内部财务管理制度修改内容对照情况2完整篇.doc
财务管理制度更新情况说明
财务管理制度更新情况说明背景介绍财务管理制度是指组织内设计的管理会计、财务会计和成本会计的制度，其中包括了各种财务管理的规定、流程、程序和标准。
财务管理制度是一个组织内部的重要规定，它直接影响到组织内部的财务管理和经济效益。
因此，及时更新和完善财务管理制度，成为了组织内部管理的一个重要任务。
本文将说明本组织内财务管理制度的更新情况，并简要介绍更新内容。
更新情况自2021年1月起，本组织开始对财务管理制度进行更新。
更新主要涉及以下方面：1. 会计核算制度本组织更新了会计核算制度的一些细节和流程，主要是为了更好地配合最新的财务规定。
具体更新内容如下：•资产负债表模板和利润模板重新设计和制定；•统一了报销标准，增加了更多的审核程序；•账户管理流程发生变化，明确了各个部门在账户管理中的职责和权限。
2. 成本核算制度本组织更新了成本核算制度的一些细节和流程，主要是为了更好地配合最新的财务规定。
具体更新内容如下：•重新规定了成本核算的标准、方法和程序；•更新了成本核算模板和报表；•修订了成本分配的流程和标准。
3. 预算管理制度本组织更新了预算管理制度的一些细节和流程，主要是为了更好地配合最新的财务规定。
具体更新内容如下：•增加了预算编制和执行的告诫标准；•精简了预算管理的程序和流程；•增加了预算管理的监督和考核要求。
4. 资金管理制度本组织更新了资金管理制度的一些细节和流程，主要是为了更好地配合最新的财务规定。
具体更新内容如下：•新增了预算控制和资金监督的流程和要求；•更改了资金报表的录入和审核要求；•优化了预期收支和预测现金流量的程序和标准。
结论通过本次更新的财务管理制度，本组织的财务管理工作将更加规范、便捷和高效。
为组织内部的经济效益和财务管理提升奠定了更加坚实的基础。
财务管理制度整改
一、前言为了加强我单位的财务管理，提高财务工作的规范化、制度化水平，确保财务信息的真实、准确、完整，我单位针对现有的财务管理制度进行了全面整改。
现将整改情况报告如下：二、整改背景近年来，随着我国经济社会的快速发展，财务管理工作日益重要。
我单位原有财务管理制度存在以下问题：1. 制度不够完善，部分制度内容滞后，无法满足当前财务管理的需求。
2. 制度执行力度不够，存在制度执行不到位、监督检查不力等现象。
3. 财务人员素质参差不齐，财务管理水平有待提高。
三、整改措施1. 完善财务管理制度（1）修订《财务管理制度》，结合我单位实际情况，对原有制度进行梳理、补充和完善。
（2）明确财务管理的职责分工，细化财务核算、资金管理、资产管理、成本费用管理等方面的规定。
（3）建立健全内部控制制度，确保财务工作依法依规进行。
2. 加强制度执行力度（1）提高财务人员素质，加强业务培训，提高财务人员的专业水平和综合素质。
（2）严格执行财务管理制度，对违反制度的行为进行严肃处理。
（3）加强监督检查，确保财务管理制度得到有效执行。
3. 推进财务信息化建设（1）引入先进的财务软件，实现财务核算、报表、预算等工作的电子化、自动化。
（2）加强网络安全防护，确保财务信息的安全。
（3）推进财务数据共享，提高财务管理效率。
四、整改效果通过本次财务管理制度整改，我单位取得了以下成效：1. 财务管理制度更加完善，为财务工作提供了有力保障。
2. 制度执行力度得到加强，财务工作规范化、制度化水平明显提高。
3. 财务人员素质得到提升，财务管理水平不断提高。
4. 财务信息化建设取得阶段性成果，为财务管理提供了有力支持。
五、下一步工作计划1. 持续推进财务管理制度完善，确保制度与时俱进。
2. 加强财务人员队伍建设，提高财务人员综合素质。
3. 深化财务信息化建设，提升财务管理水平。
4. 加强财务监督，确保财务工作依法依规进行。
总之，我单位将以此次财务管理制度整改为契机，进一步加强财务管理，为单位的可持续发展提供有力保障。
财务管理制度修订说明范文
财务管理制度修订说明范文财务管理制度修订说明一、引言财务管理制度是一个组织内部的重要管理工具，它规范了财务管理的各个环节、确保财务管理的合规性和透明度。
随着社会经济的快速发展和企业的不断演进，原有的财务管理制度已经不能完全适应现实需要，为了进一步规范财务管理、提高财务管理水平，我们决定对财务管理制度进行修订。
二、修订目的原有的财务管理制度存在一些问题，比如流程不够合理、审核机制不够严格、信息披露不够及时等。
针对这些问题，我们修订财务管理制度的主要目的如下：1. 强化全面财务管理，确保财务信息真实、准确、完整；2. 优化财务流程，提高工作效率；3. 配合新的法律法规和会计准则，确保财务管理的合规性；4. 提升财务管理水平，为企业决策提供更准确的数据支持；5. 强化财务监督和内部控制，防范风险。
三、修订内容根据上述目的，我们对财务管理制度进行了全面的修订。
主要修订内容如下：1. 细化财务流程通过对财务流程的详细规定，明确各个环节的责任和权限，防范财务管理中的潜在风险。
同时，对重要环节增加审批和复核环节，确保财务处理结果的真实性和合规性。
2. 完善财务报表根据新的法律法规和会计准则要求，对财务报表的内容和格式进行更新，确保报表的准确性和可比性。
同时，明确报表编制的时间要求，保证信息的及时披露。
3. 加强财务监督和内部控制明确财务监督部门的职责和权限，加强对财务活动的监督和检查。
加强内部控制，规范各个环节的操作流程，减少人为错误和舞弊的发生。
4. 强化财务管理人员的培训和监督提高财务管理人员的专业素养和职业道德意识，加强他们的培训和监督。
促进财务管理人员的技能提升，提高财务管理的水平和效率。
5. 增加风险管理和预警机制建立风险管理和预警机制，及时发现和解决财务管理中存在的问题和风险。
同时，加强对外部环境的监测和分析，及时调整财务管理策略。
四、实施计划为了确保财务管理制度的顺利修订和实施，我们制定了以下实施计划：1. 成立财务制度修订工作组，负责制定修订方案，并征求各部门和人员的意见和建议。
财务管理制度更新情况说明
财务管理制度更新情况说明引言财务管理制度是企业内部管理体系的重要组成部分，它对实现企业财务目标、提升财务管理效率和规范财务处理程序至关重要。
随着市场环境和经济形势的变化，财务管理制度需要不断更新和完善，以适应新的挑战和需求。
本文将重点介绍我公司最近的财务管理制度更新情况，并就一些重要更新进行解释和说明。
一、更新背景市场环境和经济形势的不断变化，使得我们面临着诸多新的挑战和机遇。
为了更好地应对这些变化，提高我们的财务管理水平和效率，我们决定对财务管理制度进行更新。
更新的目标是提升我们的财务管理水平、加强内部控制、优化财务流程、增强风险管理能力。
为了保证更新的有效性，我们成立了一个财务管理制度更新工作小组，由公司高管和部门主管组成，共同制定和推动财务管理制度的更新工作。
二、更新内容1.财务目标的更新我们公司的财务目标是根据市场需求和公司发展战略来制定的。
随着市场环境的变化，一些原有的财务目标需要进行调整。
我们通过分析市场需求和公司内部资源，制定了新的财务目标，以更好地支持公司的战略目标和发展需求。
2.财务流程的优化3.内部控制的加强内部控制是保证财务管理制度执行有效性的关键环节。
我们对公司的内部控制体系进行了全面的检查和评估，并进行了相应的加强。
我们优化了内部控制流程和程序，增加了内部审计的频率和深度，加强了内部控制的监督和落实。
通过这些措施，我们提高了公司内部控制体系的完整性和有效性。
4.风险管理能力的提升随着市场竞争的加剧和经济环境的不稳定性，风险管理成为财务管理的重要任务。
我们更新了公司的风险管理制度，增加了一些新的风险评估工具和方法。
我们提升了风险预警和应对能力，为公司的财务管理提供了更全面和有效的风险控制措施。
三、更新的效果财务管理制度的更新在一定程度上提高了我们的财务管理水平和效率。
通过更新，我们加强了财务目标的制定和落实，优化了财务流程，提高了内部控制的完整性和有效性，提升了风险管理能力。
时有违反财务制度整改报告
时有违反财务制度整改报告一、引言财务制度是企业运作的重要基础，财务制度的健全与否直接关系到企业的经营效益和发展前景。
近期，我们对公司的财务制度进行了全面梳理和审查，发现了一些违反财务制度的情况，为此，特此整改报告，以期提高公司的财务管理水平，确保财务运作的规范和合规性。
二、整改情况1. 资金管理方面违规情况公司内部存在一些资金管理方面的违规情况，主要表现在以下几个方面：（1）部分员工私自挪用公司资金用于个人消费，资金流向不明，严重影响了公司的财务稳定性和正常运作。
（2）公司内部审批流程不严谨，存在财务报销审核不规范的情况，导致了一些虚假报销和超支。
（3）公司未建立健全的资金监管制度和内部控制机制，没有对员工资金使用的全程监控，容易引发资金管理风险。
为整改以上问题，我们将采取以下措施：（1）严格规范资金使用管理流程，加强对员工资金使用的监督和审查，严禁私自挪用公司资金。
（2）加强审批流程控制，建立财务报销审核制度，确保财务报销合规合理。
（3）加强内部控制，建立健全的资金监管制度，加强对公司资金流向的监督和控制，减少资金风险发生的可能性。
2. 财务报表编制方面违规情况公司在财务报表的编制过程中存在一些违规情况，主要表现在以下几个方面：（1）存在虚假记账和账面调整的情况，导致了财务数据的不真实和不准确，影响了公司的经营决策和对外报告的真实性。
（2）财务人员对财务数据的处理不规范，存在数据录入错误和遗漏的情况，进一步加大了财务数据的误差率。
为整改以上问题，我们将采取以下措施：（1）严格规范财务报表编制流程，加强对财务报表编制过程的监督和审查，确保财务数据的真实性和准确性。
（2）加强财务人员培训和管理，提高财务人员的业务素质和专业技能，增强对财务数据的处理准确性和规范性。
3. 内部控制方面违规情况公司在内部控制方面存在一些违规情况，主要表现在以下几个方面：（1）公司内部控制制度不健全，对员工的权限分配和监管不够细致，存在一定的操作风险。
财务管理制度整改报告
财务管理制度整改报告财务管理制度是企业运营管理的重要组成部分，直接关系到企业财务状况的稳定和可持续发展。
然而，在实践中，由于管理制度的不完善和执行不力，会出现一系列财务管理问题，如资金管理混乱、财务数据不真实等。
为了解决这些问题，我公司进行了财务管理制度的整改，现将整改报告如下：一、问题分析1.资金管理混乱由于财务管理制度不完善，资金管理方面存在一些漏洞。
公司内部对于资金流动的管控不够严格，导致资金用途不清晰，容易出现资金滞留和挪用的情况。
2.财务数据不真实由于财务管理制度执行不力，导致财务数据的真实性受到质疑。
在一些关键数据上存在虚报和隐瞒的情况，严重影响了公司的信誉和合规性。
3.成本控制不严格二、整改方案1.制定完善的资金管理制度针对资金管理混乱的问题，我们将制定一套完善的资金管理制度。
其中包括明确资金使用范围、设立专门的资金管理部门、建立流程规范和加强对资金流动的监控等措施，以加强对资金的管控和使用。
2.建立健全的财务核算机制为了确保财务数据的真实性，我们将建立健全的财务核算机制。
在财务数据的记录和报表填报过程中，要严格按照会计准则和相关规定进行操作，严禁虚报和隐瞒，加强内部审计，确保财务信息的准确性和可靠性。
3.加强成本控制管理为了提高成本控制水平，我们将建立完善的成本控制管理制度。
明确成本控制的目标和责任，建立成本控制的流程和制度，加强对采购、生产和销售环节的成本控制监督，及时发现和纠正成本超支的情况。
三、整改效果评估1.资金管理得到有效管控通过完善的资金管理制度，我们实现了对资金的精细化管理，资金流动清晰明确，有效防止了资金滞留和挪用的情况。
同时，加强对资金流动的监控，提高了资金使用效率和安全性。
2.财务数据的真实性得到保障通过建立健全的财务核算机制，我们确保了财务数据的真实性和可靠性。
对财务报表的审计和审计结果的跟踪，有效防止了数据虚报和隐瞒的情况，提升了公司的信誉和合规性。
3.成本控制得到有效改善通过加强成本控制管理，我们实现了对采购、生产和销售环节的成本控制。
财务管理制度修订说明
财务管理制度修订说明本文档旨在说明公司财务管理制度的修订情况及相应变化，以供公司内部人员参考和遵守。
修订背景本次修订是基于公司业务发展与管理需求变化所做出的更新。
为提高公司的财务管理效率和操作规范性，根据《财务管理办法》等相关法规，对原财务管理制度进行修订和完善。
主要内容变化一、财务制度管理针对公司日常管理过程中的财务制度需求，对财务部门相应管理制度进行了优化完善，主要内容如下：1.制定了新的财务管理手册，以明确公司全选财务管理职责、规范业务流程、加强风险控制和提高管理效率。
2.新制定并修订了一系列财务管理制度，包括财务收付款管理制度、财务报销管理制度、固定资产管理制度等等。
3.对现有的财务管理制度进行补充完善，特别是在财务预算、资金管理、账务处理等关键流程上进行了详尽的规定。
二、会计核算管理对公司的会计核算工作进行了详细的流程设计和标准化管理，以保证会计核算的真实准确，并减少会计核算误差和风险。
具体变化如下：1.新增了一些财务报表的统计和分析指标，以满足不同层级管理者的决策需求。
2.对会计科目匹配规则、凭证填制、检查与复核、结转核算等方面进行了规范，确保了会计核算的正确性。
三、财务审计管理以加强公司内部风险防控为目标，重新完善财务审计管理制度。
并确保公司业务运行过程中，各项财务操作都符合法律法规和公司内部制度要求。
具体变化如下：1.新制定财务审计工作流程，以规范审计程序、内容和结果，提高审计质量。
2.加强对财务投资和资金运用的审计管理，对公司各项财务决策进行审计或审查，强化内部审计与风险控制措施。
财务管理制度实施为贯彻执行本次修订内容，全体员工需要严格按照新财务管理制度执行，特别是各个岗位人员应认真履行相应职责，同时，及时反馈可能存在的问题或不足，以便财务部门予以及时更正和完善。
总结本次财务管理制度的修订不仅仅是为了响应法律法规的要求，更是为了提高公司的财务管理效率和操作规范性。
想要让公司能够运营、发展得更好，在严格遵守财务管理制度基础上，还要保持财务管理流程不断改进、完善的动态势头。
财务管理制度修改说明
财务管理制度修改说明背景在日常的财务管理工作中，随着公司业务规模的不断扩大，财务制度逐渐失去了适应性。
为了保证财务管理的规范和科学性，公司决定对财务管理制度进行修改和完善。
目的财务管理制度的修改主要是为了解决以下问题：1.部分原有的制度已经不能适应公司现有的业务模式和发展需求；2.部分原有的制度存在一些不合理的规定和瑕疵，需要进行优化和完善；3.随着金融管理法规的不断调整，公司需要对财务管理制度进行相应的修订和完善。
修改内容针对上述目的，公司对财务管理制度进行了修改和完善，主要包括以下内容：一、修订预算管理制度公司原有的预算管理制度过于繁琐，仅限于行政部门使用，不便于各业务部门的实际操作。
修订后的预算管理制度，强调了各部门在编制预算时的积极性和主动性，推行了“双向预算管理制度”，即在总预算的约束下，各部门有自主决策权和责任。
二、调整费用报销政策公司原有的费用报销政策较为宽松，部分员工存在利用制度漏洞进行“公款消费”的行为。
修订后的费用报销政策，加强了对费用报销的审批和松绑，规范了费用类别和报销标准，降低了“公款消费”的风险。
三、优化财务核算流程公司原有的财务核算流程较为繁琐且效率较低。
为了提高财务核算的效率和准确性，公司对财务核算流程进行了优化，建立了多维度的统一账户和统一核算系统，降低了人工干预的风险。
四、规范期末处理流程公司原有的期末处理流程较为混乱，存在较多的漏洞和风险。
修订后的期末处理流程，强调了对各类费用和负债的核对和清理，规范了各种账务处理的时间节点和程序。
实施方案为了确保财务管理制度的修改和完善能够得到有效地实施，公司将采取以下措施：1.制定详细的实施计划和时间表，并落实到每个责任人；2.加强对财务制度修改和完善的宣传和培训，提升员工的意识和能力；3.开展对财务管理制度修改和完善的评估和监督，加快完善和优化的过程；4.建立健全的审核和反馈机制，及时发现和解决问题。
结论财务管理制度的修改和完善是一个不断优化的过程，需要公司全员的共同参与和努力。
财务管理制度修改
一、前言随着我国市场经济体制的不断完善和深化，企业面临的市场竞争日益激烈。
为了适应市场经济发展的需要，提高企业财务管理水平，确保企业财务安全，现对原有财务管理规章制度进行修改，以更好地指导企业财务管理工作。
二、修改内容1. 财务管理体制（1）明确财务管理部门职责，强化财务部门在企业中的核心地位，确保财务管理的独立性。
（2）设立财务总监，负责全面领导财务管理工作，对财务状况进行监督和考核。
（3）建立财务委员会，由公司高层领导、财务总监和相关部门负责人组成，负责制定和审议财务管理制度、预算方案等重大财务事项。
2. 财务预算管理（1）完善预算编制程序，明确预算编制、审批、执行和调整等环节的职责和权限。
（2）加强预算执行监控，定期对预算执行情况进行分析，确保预算目标的实现。
（3）建立健全预算调整机制，对预算执行过程中出现的问题及时进行调整，确保预算的合理性和有效性。
3. 财务核算管理（1）规范会计核算制度，严格执行国家统一的会计制度，确保会计信息的真实、准确、完整。
（2）加强成本核算，提高成本管理水平，降低企业成本。
（3）完善内部审计制度，加强对财务核算的监督，确保财务核算的真实性和合规性。
4. 资金管理（1）加强资金收支管理，严格执行资金支付审批制度，确保资金使用的合规性。
（2）优化资金结构，提高资金使用效率，降低融资成本。
（3）加强对外投资管理，确保投资项目的合理性和安全性。
5. 财务报告管理（1）完善财务报告制度，确保财务报告的真实、准确、完整。
（2）加强财务报告披露，提高财务透明度，满足投资者和社会公众的需求。
（3）建立健全财务报告审计制度，确保财务报告的合规性。
三、实施与监督1. 本制度的修改自发布之日起实施。
2. 各部门应认真贯彻执行本制度，确保财务管理工作的顺利进行。
3. 公司财务部门负责对本制度的执行情况进行监督检查，对违反本制度的行为，依法进行处理。
4. 公司内部审计部门负责对财务管理工作进行审计，确保财务管理制度的有效实施。
内部财务管理制度情况
一、制度概述为加强公司财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，确保公司财务活动的合法性、合规性和有效性，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本内部财务管理制度。
二、制度内容1. 财务机构设置公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部直接向公司总经理汇报，负责制定和实施公司财务管理制度，监督和指导各部门的财务工作。
2. 财务岗位职责（1）财务部经理：负责财务部的全面工作，组织实施财务管理制度，协调各部门的财务工作，确保公司财务目标的实现。
（2）会计：负责编制会计凭证、账簿、报表，进行会计核算，参与预算编制和执行，进行财务分析，提出改进措施。
（3）出纳：负责现金、银行存款的收付，保管财务印章，核对银行对账单，确保资金安全。
3. 财务管理制度（1）预算管理：公司每年制定年度财务预算，各部门根据预算执行情况进行控制和调整。
预算执行过程中，财务部负责跟踪、监督和考核。
（2）费用报销管理：员工报销费用需提供合法、有效的原始凭证，经审批后，由财务部审核、报销。
（3）应收账款管理：财务部负责应收账款的催收工作，定期与客户对账，确保应收账款的安全。
（4）应付账款管理：财务部负责应付账款的支付工作，确保支付及时、准确。
（5）固定资产管理：财务部负责固定资产的登记、核算、折旧和报废工作。
（6）税务管理：财务部负责公司税务申报、缴纳工作，确保税务合规。
4. 财务监督与考核（1）财务部对各部门的财务工作进行监督，发现问题及时报告总经理。
（2）公司对财务部的工作进行定期考核，考核内容包括财务制度执行情况、财务报表质量、预算执行情况等。
三、制度执行与监督1. 公司全体员工应认真学习、遵守本制度，确保财务工作的规范性和有效性。
2. 财务部负责对本制度的执行情况进行监督，发现问题及时纠正。
3. 公司定期组织内部审计，对财务管理制度执行情况进行检查。
四、附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度由财务部负责解释。
3. 本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。
财务管理制度调整报告
一、报告背景随着我国市场经济体制的不断完善，企业面临着日益激烈的市场竞争。
为了适应市场变化，提高企业财务管理水平，优化资源配置，降低经营风险，我公司在充分调研和分析的基础上，对现行财务管理制度进行了全面调整。
现将调整情况报告如下：二、调整内容1. 完善财务预算管理（1）调整预算编制方法，采用零基预算与增量预算相结合的方式，确保预算编制的科学性和合理性。
（2）明确预算审批权限，强化预算执行过程中的监控，确保预算的严肃性和权威性。
（3）加强预算执行情况分析，及时发现问题，调整预算，提高预算管理的有效性。
2. 优化资金管理（1）明确资金筹措渠道，拓宽融资渠道，降低融资成本。
（2）加强现金流管理，确保企业资金链的稳定性。
（3）加强资金风险控制，建立健全风险预警机制，防范资金风险。
3. 严格成本控制（1）优化成本核算体系，完善成本核算方法，提高成本核算的准确性。
（2）加强成本预算管理，严格控制各项成本支出。
（3）加强成本分析，找出成本控制的关键点，提高成本控制效果。
4. 加强税务管理（1）优化税务筹划，降低企业税负。
（2）加强税务风险防范，确保企业税务合规。
（3）加强税务申报管理，提高税务申报质量。
5. 严格内部控制（1）建立健全内部控制体系，明确内部控制目标、原则和职责。
（2）加强内部控制执行，确保内部控制措施落到实处。
（3）定期开展内部控制评价，及时发现问题并改进。
三、调整实施1. 加强组织领导，成立财务管理制度改革领导小组，负责制度的制定、实施和监督。
2. 制定详细的工作计划，明确各部门职责，确保制度调整顺利实施。
3. 加强培训，提高员工对财务管理制度的认识和理解。
4. 强化监督，确保制度调整取得实效。
四、预期效果通过本次财务管理制度的调整，预计将取得以下效果：1. 提高财务管理水平，降低经营风险。
2. 优化资源配置，提高企业效益。
3. 提升企业竞争力，实现可持续发展。
五、总结本次财务管理制度的调整，旨在适应市场变化，提高企业财务管理水平。
公司内部财务制度改
财务管理制度前言(公司通用初稿待结合公司内部情况进行完善）第一条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
第二条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。
第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业"的方针，勤俭节约,精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗,增加积累。
第四条公司及下属公司的财务工作,都必须执行本制度。
第一部分常用流动资产管理制度一、现金管理制度1、现金的使用范围和库存现金使用限额:(1)、工资、津贴、个人劳务报酬、日常零星开支.(2）、根据国家规定给个人的科学技术、文化艺术、体育艺术等各种奖金。
（3）、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出.(4)、向个人收购物质的价款。
出差人员必须随身携带的差旅费。
(5)、中国人民银行确定需要支付现金的其它支出等。
结算起点5000元（即库存限额）以下的零星支出；库存限额为5000元（待总经理审批合理金额)。
公司财务部库存现金必须严格控制在限额内,不得超限额存放现金，超出部分必须及时送存银行（即2个工作日内，节假日可顺延）。
(6）、不属于现金结算范围的款项支付，一律通过银行转账/网银转账/刷卡等方式进行结算。
(7）、应公司内部的特殊性，我公司有些款项需现金开支按实际发生情况根据公司审批流程领导签字后方可支付.2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结,帐目清楚，帐款相符,保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，同时要追究责任者的责任并根据情况赔偿全部或部分经济损失。
对各项收支要认真审核、及时入账，做到日清月结，账款相符、凭据齐全。
3、不准用“白条"抵库。
严格执行财经纪律，严禁挪用公款和私设“小金库”,保证现金安全。
4、不准坐支现金，出纳应将个人出差交回的现金、备用金以及不足转账起点的小额收款现金及时送存银行，必须先入账方可进行安排款项，不准用来直接支付支出款,出现“坐支”行为.5、各部门代为收取的现金必须2个工作日内到财务部入账，不得跨日入账,节假日可顺延.6、出纳必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
内部财务管理制度调整
一、前言为了适应我国经济形势的发展变化，进一步规范公司内部财务管理工作，提高财务管理水平，确保公司财务安全，现对公司内部财务管理制度进行如下调整：二、调整内容1. 财务组织架构调整（1）设立财务部，负责公司财务管理的全面工作。
（2）财务部下设会计核算科、成本控制科、资金管理科、税务管理科等科室。
2. 财务管理制度调整（1）加强预算管理：公司应根据年度经营目标，编制年度财务预算，各部门需按预算执行，并对预算执行情况进行跟踪、分析和调整。
（2）强化成本控制：公司应加强成本核算，严格控制各项费用支出，提高资源利用效率。
（3）规范资金管理：公司应加强资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率。
（4）加强税务管理：公司应严格按照税法规定，合理避税，确保税务合规。
3. 财务岗位职责调整（1）会计核算科：负责公司会计核算、财务报表编制、财务分析等工作。
（2）成本控制科：负责公司成本核算、成本分析、成本控制等工作。
（3）资金管理科：负责公司资金筹措、资金使用、资金调度等工作。
（4）税务管理科：负责公司税务申报、税务筹划、税务风险防范等工作。
4. 财务审批权限调整（1）一般性支出：由部门负责人审批，报财务部备案。
（2）大额支出：由部门负责人提出申请，经财务部审核，报总经理审批。
（3）投资项目：由项目负责人提出申请，经财务部审核，报董事会审批。
三、实施要求1. 各部门要认真学习并严格执行调整后的财务管理制度。
2. 财务部要加强对各部门财务工作的指导和监督，确保制度落实到位。
3. 公司全体员工要增强财务管理意识，自觉遵守财务管理制度。
四、总结本次内部财务管理制度调整旨在加强公司财务管理，提高财务管理水平，为公司持续健康发展提供有力保障。
各部门要高度重视，积极配合，确保调整后的制度得以有效实施。
财务管理制度修改
一、前言随着我国经济社会的快速发展，企业面临的内外部环境日益复杂，财务管理在企业发展中的地位和作用日益凸显。
为适应新形势下的要求，提高企业财务管理水平，确保企业资金安全、合规、高效运作，现对原有财务管理制度进行修改，以更好地服务于企业的发展。
二、修改目的1. 提高财务管理水平，确保企业资金安全。
2. 规范财务行为，防范财务风险。
3. 优化财务管理流程，提高工作效率。
4. 适应新形势下政策法规的变化，确保企业合规经营。
三、修改内容1. 财务组织架构调整（1）设立财务部，负责企业财务管理工作。
（2）财务部下设会计核算、资金管理、成本管理、税务筹划等岗位。
2. 财务管理制度优化（1）加强预算管理，提高预算编制的科学性和准确性。
（2）完善资金管理制度，确保资金安全、合规、高效运作。
（3）规范成本核算，提高成本控制能力。
（4）加强税务筹划，降低企业税负。
（5）加强内部控制，防范财务风险。
3. 财务报表和分析（1）定期编制财务报表，及时反映企业财务状况。
（2）对财务报表进行深入分析，为决策提供依据。
（3）建立财务预警机制，及时发现并解决财务问题。
4. 财务人员培训（1）加强对财务人员的培训，提高其业务素质。
（2）定期组织财务人员参加外部培训，了解最新政策法规。
（3）加强内部交流，促进财务人员业务能力的提升。
四、实施与监督1. 实施步骤（1）成立财务管理制度修改小组，负责制度的起草和修改。
（2）广泛征求各部门意见，对制度进行修改完善。
（3）经公司领导审批后，正式实施修改后的财务管理制度。
2. 监督措施（1）设立财务监督机构，负责对财务管理制度执行情况进行监督检查。
（2）对违反财务管理制度的行为，依法依规进行处理。
（3）定期对财务管理制度执行情况进行评估，不断优化制度。
五、结语本次财务管理制度修改旨在提高企业财务管理水平，确保企业资金安全、合规、高效运作。
希望全体员工认真学习贯彻，共同努力，为我国企业的发展贡献力量。
内部财务管理制度调整报告
一、报告背景为了适应我国市场经济的发展，加强企业内部财务管理，提高企业经济效益，结合公司实际情况，经研究决定，对现有内部财务管理制度进行调整和完善。
现将调整情况报告如下：二、调整内容1. 完善财务管理制度体系（1）制定《公司财务管理办法》，明确财务管理的总体要求、组织架构、职责分工等。
（2）修订《公司内部控制制度》，强化内部控制，防范财务风险。
（3）完善《公司财务核算制度》，规范会计核算流程，确保会计信息真实、准确、完整。
2. 优化财务组织架构（1）设立财务总监职位，负责公司财务管理工作，对总经理负责。
（2）设立财务部，下设财务科、成本核算科、资金管理科、审计科等部门，实现财务管理专业化。
（3）明确各部门职责，确保各项工作有序开展。
3. 加强财务人员队伍建设（1）提高财务人员素质，定期组织财务培训，提升财务人员的业务能力和职业道德。
（2）完善财务人员考核制度，激励员工积极进取，提高工作效率。
4. 严格财务收支管理（1）加强预算管理，合理编制预算，严格控制支出。
（2）规范报销流程，明确报销标准，严把报销关。
（3）加强资金管理，确保资金安全、合规使用。
5. 强化财务监督（1）设立内部审计机构，对财务活动进行定期和不定期的审计。
（2）加强对财务人员的监督，确保财务工作依法依规进行。
三、实施计划1. 成立调整小组，负责制定调整方案，组织实施。
2. 对各部门、各岗位的职责进行梳理，明确权责。
3. 对财务人员开展培训，提高业务能力和职业道德。
4. 加强财务监督，确保制度落实到位。
四、预期效果通过本次调整，预计将实现以下效果：1. 提高财务管理水平，降低财务风险。
2. 优化财务组织架构，提高工作效率。
3. 增强财务人员素质，提升企业核心竞争力。
4. 规范财务行为，确保企业健康稳定发展。
特此报告。
报告单位：[公司名称]报告时间：[报告日期]。
财务管理制度的整改报告
财务管理制度的整改报告一、背景和目的公司于2021年组织了一次内部审计，发现了公司的财务管理制度存在多种问题，包括制度不完善、执行不到位等。
为保障公司的财务稳健发展，公司成立了一支财务整改小组，负责对财务管理制度进行全面整改和优化。
本报告旨在总结公司财务管理制度整改的情况和效果，提出未来改进的建议。
二、整改措施2.1 制定财务管理制度根据公司实际情况，制定了新的财务管理制度，覆盖了预算管理、会计核算、资金管理、财务报告等领域。
新制度明确了财务管理的职责和权限，完善了财务管理的流程和程序，提高了财务管理的效率和准确性。
2.2 完善内部控制在新的财务管理制度下，公司进一步完善了内部控制，明确了职责、权限和程序，并加强了内部审计和监督，确保财务处理符合法律法规和公司的要求。
2.3 加强财务管理人员培训公司针对财务管理人员的实际需求，加强了培训和学习，提高了财务管理人员的工作能力和素质。
2.4 强化财务信息披露为了提高财务信息的透明度和公开性，公司加强了财务信息的披露，定期发布财务报告，同时接受外部审计和监督。
三、整改效果经过一年的整改，公司的财务管理制度得到了全面优化和完善，财务信息的准确性和透明度得到了显著提高，内部控制得到了有效加强，员工的财务管理能力和素质得到了全面提升。
四、存在问题和建议4.1 制度执行不到位虽然新的财务管理制度已经制定并实施，但是在实际执行中存在不到位的情况。
一些员工在具体操作中存在局部问题，不符合规定流程，需要加强监督和培训。
4.2 缺乏科学的绩效考核机制公司目前缺乏科学合理的绩效考核机制，导致财务管理人员的积极性和工作效率不高。
建议加强绩效考核和激励机制的建设，提高员工的工作积极性和效率。
4.3 财务信息披露不充分虽然公司加强了财务信息的披露，但是还存在信息不充分的问题。
建议进一步加强财务信息公开，提高透明度和公开性。
五、结论和建议整改后的财务管理制度得到了有力的推广和应用，并取得了一定的效果。
财务管理制度整改说明
一、整改背景近年来，我国经济快速发展，企业规模不断扩大，财务管理在企业管理中的重要性日益凸显。
然而，在实际工作中，部分企业财务管理制度存在不规范、不完善等问题，导致财务管理混乱，影响了企业的健康发展。
为了规范财务管理，提高企业效益，现对我公司财务管理制度进行整改。
二、整改目标1. 规范财务管理制度，提高财务管理水平；2. 优化财务流程，降低财务风险；3. 提高财务人员素质，增强企业竞争力。
三、整改措施1. 完善财务管理制度（1）依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合我公司实际情况，修订和完善财务管理制度；（2）明确财务部门职责，规范财务流程，确保财务工作的规范性和合规性；（3）建立健全内部控制制度，加强对财务风险的防范和控制。
2. 优化财务流程（1）简化审批流程，提高工作效率；（2）加强财务信息化建设，实现财务数据共享和实时监控；（3）规范报销流程，确保报销真实性、合规性。
3. 提高财务人员素质（1）加强财务人员业务培训，提高业务水平；（2）选拔和引进高素质财务人才，优化财务团队结构；（3）建立健全绩效考核机制，激发财务人员工作积极性。
四、整改实施1. 成立整改工作领导小组，负责统筹协调整改工作；2. 制定详细的整改方案，明确整改目标、措施和责任分工；3. 加强监督检查，确保整改措施落实到位；4. 定期召开整改工作汇报会，总结经验，发现问题，及时调整整改措施。
五、预期效果通过本次财务管理制度整改，预计将达到以下效果：1. 规范财务管理，提高财务管理水平；2. 优化财务流程，降低财务风险；3. 提高财务人员素质，增强企业竞争力；4. 促进企业健康发展，为企业创造更多价值。
总之，我们将以此次整改为契机，不断加强和改进财务管理工作，为企业的发展提供有力保障。
单位修改完善财务制度情况
单位修改完善财务制度情况一、背景介绍我公司是一家以互联网为核心的科技企业，成立于2005年，经过多年的发展，已经成为行业内的领先企业之一。
在公司发展的过程中，财务管理始终是我们非常重视的一个环节，因为财务管理的健康与否直接关系着公司的发展和生存。
二、修改制度的原因随着公司规模的不断扩大，财务管理的难度也在逐渐增加。
过去的财务制度已经不能完全适应当前的发展需求，存在一些不足之处，比如流程繁琐、效率低下、透明度不够等问题。
因此，我们迫切需要对财务制度进行修改和完善，以提高管理的科学性和规范性。
三、修改的具体内容1. 规范财务流程：我们对公司的财务流程进行了全面梳理和调整，明确了各部门的职责和权限，建立了严格的审批流程，确保每一笔财务支出都经过严格审批和核准。
2. 强化内部控制：我们加强了内部控制体系的建设，完善了财务管理制度，建立了严密的内部控制程序，保证公司财务活动的合法、合规和安全。
3. 加强风险管理：我们制定了一系列应对风险的措施，建立了风险管理体系，及时发现、评估和处理各种风险，确保公司财务安全和稳健。
4. 提高透明度：我们加强了对公司财务数据的监控和管理，建立了定期报告和披露制度，提高了财务信息的透明度和真实性，让所有部门和人员都能清楚了解公司的财务状况。
5. 加强培训和教育：我们组织了财务管理知识的培训和教育活动，提高了员工的财务素养和认识，增强了他们对公司财务管理的理解和支持。
四、修改实施效果经过一段时间的实施，我们对财务制度的修改和完善取得了明显成效。
首先，财务流程得到了明显简化和加快，有效提高了财务管理的效率和质量。
其次，内部控制得到了大幅加强，降低了公司的财务风险和损失。
再次，财务信息的透明度和真实性得到了显著提高，公司的财务状况得到了更好的把握和管理。
最后，员工的财务素养和认识得到了明显提高，为公司的财务管理奠定了良好的基础。
五、未来展望我们将继续加强对财务制度的修改和完善，不断提高管理的科学性和规范性。
财务制度调整情况汇报
财务制度调整情况汇报一、背景介绍近年来，我公司业务规模日益扩大，财务管理工作也面临着新的挑战。
为进一步增强财务管理的科学性、规范性和有效性，提高财务管理工作的水平和效率，我公司决定对原有的财务制度进行调整和优化。
二、调整目标1.提高财务管理的科学性和规范性，提高财务数据的准确性和真实性；2.加强内部控制，减少财务风险，保护公司财产安全；3.优化业务流程，提高工作效率，节约成本；4.合理分工，明确责任，建立有效的内部监督机制。
三、调整内容1.会计制度调整本次调整主要包括以下几个方面：（1）会计凭证制度的优化：加强对会计凭证的审核和管理，提高会计凭证的真实性和有效性；（2）会计政策的调整：根据公司业务发展的需要，适时调整会计政策，确保财务数据的准确性和规范性；（3）固定资产管理制度的完善：建立固定资产台账，明确固定资产的管理责任，加强对固定资产的监管和保护；（4）费用报销制度的规范：加强对费用报销的审核和控制，严格执行费用报销规定，避免财务风险。
2.内部控制调整（1）明确内部控制目标：建立健全的内部控制体系，明确内部控制的目标和范围；（2）加强内部控制流程：制定内部控制流程图，明确各部门的职责和权限，确保各项业务合理、规范进行；（3）健全内部审计机制：建立内部审计制度，定期对内部控制进行评估和检查，发现问题及时改进。
3.人员培训调整（1）加强财务人员培训：定期组织财务人员进行培训，提高其专业技能和业务水平，增强财务管理的科学性和规范性；（2）建立激励机制：建立激励机制，激励财务人员积极参与财务管理工作，提高工作效率。
四、调整后效果本次财务制度调整后，取得了明显效果：1.财务数据准确性和真实性得到提升，财务报表更加可靠；2.内部控制得到加强，财务风险得到有效遏制，公司财产安全得到保障；3.业务流程得到优化，工作效率得到提高，成本得到节省；4.责任明确、分工合理，内部监督机制得到建立，财务管理工作更加规范和有序。
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内部财务管理制度修改内容对照情况7第2页(2) 根据业务需要支付采购材料预付款时，财务部门必须依照双方签订的有关合同条款以及有权审批人的签署才能支付，没有签订合同的预付款原则上不予支付，支付预付款后，财务部门要依照合同相应的条款及时清账。
(3) 对材料物资先进行计量、验收入库，货款在以后一次支付或分期支付的采购业务，在支付款项时，须有经办人办妥请款手续并经有权审批人的签署，财务部门才能予以付款。
4、公司及所属企业对日常发生的各项费用支出，应在年初制订全年费用预算，日常支出应控制在预算额度内，并分别不同情况拟定相关支出的报批程序：(1) 对职工工资及相关费用(包括养老金、公积金等)的支出，以及员工困难补助等福利费用，应由人事部门按有关规定办妥用款手续，经分管领导和有权审批人的签署，财务部门方能予以支付。
(2) 对各种税金及相关费用的缴纳，由财务部门按规定经主管人员审核后，方可予以办理。
(3) 企业支付差旅交通费、业务活动费等，应有经办部门办理报销手续并经分管领导和有权审批人的签署后，财务部门予以报销。
(4) 企业因业务需要须按合同或协议约定支付款项，如：各项年检费、工商验资费、办公设备维修或更新及日常办公费用等，由经办部门办理后报分管领导审核，经有权审批人批准后，财务部门予以支付。
无合同或协议约定而支付的款项，财务部门原则上不予以支付。
(5) 为开展各种业务所需的暂借款、备用金，由经办部门提出用款申请后，经有权审批人的签署，财务部门予以暂支，业务活动结束后一周内按规定程序报销。
对单笔大额现金支出或超过各企业规定金额的提现应提前通知财务部门。
第二十六条：财务部门应认真遵守《现金管理暂行条例》和《支付结算办法》的有关规定，每天现金的库存量不得超过规定限额，不能以未经批准或不符合财务要求的票据字条等充抵现金。
禁止为外单位或个人代收代付现金。
第二十七条：公司及所属企业在收、付和保管现金时，须按以下规定办理：1、收取现金与签发收据或发票应分别专人负责，除出纳人员可收取现金外，其他会计人员不得收取或代为收取现金；2、对已收讫或付讫的凭证，应在相应的原始凭证上加盖“收讫”、“付讫”章；3、对支付的保证金、押金、备用金等应定期与有关单位和部门核对，备用金应在定期结帐日前全额收回。
第二十八条：货币资金的收支凭证除现金（转账）支票等银行结算票据外，还包括与收支相关的发票、收据等原始凭证，企业要严格建立上述凭证的保管、使用、签发、登记、废除等管理制度。
第二十九条：公司及所属企业对开立的银行账户应按以下规定办理：1、应按各金融机构、存款种类以及货币种类分别设置“银行存款日记账”，序时记录存款的增减变化情况。
2、支票印签章要有两人分别加盖，出纳签发支票加盖印签后，交由会计复核，并加盖另一枚印签章。
3、公司及所属企业签发支票或其他有关凭证，都应如实填写支票凭证等各栏目，禁止不真实填写各栏目，原则上不得签发空白支票，严禁签发空头支票。
4、对各种空白支票和银行凭证，必须妥善保管，使用时按编号顺序登记，如有遗失支票，须及时向银行或有关部门办理挂失手续。
5、在支票有效期内未使用的支票，或因情况变化未使用的支票应及时退还财务部．对未及时归还者财务部应及时督促，并不予签发新支票．第三十条：公司及所属企业对外埠存款、银行汇票、在途货币资金、信用证存款等其他货币资金要分别设置明细账或台账，对其收付等情况按月清理核对一次，要严格控制办理公费信用卡，财务部门要及时与信用卡使用账单对账，发现差异必须及时查清原因。
第三十一条：出纳人员在收到银行对账单后，应与银行存款日记账详细核对，月末终了，银行存款日记账余额与银行对账单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因进行处理，编制“银行存款余额调节表”调节相符，及时清理核查未达账项，银行对账单和银行存款余额调节表经会计主管复核后作为会计档案一并保存。
财务部门对银行存款余额调节表上反映的未达账项，须在中期和年度财务决算前，按有关规定记录入账，以完整反映企业财产及成本费用的情况。
第三十二条：公司和所属企业严禁使用本单位银行账户代为任何单位和个人办理购销或其他收付款事项,不准出借或转让本单位银行账户,不准将本单位的支票等银行凭证转借。
第五章往来结算与清算第三十三条：所属企业发生的各项应收、应付款项应按不同的销售商、供应商等单位分别设置明细账户，收到或开出的商业汇票，应按票据面值及时入账，同时应设置“应收、应付票据备查簿”，逐笔详细登记票据各项目内容。
第三十四条：公司及所属企业发生的属于其他应收或其他应付核算内容的款项，应按不同的债务人或应付、暂收款项的单位和个人设置明细账户，及时清欠各类代垫和应付暂收款项。
第三十五条：公司及所属企业应根据业务合同规定向供应单位、购货单位预付、预收各款项，并按供应单位、购货单位设置预付账款、预收账款明细账。
财务部门对未签订合同而需支付的预付款，原则上不予支付。
支付预付款后，财务部门要依照合同相应的条款及时清账。
各所属企业对已向供货单位预付进货款项或已预收购货单位款项的业务，相应业务资金的收付则应全部通过“预付账款”或“预收货款”核算。
第三十六条：各所属企业发生并有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，应根据《附则一关于资产减值准备的内部控制制度》所述之情形进行坏账准备核算，并按规定程序确认坏帐损失。
第三十七条：公司及所属企业采用备抵法进行坏账损失的账务处理，各单位以“应收账款”、“其他应收款”账户年末余额的5％提取一般坏账准备金，并对单项金额大，逾期时间长的应收款项，按可能收回的不同程度，提取特别坏账准备金。
公司及所属企业对坏账准备的提取方法、提取比例，不能随意变更，不得少提或不提坏账准备金。
企业持有的未到期应收票据有确凿证据证明不能收回或收回可能性不大时，应将其账面余额转入应收账款，并计提相应的坏账准备；预付账款有确凿证据表明不符合预付款性质，或因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，应将其转入其他应收款，并计提相应的坏账准备。
第三十八条：各所属企业发生需核销已提坏账准备时，应提出书面报告，列明坏账产生的原因、过程、责任人、处理意见及已提坏帐准备金情况等报告董事会，经批准后，财务部门凭批复文件方能核销。
对核销的坏账要向税务部门办理申请税前列支手续。
第三十九条：公司各所属企业应设置部门或专门岗位加强对应收款项的管理，制定内部管理办法，及时回收和清理各应收款项，并明确奖惩措施，财务部门定期按考核办法计算应收帐款周转率等指标报相关部门。
第四十条：各所属企业应及时清算各项往来款，当债务方发生暂时性财务困难，企业无法收回到期的应收款项或企业发生暂时性财务困难，无法支付到期的应付款项，经批准可与债务方或债权方协商进行债务重组。
第四十一条：公司及所属企业在实施经批准的债务重组业务时，须遵循《企业会计准则－债务重组》等有关文件要求，进行规范核算并履行及时披露义务。
第四十二条：债务重组的会计处理规定为：1、债务人会计处理应当将重组债务的账面价值超过清偿债务的现金、非现金资产的公允价值、所转股份的公允价值、或者重组后债务账面价值之间的差额，确认为债务重组利得计入营业外收入。
以修改其他债务条件进行的债务重组涉及或有应付金额，该或有应付金额符合有关预计负债确认条件的，债务人应将该或有应付金额确认为预计负债。
2、债权人会计处理应当将重组债权的账面余额与受让资产的公允价值、所转股份的公允价值、或者重组后债权的账面价值之间的差额，确认为债务重组损失计入营业外支出。
重组债权已经计提了减值准备的，应当先将上述差额冲减已计提的减值准备，以冲减后的余额，作为债务重组损失，计入营业外支出。
债权人收到存货、固定资产、无形资产、长期股权投资等非现金资产的，应当以其公允价值入账。
对修改的债务条款中涉及债权人或有应收金额的，债权人不应当确认或有应收金额，即不得将或有应收金额计入重组后债权的帐面价值。
第六章存货第四十三条：公司及所属企业应按照《企业会计准则－存货》等会计制度规定，对不同来源存货的计价、存货的发出和存货的期末计价进行正确核算确认，确保存货资产的真实和完整。
第四十四条：存货包括各类原材料、产成品、在产品及库存商品等，存货按实际成本计价。
根据存货的不同来源，其计价原则如下：1、外购：买价＋运输费＋装卸费＋保险费＋途中合理损耗＋入库前加工整理＋相关税费；+采购过程中的仓储包装等；2、自制：按制造过程中的各项实际支出；3、委托外加工：实际耗用原材料或半成品＋运输费＋装卸费＋保险费＋加工费；4、投资转入：按投资双方《协议》确认的交易价；如协议交易价不公允应按公允价确认；5、盘盈转入：按同类或类似存货的市场价格计价；6、接受捐赠：按捐赠实物的发票、报关单、有关协议以及同类或类似实物的活跃市场估计价格及相关税费等资料或预计未来现金流量现值确定计价。
7、非货币性交易换入：按公允价入帐。
第四十五条：购入原材料或完工产品等入库时，须由经办人员办妥入库凭单，并经仓库管理部门签署验收，依据有关验收入库等凭证，财务部门才能进行入库转账等账务处理。
第四十六条：存货的领用或者发出，应采用加权平均法和先进先出法进行计价。
各所属企业不得更改存货账面账值，也不能随意更改收入、发出存货的计价方法。
第四十七条：所属企业的存货管理部门，必须对存货的类别、品种、规格和存放地点等设置明细账，分类分品种的逐笔登记各种存货的收入、发出和领退情况，及时会同有关部门分析库存物资利用状况，制定降低存货库存量的措施，防止和减少库存积压，并按月分别编制各类存货的收、发、存报表，于当月末交财务部门与存货的有关明细账户核对。
第四十八条：财务部门对主要存货要设置数量、金额式账户进行明细核算，序时根据该类存货的收发、领退凭证登记账户。
月末将存货管理部门提供的存货收、发、存报表与有关明细账进行核对，及时查明账、表的差异，并分别按规定作出账户调整。
内部财务管理制度修改内容对照情况7上海交大南洋股份有限公司内部财务管理制度（2007年修订）一、总则二、财务管理体制和职责三、资金的筹措和调度四、财务收支与货币资金五、往来结算与清算六、存货七、金融资产八、长期股权投资九、固定资产十、工程项目十一、其他资产十二、资产的清查与盘点十三、营业收入和成本费用十四、关联交易十五、所得税十六、利润及其分配十七、会计报表与财务报告十八、所属企业歇业与清算十九、财务监督与控制二十、会计档案二十一、其他附则一关于资产减值准备的内部控制制度附则二会计电算化内部管理制度第一章总则第一条：为规范和完善财务会计工作，建立健全公司内部控制制度，提高经营管理水平，促进公司健康持续发展，根据《会计法》、《企业会计准则》等法规，并结合公司的实际，制定本制度。
第二条：本制度包括以下附则：附则一关于资产减值准备的内部控制制度附则二会计电算化内部管理制度第三条：本制度及附则中的“公司”为上海交大南洋股份有限公司，“所属企业”指公司所属控股、合资联营企业。