中金公司2020年上半年财务分析结论报告
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二、成本费用分析 2020年上半年管理费用为644,486.72万元，与2019年上半年的 450,359.61万元相比有较大增长，增长43.1%。2020年上半年管理费用占 营业收入的比例为61.42%，与2019年上半年的64.51%相比有较大幅度的 降低，降低3.09个百分点。管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显 上升，管理费用支出的效率显著提高。
八、发展能力分析
2020年上半年企业新创造的可动用资金总额为307,875.34万元。说明 在没有外部资金来源的情况下，企业用于投资发展的资金如果不超过这一 数额，则不会给企业经营业务活动带来不利影响，反之，如果企业的新增 投资规模超过这一数额，则在没有其他外部资金来源的情况下，必然占用 经营业务活动资金，引起营运资本的减少，将会引起经营活动的资金紧张。
九、经营风险分析
中金公司2020年上半年盈亏平衡点为647,631.8万元。从营业安全水 平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。 企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
十、现金流量分析
企业的主要现金来源项目是收回投资所收到的现金，占企业当期现金 流入总额的18.10%。企业处于投资结构大调整阶段。企业投资结构的调整 并没有对当期的经营活动带来负面影响。2020年上半年中金公司投资活动 需要资金771436.80万元；经营活动创造资金663335.97万元。投资活动 所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。 2020年上半年中金公司筹资活动产生的现金流量净额为1845963.41万 元。满足了投资活动的资金缺口。
中金公司2020年上半年财务分析综合报告
一、实现利润分析 2020年上半年利润总额为380,868.98万元，与2019年上半年的 242,055.21万元相比有较大增长，增长57.35%。利润总额主要来自于对外 投资所取得的收益。在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加， 经营业务开展得很好。
内部资料，妥善保管
第1页 共2页
中金公司2020年上半年固定资产周转天数为8.33天，2019年上半年为 0.00天，2020年上半年比2019年上半年延长8.33天。中金公司2020年上 半年应收账款周转天数为0.00天，2019年上半年为0.00天，二者相比没有 变化。
七、经营协调分析
从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长 期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在0万元的资金缺口，需要占用 企业流动资金。从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常 开展，能够为企业带来29,448,506.59万元的流动资金，经营业务是协调的。
内部资料，妥善保管
第2页 共2页
Leabharlann Baidu
三、资产结构分析 2020年上半年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强， 资产结构合理。
四、偿债能力分析 从支付能力来看，中金公司2020年上半年是有现金支付能力的，其现 金支付能力为29,448,506.59万元。企业负债经营为正效应，增加负债有可 能给企业创造利润。
五、盈利能力分析 中金公司2020年上半年的营业利润率为36.49%，总资产报酬率为 1.74%，净资产收益率为12.17%，成本费用利润率为58.63%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为22,067,073.61万元，经营资产的收益率 为3.47%，而对外投资的收益率为1288.81%。 六、营运能力分析
八、发展能力分析
2020年上半年企业新创造的可动用资金总额为307,875.34万元。说明 在没有外部资金来源的情况下，企业用于投资发展的资金如果不超过这一 数额，则不会给企业经营业务活动带来不利影响，反之，如果企业的新增 投资规模超过这一数额，则在没有其他外部资金来源的情况下，必然占用 经营业务活动资金，引起营运资本的减少，将会引起经营活动的资金紧张。
九、经营风险分析
中金公司2020年上半年盈亏平衡点为647,631.8万元。从营业安全水 平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。 企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
十、现金流量分析
企业的主要现金来源项目是收回投资所收到的现金，占企业当期现金 流入总额的18.10%。企业处于投资结构大调整阶段。企业投资结构的调整 并没有对当期的经营活动带来负面影响。2020年上半年中金公司投资活动 需要资金771436.80万元；经营活动创造资金663335.97万元。投资活动 所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。 2020年上半年中金公司筹资活动产生的现金流量净额为1845963.41万 元。满足了投资活动的资金缺口。
中金公司2020年上半年财务分析综合报告
一、实现利润分析 2020年上半年利润总额为380,868.98万元，与2019年上半年的 242,055.21万元相比有较大增长，增长57.35%。利润总额主要来自于对外 投资所取得的收益。在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加， 经营业务开展得很好。
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中金公司2020年上半年固定资产周转天数为8.33天，2019年上半年为 0.00天，2020年上半年比2019年上半年延长8.33天。中金公司2020年上 半年应收账款周转天数为0.00天，2019年上半年为0.00天，二者相比没有 变化。
七、经营协调分析
从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长 期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在0万元的资金缺口，需要占用 企业流动资金。从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常 开展，能够为企业带来29,448,506.59万元的流动资金，经营业务是协调的。
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三、资产结构分析 2020年上半年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强， 资产结构合理。
四、偿债能力分析 从支付能力来看，中金公司2020年上半年是有现金支付能力的，其现 金支付能力为29,448,506.59万元。企业负债经营为正效应，增加负债有可 能给企业创造利润。
五、盈利能力分析 中金公司2020年上半年的营业利润率为36.49%，总资产报酬率为 1.74%，净资产收益率为12.17%，成本费用利润率为58.63%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为22,067,073.61万元，经营资产的收益率 为3.47%，而对外投资的收益率为1288.81%。 六、营运能力分析