是 各 项 防伪 标 识 ， 随着 科 技 业 认 识 到 票据 业 务 不 仅 是结 算 工 具 ，而且 特 要 勾 结 违 规 开 立 贴 现 质 押银 行 承 兑 汇 票 。 诈 的 发展 提 高 票 据本 身 的防 伪 功 能 。要 指 定 可 以通 过 票据 的签 发 、 兑 、 书 和转 让 来 承 背
市交易。 由于银行严格控制信贷规模 ． 办理 强指导 ． 制定统一的规章 ． 明确查询格式 和 实安全奖惩制度和责任追究制度 ，对成效 票据业 务手续繁杂 ． 需要 的时间较 长． 少数 要求 。 明确各 自的权利和义务 ， 从根本上解 显著的结算管理人员给予奖励 ． 对失职、 有 企业难 以很快得 到急需资金时。就乘机充 决查询查复格式不统一 、查询时间不保证 章 不 循 造 成 损 失 的要 追 究 相 关 人 员 的责
银行对之承兑 ． 获取银行信贷资金。
骗 取 银 行信 贷 资 金 ． ．内外 联 手 是 现 阶段 票
期评价 、 风险预警体 系， 及时发现 问题采取 用虚假交易之便套取银行信贷资金。
（ ） 化 票据 宣传 ， 高人 员 素质 ． 五 强 提 规
（ ） 外 勾 结 ， 用假 银 行 承 兑 汇 票 相应措施 ， 二 内 利 把风险降到最低限度 。
人进行事前调查和资产评估 ，严格承兑条 全面搜集其相关资料 ， 并对关联企业生产 、
（ ） 业 相 互 串通 签订 虚假 购销 合 同 件 ， 制 承 兑 和 贴现 总量 ． 止过 量 承 兑 和 经 营 、 务 管理 等 情 况 进 行调 查 核 实 ． 期 一 企 控 防 财 定
骗 取银 行 承兑 。按 照规 定 ， 出票人 向银 行 贴现 造 成 的 承兑 风 险 ：从 源 头 即 出票 环 节 进行信用等级评估 ．执行统一的授权授信 当
申请承兑时 。购销双方 只是签订了购销合 人手 ， 把好 贸易 真 实 关 ， 化 对票 据 贸易 真 制度 ，严格控制或限制关联企业相互票据 强
同 。 正 的 商 品交 易 还 未 发生 ， 行 审查 商 实性的审查 、 真 银 贴 强化 贸易 真 实性 的 检查和处罚力度 ； 建立银行承 承兑 、 现 和 相互 担 保 。
机 制， 减少操作风险和道德风险。 将银行承 理 的实施 细则 ． 明确职责范围 ， 规范操作程 建立集团 、 关联企业信息服务系统 和风 兑汇票业务列入信贷资产管理范畴实行统 序 ．
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授权授信管理 ，按信贷管理程序对 出票 险 预 警 系统 ． 格 集 团 客 户 信贷 的“ 严 三查 ” ，
品交易的主要依据是购销合同 ， 一些企业借 兑 汇票保证金制度 ， 实行专户管理 ， 严禁贷 审查和贴现资金流向的跟踪检查 ，并实行 机相互串通签订虚假购销合同 ， 以此来骗取 款 用 于 保 证金 ：建 立 出 票 企业 经 营风 险 定 动态管理 ． 从而有效防止集团 、 关联企业利
（ 完善 集团、 四） 关联 企业风险管理 办 二、 整改的建议及对策
法和 操 作 细则 ．有 效 防 范和 控 制 关联 企 业
违规融资行 为。 商业银行要根据《 业务风险
（ ） 一 完善 银 行 承 兑 汇 票 业 务 风验 控 制 管 理指 引 》 制 定 对 集 团 、 ， 关联 企 业 风 险 管
经营 之道
如何防范银行承兑汇票业务违规风险
口 朱 永权
年来 ， 据市场业务 发展较快 ， 别 票 特 凡 一 是银 行承兑汇 票业务 占全部票据 业 巴 一
务 的 ９ ％１ ， 有 期 限 短 、 转 快 、 本 ０ ￣上 具 周 成 低 、 活性强等特点 ． 受￣／企业欢迎 ． 灵 很 Ｐｌ ， 但 承兑 汇 票 业 务违 规 问 题亟 待 解 决 。 违 规 的 主要 形 式 及 成 因
பைடு நூலகம்
骗银行信贷资金。
专 门 的 厂家 生 产 专 用验 票 机 ．通 过 对票 据 衔接生产经营活动 中产销关 系，将债权债
（ ） 行 盲 目扩 张 业务 ， 三 银 放低 条件 ， 审 特征尤其是票据防伪标识的检验 ，来辨别 务关系以票据来规范 ， 防止货款拖欠 ， 拓宽 查 不严 ， 规 办理 银 行 承 兑汇 票 。 数 银行 票据的真伪 ， 违 少 推广使用解 付密码 ， 确保票据 融资渠道 ， 降低筹资成本 。与此同时 ， 定期