银行业从业人员资格考试公司信贷-2

银行业从业人员资格考试公司信贷-2
(总分：100.00，做题时间：90分钟)
一、{{B}}单选题{{/B}}(总题数：90，分数：45.00)
1.下列不属于资产负债表的基本内容的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.资产
∙ B.负债
∙ C.资本结构
∙ D.所有者权益
（分数：0.50）
A.
B.
C. √
D.
解析：[解析] 资产、负债和所有者权益是资产负债表的基本内容。

故选C。

2.某企业的产品销售量很小，但其价格高昂。

那么这个企业很可能处于{{U}} {{/U}}。

∙ A.启动阶段
∙ B.成长阶段
∙ C.成熟阶段
∙ D.衰退阶段
（分数：0.50）
A. √
B.
C.
D.
解析：[解析] 启动阶段行业的销售特点是价格比较高，销售量很小。

故选A。

3.{{U}} {{/U}}是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。

∙ A.现金
∙ B.存货
∙ C.利润
∙ D.股票
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 存货质量好坏、周转快慢，对客户资产周转循环长短具有重要影响。

存货周转速度不仅反映了流动资产变现能力的好坏、经营效率的高低，同时也说明客户的营运能力和盈利能力。

存货周转率越高，说明客户存货从资金投入到销售收回的时间越短。

故选B。

4.客户评级的评价主体是{{U}} {{/U}}。

∙ A.专业评级机构
∙ B.政府
∙ C.商业银行
∙ D.注册会计师
（分数：0.50）
A.
B.
C. √
D.
解析：[解析] 客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。

客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级。

故选C。

5.下列不属于商业银行在评级时主要考虑的因素的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.财务报表分析结果
∙ B.借款人财务信息的质量
∙ C.借款人所在国家
∙ D.借款人的家庭背景
（分数：0.50）
A.
B.
C.
D. √
解析：[解析] 商业银行在评级时主要考虑的因素包括以下方面内容：财务报表分析结果；借款人的行业特征；借款人财务信息的质量；借款人资产的变现性；借款人的管理水平；借款人所在国家；特殊事件的影响；被评级交易的结构。

故选D。

6.目前所使用的定性分析方法中，使用最为广泛的系统是{{U}} {{/U}}。

∙ A.5Cs系统
∙ B.5Ps分析系统
∙ C.骆驼(CAMEL)分析系统
∙ D.穆迪的RiskCalc
（分数：0.50）
A. √
B.
C.
D.
解析：[解析] 目前所使用的定性分析方法，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要素都基本相似，其中，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛。

故选A。

7.下列不属于客户主营业务的演变的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.行业转换型
∙ B.产品转换型
∙ C.市场转换型
∙ D.技术变换型
（分数：0.50）
A.
B.
C. √
D.
解析：[解析] 客户主营业务的演变有以下几种情形：一是行业转换型，二是产品转换型，三是技术变换型，四是股权变更型，五是业务停顿型。

故选C。

8.商业银行对借款人最关心的就是{{U}} {{/U}}。

∙ A.借款人财务信息的质量
∙ B.借款人的家庭背景
∙ C.借款人的商业经验
∙ D.借款人的现在和未来的偿债能力
（分数：0.50）
A.
B.
C.
D. √
解析：[解析] 商业银行向借款人借出资金的主要目的，就是期望借款人能够按照规定的期限归还贷款并支付利息，否则，不仅不能从这种资金借贷关系中获得收益，反而会遭受损失。

所以，商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的偿债能力。

故选D。

9.{{U}} {{/U}}是在同一张财务报表的不同项目之间、不同类别之间，或在两张不同财务报表如资产负债表和损益表的有关项目之间做比较，用比率来反映它们之间的关系，以评价客户财务状况经营状况好坏的一种方法。

∙ A.比较分析法
∙ B.比率分析法
∙ C.因素分析法
∙ D.结构分析法
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 题干所述符合比率分析法的具体定义，同时，比率分析法是财务分析中最常用的一种方法。

故选B。

10.高经营杠杆行业的特征不包括{{U}} {{/U}}。

∙ A.其产品平均成本随着生产量的增加迅速下降
∙ B.在经济增长、销售上升时，其增长速度要比低经营杠杆行业缓慢得多
∙ C.其销售量对营业利润的影响相对低经营杠杆行业更大
∙ D.高经营杠杆通常会产生较高的信用风险
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 经营杠杆较高的行业，产品平均成本随着生产量的增加迅速下降，所以A项不符合题意。

经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。

经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大，所以C项不符合题意。

通常情况下，高经营杠杆代表着高风险，所以D项不符合题意。

故选B。

11.下列关于工艺技术方案评估的说法，错误的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.目的是分析工艺的先进性
∙ B.要熟悉项目产品国内外现行工业化生产工艺的技术特点及优缺点
∙ C.要对所收集到资料和数据的完整性、可靠性、准确性进行研究
∙ D.要了解国内外同类项目技术与装备的发展趋势
（分数：0.50）
A. √
B.
C.
D.
解析：[解析] 对项目工艺技术方案进行分析评估的目的就是要分析产品生产全过程技术方法的可行性。

故选A。

12.设备的技术寿命是指设备从开始使用至{{U}} {{/U}}所经历的时间。

∙ A.设备因物理、化学作用报废
∙ B.设备因技术落后被淘汰
∙ C.设备使用费超过预算
∙ D.设备完全折旧
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 设备的技术寿命，是指设备从开始使用，直至因技术落后被淘汰所经历的时间。

故选B。

13.下列关于项目经营机构分析的说法，错误的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.项目经营机构的规模应取决于项目的年产量或提供服务的能力和范围
∙ B.应依照项目的经营程序，审查项目经营机构的设置是否精简高效
∙ C.应审查项目经营机构的设置能否满足项目的要求
∙ D.项目经营机构应具有根据市场变化而不断改变经营方针、内容和方式的能力
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 应依照项目的经营程序，审查项目经营机构的设置是否齐备。

故选B。

14.以人力资源受教育程度来考察的人力资源组合情况称为{{U}} {{/U}}。

∙ A.人力资源自然结构
∙ B.人力资源文化结构
∙ C.人力资源专业技能结构
∙ D.人力资源业务结构
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 人力资源文化结构是以受教育程度来考察的人力资源组合情况。

故选B。

15.主要用于选择资金筹措方案的报表为{{U}} {{/U}}。

∙ A.全部投资现金流量表
∙ B.自有资金现金流量表
∙ C.资金来源与运用表
∙ D.损益表
（分数：0.50）
A.
B.
C. √
D.
解析：[解析] 资金来源与运用表反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况，主要用于选择资金筹措方案。

故选C。

16.下面哪项的目的是使产品投入市场后能够适销对路，确保项目企业获得预期效益?{{U}} {{/U}}
∙ A.工艺技术方案
∙ B.产品技术方案分析
∙ C.设备选型
∙ D.工程设计方案
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 产品技术方案分析就是分析项目产品的规格、品种、技术性能以及产品的质量，使产品投入市场后能够适销对路，确保项目企业获得预期效益。

故选B。

17.下列各项不属于常用固定资产折旧方法的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.平均年限法
∙ B.年数平均法
∙ C.双倍余额递减法
∙ D.年数总和法
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 目前企业固定资产采用平均年限法计算折旧，某些企业可以采用双倍余额递减法和年数总和法计算折旧。

故选B。

18.下列属于项目盈利能力的指标是{{U}} {{/U}}。

∙ A.投资利税率
∙ B.资产负债率
∙ C.贷款偿还期
∙ D.速动比率
（分数：0.50）
A. √
B.
C.
D.
解析：[解析] 资产负债率、贷款偿还期、速动比率属于项目清偿能力分析指标。

故选A。

19.{{U}} {{/U}}是指由拟建项目引起的，并与建设、生产、流通、耗费有联系的原材料、燃料、动力运输和环境保护等协作配套项目。

∙ A.同步建设
∙ B.相关项目
∙ C.外部协作配套条件
∙ D.物力资源
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 相关项目是指由拟建项目引起的，并与建设、生产、流通、耗费有联系的原材料、燃料、动力运输和环境保护等协作配套项目。

故选B。

20.投资利税率是{{U}} {{/U}}。

∙ A.使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率
∙ B.项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率
∙ C.项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率
∙ D.项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润总额与资本金的比率
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 投资利税率是项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率。

故选B。

21.收入只有在实现之后才得到承认，损失只要预见到就要计入，这样的会计原则是{{U}} {{/U}}。

∙ A.匹配原则
∙ B.及时原则
∙ C.真实原则
∙ D.审慎原则
（分数：0.50）
A.
B.
C.
D. √
解析：[解析] 在所有的会计准则中，一个根本性的原则就是审慎的原则。

根据这一原则，收入只有在实现以后才应得到确认，而损失只要预见到就要计入。

故选D。

22.能够及时反映资产和负债价值的变化，因此能够较为及时地承认信贷资产质量发生的问题的会计方法是{{U}} {{/U}}。

∙ A.历史成本法
∙ B.市场价值法
∙ C.公允价值法
∙ D.净现值法
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 市场价值法的优点是能够及时承认资产和负债价值的变化，因此能较为及时地承认信贷资产质量发生的问题。

在此法中，银行可根据市场价格的变化为其资产定值。

故选B。

23.净现值法中，较难确定的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.利率
∙ B.收益率
∙ C.贴现率
∙ D.回报率
（分数：0.50）
A.
B.
C. √
D.
解析：[解析] 贷款的利率和贴现率是决定贷款净现值的重要因素，但贴现率的确定较为困难。

故选C。

24.{{U}} {{/U}}是判断贷款正常与否的最基本标志。

∙ A.贷款目的
∙ B.还款来源
∙ C.未来的还款意愿和还款行为
∙ D.贷款在使用过程中的周期性分析
（分数：0.50）
A. √
B.
C.
D.
解析：[解析] 贷款目的是判断贷款正常与否的最基本的标志，还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显的标志。

故选A。

25.下列选项中，不属于还款来源风险预警信号的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.还款来源分散
∙ B.贷款用途与借款人原定计划不同
∙ C.偿付来源与借款合同上的还款来源不一致
∙ D.贷款目的或偿付来源与借款人主营业务无关
（分数：0.50）
A. √
B.
C.
D.
解析：[解析] 银行可通过财务报表来分析借款人的资金来源和运用情况，从而确定偿还来源，也可以通过观测贷款是否具有以下三个预警信号来判断还款来源是否存在风险：①贷款用途与借款人原定计划不同；
②偿付来源与借款合同上的还款来源不一致；③贷款目的或偿付来源与借款人主营业务无关。

故选A。

26.下列关于还款能力分析的说法，错误的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.主要分析借款人经营活动产生的现金流是否足以偿还贷款本息
∙ B.考察借款企业现金流量时，银行不必编制现金流量表，使用企业的现金流量表即可
∙ C.要判断贷款的最终偿还能力，需对连续各期的现金流量表进行观察、比较、分析
∙ D.贷款分类中的财务分析主要有两方面内容，即利用财务报表评估借款人的经营活动和利用财务比率分析借款人的偿债能力
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 在考察现金流量时，银行需要编制现金流量表，对借款人的现金流量进行结构分析。

故选B。

27.下列关于还款可能性分析中，说法不正确的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.银行设立抵押或保证的目的在于，当借款人不能履行还贷义务时，银行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺
∙ B.在贷款分类中，需要对借款人的各种非财务因素进行分析
∙ C.担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上
∙ D.银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行不可以追索债权
（分数：0.50）
A.
B.
C.
D. √
解析：[解析] 银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行可以依据抵押权或保证权追索债权。

对贷款设定抵押或担保，可以使银行对借款人进行控制。

担保是银行防止遭受损失的保障措施，是银行为保证贷款足够安全，在贷出资金周围设立的众多安全防护措施。

故选D。

28.损失类贷款就是{{U}} {{/U}}发生损失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然无法收回的或只能极少部分收回的贷款。

∙ A.大部分
∙ B.全部
∙ C.大部分或者全部
∙ D.小部分
（分数：0.50）
A.
B.
C. √
D.
解析：[解析] 损失类贷款就是大部分或全部发生损失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回的或只能极少部分收回的贷款。

故选C。

29.贷款损失准备金的大小是由{{U}} {{/U}}的大小决定的。

∙ A.预期损失
∙ B.损失
∙ C.风险
∙ D.借款金额
（分数：0.50）
A. √
B.
C.
D.
解析：[解析] 贷款损失准备金是与预期损失相对应的概念，它的大小是由预期损失的大小决定的。

故选A。

30.我国商业银行现行的按照贷款余额{{U}} {{/U}}提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。

∙ A.0.5%
∙ B.1%
∙ C.1.5%
∙ D.2%
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。

我国商业银行现行的按照贷款余额1%提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。

故选B。

31.下列关于专项准备金的说法中不正确的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金
∙ B.在计算风险资产时，要将已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除
∙ C.专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额
∙ D.专项准备金具有资本的性质
（分数：0.50）
A.
B.
C.
D. √
解析：[解析] 专项准备金反映了贷款的内在损失，尽管在账务上还没有将这部分内在损失冲销，但实际上专项准备金已经用于弥补目前贷款组合中存在的内在损失，不能再用于弥补银行未来发生的其他损失，其性质与固定资产折旧相同。

因此，专项准备金不具有资本的性质。

故选D。

32.贷款损失准备金中，对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，实行{{U}} {{/U}}计提。

∙ A.批量
∙ B.固定比率
∙ C.审核比率
∙ D.权数
（分数：0.50）
A. √
B.
C.
D.
解析：[解析] 对于大额的不良贷款，特别是大额的可疑类贷款，要逐笔确定内在损失金额，并按照这一金额计提；对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，则按照该类贷款历史损失率确定一个计提比例，实行批量计提。

故选A。

33.按照五层次理论，银行各种软件和硬件的集合，包括营业网点和各类业务属于公司信贷产品中的{{U}} {{/U}}。

∙ A.核心产品
∙ B.基础产品
∙ C.期望产品
∙ D.延伸产品
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 基础产品是公司信贷产品的基本形式，是核心产品借以实现的形式，即各种软件和硬件的集合，包括营业网点和各类业务。

故选B。

34.影响贷款价格的主要因素是{{U}} {{/U}}。

∙ A.信贷资金的供求状况
∙ B.利率水平
∙ C.央行的货币政策
∙ D.同业竞争状况
（分数：0.50）
A. √
B.
C.
D.
解析：[解析] 当贷款供大于求时，贷款价格应当较低；当贷款供不应求时，贷款价格应当适当提高。

故选A。

35.高额定价策略要发挥作用，必须满足的条件中不包括{{U}} {{/U}}。

∙ A.该产品的需求价格弹性低
∙ B.对产品的优点和性能大力宣传，做好广告营销
∙ C.市场准入的门槛很高或者竞争者的反映不是很积极
∙ D.必须是新产品
（分数：0.50）
A.
B.
C.
D. √
解析：[解析] 竞争者对新产品的影响和排挤较小，适宜采用高额定价策略，但也可用于对传统业务调整定价。

故选D。

36.现金流量表中与现金使用相关联的因素不包括{{U}} {{/U}}。

∙ A.营业支出
∙ B.投资支出
∙ C.融资支出
∙ D.非营业支出
（分数：0.50）
A.
B.
C.
D. √
解析：[解析] 现金流量表中与现金使用相关联的因素包括营业支出、投资支出和融资支出。

故选D。

37.以下关于抵押资产的处置做法不正确的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.不动产和股权应自取得日起2年内予以处置
∙ B.其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的1年
∙ C.动产应自取得日起1年内予以处置
∙ D.银行处置抵债资产应坚持公开透明的原则
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的2年。

故选B。

38.以下关于短期贷款的表述不正确的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.临时贷款的期限不应超过3个月
∙ B.周转性贷款具有短期周转、长期使用的特点
∙ C.出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款
∙ D.票据贴现属于短期贷款
（分数：0.50）
A. √
B.
C.
D.
解析：[解析] 临时贷款的期限一般不超过6个月。

故选A。

39.以下关于中长期贷款的描述不正确的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.房地产开发贷款自有资金应占项目预算投资的30%以上
∙ B.房地产开发商的土地使用权终止时间不早于贷款终止时间
∙ C.对外劳务承包工程贷款都是长期贷款
∙ D.出口卖方信贷还需要提交出口许可证或其他证明文件
（分数：0.50）
A.
B.
C. √
D.
解析：[解析] 对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是短期贷款，也可以是一年以上的中期贷款。

故选C。

40.以下有关贷款审批的描述不正确的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.贷款审批是决策过程的方案设计和方案选择阶段
∙ B.方案选择就是贷与不贷、贷多贷少、贷款期限长短等
∙ C.银行应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度
∙ D.审批人员根据信贷业务预计给银行带来的效益和风险决定是否批准
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 方案设计就是贷与不贷、贷多贷少、贷款期限长短等。

故选B。

41.在贷款发放阶段，以下做法不正确的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意抵(质)押协议生效的前提条件
∙ B.借款人用于建设项目的其他资金应与贷款同比例支用
∙ C.在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款
∙ D.贷款原则上可以用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资
（分数：0.50）
A.
B.
C.
D. √
解析：[解析] 贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。

故选D。

42.下列对现金流量的理解，正确的为{{U}} {{/U}}。

∙ A.是存量的概念，反应一段时间内现金的发生额
∙ B.主要讨论现金及现金等价物之间的变动
∙ C.可分为经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和融资活动的现金流量
∙ D.计算时，要以资产负债表为基础，根据损益表期初期末的变动数调整
（分数：0.50）
A.
B.
C. √
D.
解析：[解析] 现金流量是流量的概念，A项错误。

现金流量不讨论现金及现金等价物之间的变动，B选项错误。

计算现金流量时，要以损益表为基础，根据资产负债表期初期末的变动数调整，D选项错误。

故选C。

43.以下几个指标，专门针对商业银行等金融机构的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.5Cs系统
∙ B.5Ps系统
∙ C.CAMEL系统
∙ D.CAMGL系统
（分数：0.50）
A.
B.
C. √
D.
解析：[解析] 5Cs系统、5Ps系统、CAMGL系统等是针对企业信用分析。

故选C。

44.损益表分析通常采用{{U}} {{/U}}。

∙ A.趋势分析法
∙ B.结构分析法
∙ C.比率分析法
∙ D.比较分析法
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 损益表分析通常采用结构分析法。

故选B。

45.下列银行确立授信额度的步骤中，位于“决定授信额度”后面的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.分析借款原因与借款理由
∙ B.偿债能力分析
∙ C.评估关键风险和影响借款企业资产转换周期和债务清偿能力因素
∙ D.整合所有授信额度作为借款企业信用额度，完成最后授信申请并提交审核
（分数：0.50）
A.
B.
C.
D. √
解析：[解析] 整合所有授信额度作为借款企业信用额度，完成最后授信申请并提交审核，这是“决定授信额度”后面的一个步骤，也是授信额度确定流程的最后一步。

故选D。

46.一般而言，保证贷款的诉讼时效为{{U}} {{/U}}。

∙ A.6个月
∙ B.1年
∙ C.2年
∙ D.3年
（分数：0.50）
A.
B.
C. √
D.
解析：[解析] 保证贷款的诉讼时效期间为2年，就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过2年，2年期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，当该笔贷款诉讼时效期间超过时，将丧失胜诉权。

故选C。

47.质押贷款最主要的风险因素是{{U}} {{/U}}。

∙ A.虚假质押风险
∙ B.司法风险
∙ C.汇率风险
∙ D.操作风险
（分数：0.50）
A. √
B.
C.
D.
解析：[解析] 虚假质押风险是贷款质押的最主要风险因素，A项正确。

故选A。

48.由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证属于{{U}} {{/U}}。

∙ A.人的担保
∙ B.财产担保
∙ C.抵押担保
∙ D.质押担保
（分数：0.50）
A. √
B.
C.
D.
解析：[解析] 人的担保主要指由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证。

故选A。

49.下列单位可以作为银行贷款的保证人的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.地方政府的财政部门
∙ B.红十字协会或红新月协会
∙ C.私立学校或私立医院
∙ D.有企业法人书面授权的分支机构
（分数：0.50）
A.
B.
C.
D. √
解析：[解析] 国家机关不得作保证人，A项不符合题意。

医院、学校等是以公共利益为目的的事业单位和社会团体，不得作保证人，B、C两项不符合题意。

故选D。

50.下面哪种贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值?{{U}} {{/U}}
∙ A.泡沫
∙ B.实体性
∙ C.经济性
∙ D.功能性
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值。

故选B。

51.下面不属于银行核保时的注意事项的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.核保时应该确定保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的
∙ B.保证人章程已规定对外不能担保的，商业银行不能接受其为保证人
∙ C.核保工作必须由银行风险管理人员或客户经理进行，不能交给律师办理
∙ D.股份有限公司或有限责任公司的企业法人提供的保证，需要取得董事会决议同意或股东大会同意
（分数：0.50）
A.
B.
C. √
D.
解析：[解析] 核保工作必须由银行风险管理人员或客户经理进行，如有必要，也可将核保工作交给律师办理。

故选C。

52.下列质押品中，不能用其市场价格作为公允价值的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.国债
∙ B.银行承兑汇票
∙ C.上市公司流通股
∙ D.上市公司限售股
（分数：0.50）
A.
B.
C.
D. √
解析：[解析] 没有明确市场价格的质押品，不能以市场价格作为该质押品的公允价值。

D项符合。

故选D。

53.下列关于担保中留置的说法，正确的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.留置财产只能是不动产
∙ B.留置财产可以是动产，也可以是不动产
∙ C.留置权人不占有留置财产
∙ D.当债务人到期未履行债务时，留置权人有权就留置财产优先受偿
（分数：0.50）
A.
B.
C.
D. √
解析：[解析] 留置财产只能是动产，A、B两项错误，留置是债权人按照合同约定占有债务人的财产，C项错误。

故选D。

54.财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，{{U}} {{/U}}。

∙ A.不得抵押
∙ B.可以再次抵押，但不得超出其余额部分
∙ C.可以再次抵押，但不得超出原担保债权额
∙ D.应折算成现金返还借款人
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。

故选B。

55.信贷经营中，对区域风险影响最大、最直接的因素为{{U}} {{/U}}。

∙ A.区域自然条件
∙ B.区域市场化程度与法制框架
∙ C.区域产业结构
∙ D.区域经济发展水平
（分数：0.50）
A.
B.
C.
D. √
解析：[解析] 对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。

故选D。

56.某银行因实行全球化战略，斥资10亿元进入英国信贷市场，第二年英国央行宣布增购抵押债券、机构债券与长期国债，导致英镑大幅贬值，如按新汇率换算，该银行投资英国资产缩水到6.7亿元，该银行所遭遇的风险属于{{U}} {{/U}}。

∙ A.利率风险
∙ B.汇率风险
∙ C.社会风险
∙ D.清算风险
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 题中所述银行所遭遇的风险是由英国货币贬值导致的，属于汇率风险。

故选B。

57.下列关于贷款申请受理的说法，错误的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面谈
∙ B.业务人员在撰写会谈纪要时，不应包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见
∙ C.业务人员可通过银行信贷咨询系统等其他渠道对客户情况进行初步查询
∙ D.风险管理部门可以对是否受理贷款提供意见
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.
解析：[解析] 撰写内容包括贷款面谈涉及的重要主体、获取的重要信息、存在的问题与障碍，以及是否需要作该笔贷款的倾向性意见或建议。

故选B。

58.下列关于产品生命周期策略的说法，错误的是{{U}} {{/U}}。

∙ A.在成长期，研制费用可以减少
∙ B.在介绍期，银行容易获得超额利润
∙ C.在成熟期，银行的利润较稳定
∙ D.在衰退期，银行利润日益减少
（分数：0.50）
A.
B. √
C.
D.。