招商南油2020年上半年财务分析结论报告
招商港口2020年上半年财务状况报告
招商港口2020年上半年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况招商港口2020年上半年资产总额为16,301,141.98万元，其中流动资产为1,599,094.92万元，主要以货币资金、其他流动资产、其他应收款为主，分别占流动资产的45.42%、17.52%和14.57%。
非流动资产为14,702,047.06万元，主要以长期股权投资、固定资产、无形资产为主，分别占非流动资产的42.2%、18%和12.63%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的45.55%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
不过，企业的货币性资产主要来自于短期借款及应付票据，应当对偿债风险给予关注。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的25.14%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)项目名称2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产0 - 1,869,531.41 100.00 货币资金0 - 705,547.08 37.74 其他流动资产0 - 25,168.21 1.35 其他应收款0 - 664,527.39 35.55 应收账款0 - 182,640.71 9.77 应收股利0 - 141,476.58 7.57 存货0 - 17,769.11 0.95 一年内到期的非流动资产0 - 86,733.85 4.64 预付款项0 - 11,075.52 0.59 应收票据0 - 23,057.34 1.233、资产的增减变化2020年上半年总资产为16,301,141.98万元，与2019年上半年的15,173,666.62万元相比有所增长，增长7.43%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：长期股权投资增加1,293,516.19万元，长期应收款增加361,009.46万元，其他流动资产增加254,926.65万元，固定资产增加85,415.78万元，长期待摊费用增加47,587.73万元，货币资。
招商轮船2020年上半年财务分析结论报告
招商轮船2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为306,274.71万元，与2019年上半年的50,702.75万元相比成倍增长，增长5.04倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为631,848.94万元，与2019年上半年的533,869.56万元相比有较大增长，增长18.35%。
2020年上半年销售费用为1,937.44万元，与2019年上半年的1,298.02万元相比有较大增长，增长49.26%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
2020年上半年管理费用为30,388.97万元，与2019年上半年的23,483.83万元相比有较大增长，增长29.4%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为3.14%，与2019年上半年的3.68%相比有所降低，降低0.54个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
2020年上半年财务费用为32,928.25万元，与2019年上半年的43,847.17万元相比有较大幅度下降，下降24.9%。
三、资产结构分析2020年上半年存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
其他应收款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。
与2019年上半年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，招商轮船2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为398,534.44万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
招商南油：2020年第一季度报告正文
公司代码：601975 公司简称：招商南油招商局南京油运股份有限公司2020年第一季度报告正文一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张保良、主管会计工作负责人申晖及会计机构负责人（会计主管人员）蒋雪伟保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化2.1主要财务数据单位：元币种：人民币非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用备注：1、货币资金变动原因说明：主要为报告期内收到出售至境外的5艘油轮退税款所致；2、预付款项变动原因说明: 主要为报告期内预付船舶保险费增加所致；3、合同资产变动原因说明: 主要为报告期内根据新收入准则将符合条件的应收账款重分类至合同资产所致；4、其他流动资产变动原因说明：主要为报告期内预缴企业所得税所致；5、预收账款变动原因说明: 主要为报告期内根据新收入准则将符合条件的预收款项重分类至合同负债所致；6、合同负债变动原因说明: 主要为报告期内根据新收入准则将符合条件的预收款项重分类至合同负债所致；7、其他综合收益变动原因说明：主要为外币财务报表折算差额余额变化所致；8、税金及附加变动原因说明：主要为报告期内应缴增值税增加导致税金及附加相应增加所致；9、财务费用变动原因说明：主要是报告期内应付融资租赁款及借款减少导致财务费用减少；10、营业外收入变动原因说明:主要为报告期内获得出售至境外的5艘油轮退税款所致；11、所得税费用变动原因说明：主要是报告期内抵扣境外投资损失使应纳税所得额减少导致所得税费用减少所致；12、归属于母公司所有者的净利润变动原因说明：主要是报告期内获得出售至境外的5艘油轮退税款，同时所得税费用同比减少等综合影响所致；13、少数股东损益变动原因说明：主要是报告期内控股子公司净利润较上年同期减少所致；14、外币财务报表折算差额变动原因说明：主要为报告期内外币财务报表折算汇率变化所致；15、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内收到出售至境外的5艘油轮退税款所致；16、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内支付船舶建造款同比增加，同时上年报告期内收到3艘液化气船舶出售款等综合影响所致；17、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内支付MR船舶融资租赁款同比减少，同时上年报告期取得借款等综合影响所致。
招商南油2020年财务状况报告
招商南油2020年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况招商南油2020年资产总额为872,133.49万元，其中流动资产为241,851.23万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动资产的66.22%、8.53%和5.74%。
非流动资产为630,282.26万元，主要以固定资产、长期待摊费用、在建工程为主，分别占非流动资产的94.66%、2.61%和2.45%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的66.22%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产128,091.39 100.00157,699.39100.00241,851.23100.00货币资金72,547.62 56.64 81,817.34 51.88160,163.7166.22存货17,162.41 13.40 21,341.4 13.53 20,637.64 8.53 应收账款29,217.45 22.81 34,567.67 21.92 13,882.24 5.74 其他应收款4,125.68 3.22 4,746.34 3.01 4,566.62 1.89 其他流动资产31.65 0.02 7,394.92 4.69 4,516.22 1.87 预付款项280.69 0.22 255.03 0.16 388.15 0.163、资产的增减变化2020年总资产为872,133.49万元，与2019年的793,746.15万元相比有所增长，增长9.88%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加78,346.37万元，长期待摊费用增加9,918.06万元，递延所得税资产增加746.57万元，预付款项增加133.12万元，在建工程增加108.22万元，无形资产增加21.84万元，其他非流动资产增加7.08万元，共计增加89,281.25万元；以下项目的变动使资产总额减少：其他应收款减少179.73万元，存货减少703.76万元，其他流动资产减少2,878.71万元，应收票据减少7,576.69万元，固定资产减少16,566.26万元，应收账款减少20,685.43万元，共计减少48,590.57万元。
601975招商南油2023年上半年现金流量报告
招商南油2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为436,396.69万元，与2022年上半年的281,717.73万元相比有较大增长，增长54.91%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为334,314.7万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的76.61%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加133,915.62万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的20.97%。
但企业增加的负债所取得的现金，仍然不能满足偿还债务的资金需求。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为392,909.56万元，与2022年上半年的259,640.21万元相比有较大增长，增长51.33%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的36.37%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年上半年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到的税费返还；无形资产和其他长期资产收回的现金净额。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年招商南油投资活动需要资金61,590.89万元；经营活动创造资金133,915.62万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年上半年招商南油筹资活动需要净支付资金28,837.59万元，也被经营活动所创造的资金满足。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。
五、现金流量的变化2023年上半年现金及现金等价物净增加额为47,141.18万元，与2022年上半年的25,915.97万元相比有较大增长，增长81.90%。
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招商南油2020年上半年财务分析综合报告
一、实现利润分析
2020年上半年利润总额为124,582.2万元，与2019年上半年的
40,819.26万元相比成倍增长，增长2.05倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析
2020年上半年营业成本为133,592.78万元，与2019年上半年的139,639.7万元相比有所下降，下降4.33%。
2020年上半年销售费用为1,459.59万元，与2019年上半年的1,396.74万元相比有所增长，增长4.5%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用增长的同时营业收入有较大幅度的增长，并且营业收入的增长明显快于销售成本的增长，企业销售活动取得了理想的市场效果。
2020年上半年管理费用为4,743.03万元，与2019年上半年的4,448.66万元相比有较大增长，增长6.62%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为2.15%，与2019年上半年的2.3%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
2020年上半年财务费用为5,059.22万元，与2019年上半年的7,800.65万元相比有较大幅度下降，下降35.14%。
三、资产结构分析
2020年上半年应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。
与2019年上半年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析
从支付能力来看，招商南油2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为121,071.46万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。