理财规划师二级专业能力真题2006年4月

理财规划师二级专业能力真题2006年4月
(总分：100.00，做题时间：120分钟)
一、专业能力 (总题数：50，分数：50.00)
1.理财规划师在建立客户关系阶段，做法较为适当的是（）。

（分数：1.00）
A.保持高度严肃的谈话氛围
B.要求客户携带个人资料的原件
C.在办公室与客户进行会谈
D.确定会谈日期时不单独使用“星期”的措辞√
解析：
2.（）不属于理财规划服务合同的主文条款。

（分数：1.00）
A.鉴于条款√
B.陈述与保证
C.权利与义务
D.争议解决
解析：
3.（）不属于判断性信息。

（分数：1.00）
A.风险偏好
B.投资偏好
C.年龄√
D.未来生活预期
解析：
4.（）不属于理财规划业务服务的对象。

（分数：1.00）
A.个人
B.家庭
C.有限责任公司√
D.合伙企业
解析：
5.（）属于客户财务信息。

（分数：1.00）
A.投资偏好
B.收支状况√
C.风险承受能力
D.年龄
解析：
6.以瑞士心理学家卡尔?荣格的理论为基础的客户分类模型是（）。

（分数：1.00）
A.客户个性偏好分析模型
B.客户心理分析模型√
C.客户性格特征模型
D.人与动物特征类比模型
解析：
7.客户负债中的中期负债的期限起止一般为（）。

（分数：1.00）
A.1～5年√
B.1～3年
C.3～5年
D.3～10年
解析：
8.关于现金流量表分析作用，（）的表述是错误的。

（分数：1.00）
A.说明客户现金流入流出的原因
B.反映客户偿债能力
C.反映客户资产的流动性水平√
D.反映理财活动对财务状况的影响
解析：
9.反映客户综合偿债能力并与清偿比率呈互补关系的财务比率是（）。

（分数：1.00）
A.负债收入比率
B.即付比率
C.结余比率
D.负债比率√
解析：
10.（）不属于理财方案制订的原则。

（分数：1.00）
A.权责发生原则√
B.信息完备原则
C.财务安全原则
D.整体规划原则
解析：
11.软件设计师张先生最近购买了一套总价为50万元人民币的住房。

由于他工作刚3年，积蓄不足，所以他按最高限向银行申请了贷款，20年期，贷款利率5.5%。

如果采用等额本息还款方式，小张每月需还款（）。

（分数：1.00）
A.3,539.44元
B.2,751.55元√
C.2,539.44元
D.2,851.55元
解析：
12.接上题，如果采用等额本金还款方式，小张第一个月需还款（）。

（分数：1.00）
A.3,539.44元
B.3,751.50元
C.3,500.00元√
D.3,700.00元
解析：
13.30岁的随先生在一家企业从事财务工作，每月税前收入6,500元，最近他准备贷款购买一套住房。

假定贷款利率为5.5%，在等额本息还款方式条件下，采用（）的贷款安排比较适合。

（分数：1.00）
A.20万元、10年期
B.35万元、15年期
C.25万元、30年期
D.30万元、30年期√
解析：
14.接上题，随先生准备在未来向银行提前偿还部分贷款，则他应当在按月正常偿还贷款本息（）提出。

（分数：1.00）
A.3个月后
B.6个月后√
C.12个月后
D.18个月后
解析：
15.某后付年金每期付款额2,000元，连续10年，收益率6%，则期末余额为（）。

（分数：1.00）
A.26,361.59元
B.27,361.59元
C.28,943.29元
D.27,943.29元
解析：
16.为调控房地产市场投资过热的情况，（）不属于中国人民银行的调控措施。

（分数：1.00）
A.大量发行央行票据
B.降低房贷基准利率√
C.提高存款准备金率
D.提高贷款首付比例
解析：
17.在个人/家庭资产负债表中，（）不能使净资产值上升。

（分数：1.00）
A.继承遗产
B.提前偿还房贷√
C.所持有的股票升值
D.收到利息收入
解析：
18.某商业银行公布的欧元兑人民币的外汇牌价为EUR1=CNY 10.1075/35，美元兑人民币的外汇牌价为USD1=CNY8.1070/25。

一名客户当日到银行网点将手中的1万欧元兑换成人民币存入，下午又将人民币兑换成美元取出。

那么该客户拿到的美元数额是（）。

（不考虑手续费）
（分数：1.00）
A.12,466.56元
B.12,475.02元
C.12,467.62元
D.12,459.17元√
解析：
19.王先生今年30岁，以10万元为初始投资，希望在60岁退休时能累积100万元的退休金，则每年还须投资约（）于年收益率6%的投资组合上。

（分数：1.00）
A.0.54万元√
B.0.58万元
C.1.54万元
D.1.58万元
解析：
20.效力最强的货币政策工具是（）
（分数：1.00）
A.公开市场操作
B.优惠利率
C.存款准备金率√
D.贴现率
解析：
21.（）的客户是死亡险的最大需求者。

（分数：1.00）
A.某企业高级职员，孩子刚出生不久，妻子收入较低
B.某单身年轻人，刚刚继承大笔遗产
C.某中年人，孩子正在国外著名大学攻读博士学位
D.夫妻双方均为公务员，收入稳定，无子女
解析：
22.等额本金还款法与等额本息还款法相比，（）的说法是正确的。

（分数：1.00）
A.前者利息支出总额较小√
B.后者利息支出总额较小
C.前者后期还款压力较大
D.前者前期还款压力较小
解析：
23.如果某股票的β值为0.8,当市场组合的期望收益率为11%，无风险利率为5%时，该股票的期望收益率为（）。

（分数：1.00）
A.13.8%
B.9.8% √
C.15.8%
D.8.8%
解析：
24.某三年期证券未来每年支付的利息分别为200元、400元、200元，到期无本金支付，如果投资者要求的收益率为8%，那么该证券的发行价格应为（）。

（分数：1.00）
A.800元
B.686.89元√
C.635.07元
D.685.87元
解析：
25.某公司股票最近每股分红1.2元，投资人对该股票的要求年回报率为12%，如果市场预计其现金股利每年增长6%，则该公司股票的理论价格为（）
（分数：1.00）
A.22.47元
B.20元
C.21.2元√
D.24.47元
解析：
26.接上题，该公司的分配率为40%，如果目前股票市价等于其理论价格，则其市盈率为（）。

（分数：1.00）
A.7.07 √
B.6.67
C.10
D.12
解析：
27.如果理财规划师认为未来几年宏观经济将出现通货膨胀率较低、利率也较低的情况，向客户提出的建议中（）是最合理的。

（分数：1.00）
A.将股票全部卖出
B.大量买入长期债券
C.将债券基金转换成股票基金√
D.将股票基金转换成债券基金
解析：
28.（）作为投资产品，其流动性最好。

（分数：1.00）
A.股票基金
B.房地产
C.短期债券基金√
D.资金信托产品
解析：
29.某开放式基金的管理费为1.0%，申购费1.0%，托管费0.2%。

某投资者以10,000元现金申购，如果当日基金单位净值为1.5元，则该投资者得到的基金份额是（）。

（保留两位小数）
（分数：1.00）
A.6,666.67份
B.6,587.62份
C.6,600.66份√
D.6,523.16份
解析：
30.某债券的票面价值为100元，到期期限15年，票面利率8%，每年付息，如果到期收益率为7%，则该债券的发行价格为（）。

（分数：1.00）
A.96.35元
B.109.11元√
C.97.67元
D.110.24元
解析：
31.某购房者以抵押贷款的方式购买住房，贷款总额为60万，贷款期限25年，年利率5.08%。

等额本金还款，在某一月份，经过计算得知其累计已还本金为67,865元，那么当月应还款金额为（）。

（分数：1.00）
A.2,352.70元
B.4,352.70元
C.2,252.70元
D.4,252.70元√
解析：
32.某5年期零息债券面值1,000元，发行价格为821元。

另一信用等级相同的5年期普通债券，面值1,000元，票面利率6%，每年付息，则其发行价格应为（）。

（分数：1.00）
A.847.69元
B.1,087.96元√
C.1,010.46元
D.1,020.46元
解析：
33.某债券票面价值为100元，到期期限10年，票面利率8%，每年付息，如果发行价格为104.45元，其到期收益率为（）。

（分数：1.00）
A.7.36% √
B.8.36%
C.7.49%
D.8.49%
解析：
34.关于资产配置的说法正确的是（）
（分数：1.00）
A.被动式投资的资产配置恒定不变
B.合理的流程是先进行证券选择再进行资产配置
C.要根据宏观经济的变化调整资产配置√
D.在理财过程中，资产配置重要性一般，关键是选好理财产品
解析：
35.某个人投资者认购某5年期贴现发行的债券，贴现率为7%，票面利率8%，一年后到期收益率变为6%，那么该投资者的持有期收益率为（）。

（分数：1.00）
A.9.84%
B.14.98%
C.-7.02%
D.23.58% √
解析：
36.某债券目前市场价格为105元，当利率上升25个基点(1基点=0.01%)时，价格下降2元，当利率下降25个基点时，价格上升1.8元，则该债券的久期约为（）。

（分数：1.00）
A.4.12年
B.8.24年
C.3.62年
D.7.24年√
解析：
37.某投资者采用固定投资比例策略（即两种或多种资产的比例固定），设定股票与定期存款各占50%。

若股价上升后，股票市值为50万元，定期存款为45万元，则操作中（）合乎既定策略。

（分数：1.00）
A.买入股票5万元
B.买入股票2.5万元
C.卖出股票5万元
D.卖出股票2.5万元√
解析：
38.某永续年金每年向客户支付5,000元，如果无风险收益率为4%，该年金的现值为（）。

（分数：1.00）
A.12.5万元√
B.4.17万元
C.6.25万元
D.大于20万元
解析：
39.某股票最近每股派发现金股利0.5元，并且预计保持每年6%的增长率。

如果经过计算得到该股票的β值为1.1，并且知道目前的无风险收益率为4%，股票市场的总体收益率为9%。

那么，该股票的理论价格为
（）。

（分数：1.00）
A.7.65元
B.12.04元
C.7.35元
D.15.14元√
解析：
40.某公司于2003年6月1日发行了一种10年期面值为1,000元的通货膨胀指数化债券，票面利率为6%。

2003年6月的CPI指数为110.2，2005年6月的CPI指数为114.7，那么该债券在2005年6月支付的利息是（）。

（分数：1.00）
A.60元
B.68.82元
C.66.12元
D.62.45元√
解析：
41.如果一只债券每年付息，到期还本，可将其分成两份证券，分别出售给两个投资者，一份只有权按期取得利息，另一份只有权到期取得本金，分别可称之为“利息债券”和“本金债券”。

现有一债券，面值1,000元，还剩8年到期，票面利率6%，每年付息。

如果投资者要求的收益率为7%，则“利息债券”的定价为（）。

（分数：1.00）
A.34.82元
B.35.82元√
C.40.36元
D.41.36元
解析：
42.接上题，“本金债券”的定价为（）。

（分数：1.00）
A.627.4元
B.657.4元
C.582.0元√
D.592.1元
解析：
43.（）人寿保险，保户缴费期间及缴费额度可任意变动，保险金额亦可任意调整。

（分数：1.00）
A.万能型√
B.变额型
C.增额型
D.减额型
解析：
44.保险合同当事人即参与订立合同的主体，包括投保人和（）。

（分数：1.00）
A.要保人
B.保险人√
C.被保险人
D.受益人
解析：
45.陈先生今年8月份各项税前投资所得及利息收入如下：（1）存款利息 500 元（2）国债利息 160 元（3）基金价差收入1,000元（4）股票价差收入2,400元则其本月此类收入应缴纳的个人所得税为（）。

（分数：1.00）
A.580元
B.780元
C.100元√
D.132元
解析：
46.国家税务总局发文通知，允许“年终奖”按12个月分摊纳税。

如果北京某企业员工年终奖为一次性3万元，则其可比原纳税方式少缴税款（）。

（北京市个人所得税免征额为1,200元）
（分数：1.00）
A.4,565元√
B.5,625元
C.6,625元
D.5,175元
解析：
47.陈先生和窦先生换房，陈先生房产总价95万，窦先生房产总价130万元，如果契税税率为3%，则契税缴纳情况应为（）。

（分数：1.00）
A.陈先生和窦先生应分别缴纳契税28,500元、39,000元
B.陈先生和窦先生应分别缴纳契税39,000元、28,500元
C.应由陈先生缴纳契税10,500元√
D.应由窦先生缴纳契税10,500元
解析：
48.小方与某房地产开发商签订《商品房买卖合同》购买了一套总价55万元人民币的住房，一次性付款后领取了房屋产权证，则小方应缴纳印花税（）。

（分数：1.00）
A.170元√
B.165元
C.275元
D.280元
解析：
49.某企业员工本月应税工资6,000元，同时又取得劳务报酬3,000元，当地个人所得税免征额为800元。

则其应纳所得税额为（）。

（分数：1.00）
A.1,265元
B.665元
C.1,425元
D.1,105元√
解析：
50.（）可以作为合理税收筹划方法。

（分数：1.00）
A.用发票冲抵费用
B.以多人名义分领劳务报酬
C.尽量采用现金交易
D.充分利用费用扣除规定√
解析：
二、案例选择题（51～75题，每题1分，共25分。

每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）(总题数：4，分数：25.00)
（一）徐先生现年45岁，在一家知名外资企业担任部门经理，每月工资收入为17,000元。

由于徐先生现住地与上班地点相距较远，加之公司附近小区可能有较好的升值空间，他决定在公司附近再买一套住房。

徐先生经过慎重考虑看中了一套总价90万元的二居室新房，为此准备向银行贷款60万元。

（分数：8.00）
(1).徐先生每月享受的个人所得税免征额为800元，则徐先生每月应纳个人所得税（）。

（分数：
1.00）
A.2,865元√
B.3,240元
C.4,050元
D.2,675元
解析：
(2).如果贷款期限为30年，贷款利率为5.5%，则在采用等额本息还款方式的条件下，每月还款额为（）。

（分数：1.00）
A.3,540.27元
B.3,440.27元
C.4,127.32元
D.3,406.73元√
解析：
(3).如果采用等额本金方式，则利息总额为（）。

（分数：1.00）
A.475,575元
B.496,375元√
C.605,346元
D.590,246元
解析：
(4).在采用等额本金还款方式的条件下，第二个月的还款额（）。

（分数：1.00）
A.4,355.03元
B.4,716.67元
C.4,409.03元√
D.4,416.67元
解析：
(5).在采用等额本金还款方式的条件下，倒数第二个月的还款额（）。

（分数：1.00）
A.1,681.94元√
B.1,981.94元
C.1,674.31元
D.1,764.31元
解析：
(6).等额本息还款方式与等额本金还款方式所支付的利息总额之差是（）。

（分数：1.00）
A.130,250元
B.125,021元
C.130,049元√
D.127,562元
解析：
(7).依据现行税制，徐先生向银行贷款应当就所签订的《贷款合同》缴纳（）印花税。

（分数：1.00）
A.1,800元
B.3,000元
C.180元
D.300元√
解析：
(8).依据现行税制，徐先生向开发商购买住房应当就《购房合同》缴纳（）的印花税。

（分数：1.00）
A.450元
B.270元√
C.2,700元
D.4,500元
解析：
（二）高先生今年36岁，打算65岁退休，考虑到通货膨胀，他退休后每年生活费需要12万元。

高先生预计可以活到85岁，他首先拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。

（分数：4.00）
(1).假定退休后的投资回报率为3%，则高先生65岁时退休基金必需达到的规模为（）。

（分数：
1.00）
A.183.89万元√
B.178.53万元
C.163.89万元
D.138.53万元
解析：
(2).假定退休前的投资收益率为6%，10万元的启动资金到高先生65岁时增长为（）。

（分数：1.00）
A.51.12万元
B.54.18万元√
C.57.34万元
D.59.20万元
解析：
(3).根据高先生对退休基金的需要，除了启动资金20万元可以产生的收益外，退休基金缺口为（）。

（分数：1.00）
A.112.77万元
B.129.71万元√
C.132.77万元
D.121.19万元
解析：
(4).为达到退休基金的必要规模，高先生在退休前每年应投入（）。

（分数：1.00）
A.17,617元
B.16,617元
C.16,614元
D.17,614元√
解析：
（三）32岁的郭先生在一家会计师事务所担任业务主管，他31岁的妻子何女士则在一家外资金融机构担任高级客户经理。

郭先生的父亲已经去世，郭先生的母亲一直和郭先生唯一的一位兄长生活在一起。

郭先生的孩子阳阳今年3岁。

非常不幸，郭先生在一次车祸中不幸罹难，没有留下任何遗嘱。

郭先生一家总财产价值150万元。

（分数：6.00）
(1).郭先生的遗产应当以（）方式被继承。

（分数：1.00）
A.法定继承√
B.协商继承
C.扶养继承
D.推定继承
解析：
(2).郭先生第一顺序继承人中不包括（）。

（分数：1.00）
A.何女士
B.阳阳
C.郭母
D.郭的兄长√
解析：
(3).各继承人应按照（）标准划分遗产。

（分数：1.00）
A.年龄
B.继承顺序
C.经济收入
D.等分√
解析：
(4).假定郭先生夫妇在婚前未公证个人财产，则郭先生的遗产总额为（）。

（分数：1.00）
A.150万元
B.75万元√
C.100万元
D.无法判断
解析：
(5).如果你为郭先生准备一份遗嘱，则你认为（）最应获得最多的遗产。

（分数：1.00）
A.郭的兄长
B.何女士
C.阳阳√
D.无法判断
解析：
(6).从上例中，可以获得的启示是（）。

（分数：1.00）
A.如果郭先生投保意外险，就可以避免这一悲剧
B.郭先生应当预先对这一问题加以考虑。

√
C.应当在婚前就个人财产进行公证
D.郭先生不赡养老人
解析：
（四）欧阳先生今年34岁，在一家大型国有企业工作。

该企业按照劳动和社会保障部颁布的《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》的相关规定，成立了企业年金理事会，并分别委托一家基金管理公司作为投资管理人，一家商业银行作为托管人和帐户管理人。

（分数：7.00）
(1).该企业年金计划中的受托人是（）。

（分数：1.00）
A.投资管理人
B.托管人
C.帐户管理人
D.企业年金理事会
解析：
(2).我国目前的企业年金计划均实行确定缴费计划（DC计划），下列（）不是退休时个人帐户资产的组成部分。

（分数：1.00）
A.个人缴费
B.企业缴费
C.投资收益
D.社会统筹√
解析：
(3).企业年金是一种补充养老保险，关于企业年金与基本养老保险的关系的描述，正确的是（）。

（分数：1.00）
A.所有企业必须在建立了基本养老保险的基础上，才能实行企业年金计划√
B.只有国有企业必须在建立了基本养老保险的基础上，才能实行企业年金计划，其它类型企业不限
C.企业可自行选择参加基本养老保险和企业年金计划中的一个或两个
D.基本养老保险和企业年金缺一不可
解析：
(4).如果欧阳先生每月缴费800元，公司按照1:1的比例缴费，在6%的年平均收益率下，到60岁退休时，个人帐户余额约为（）。

（分数：1.00）
A.598,457.5元
B.567,901.27元
C.1,196,915元√
D.1,135,802.55元
解析：
(5).如果欧阳先生的应税工资为6,000元，免征额800元，其适用的个人所得税税率为（）。

（分数：1.00）
A.10%
B.15%
C.20% √
D.25%
解析：
(6).接上题。

假设国家为了促进企业年金的发展，规定每月个人缴费不超过1000元的部分可在税前抵扣。

如果欧阳先生每月缴费1,000元，公司按照1:1的比例缴费。

个人税收优惠额按每年6%的贴现率进行折现的现值约为（）。

（分数：1.00）
A.23,954元
B.25,249元√
C.38,675元
D.41,089元
解析：
(7).如果欧阳先生自己决定个人账户资金投资于开放式基金，那么（）的策略是合理。

（分数：1.00）
A.年轻时大量投资于成长型基金，较少投资于收入型基金√
B.随着退休日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重
C.应尽可能的投资高成长性股票，已取得收益
D.将货币市场基金转换为可转换债券
解析：
__________________________________________________________________________________________ 解析：
__________________________________________________________________________________________ 解析：
三、综合规划案例题（76～100题，每题1分，共25分。

每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）(总题数：1，分数：25.00)
现年28岁的路先生在某进出口贸易公司担任高级职员，每月税前收入为9,000元。

路先生的妻子黄女士今年27岁，在一家外资企业担任文员，每月税前收入为5,500元。

他们有一个宝贝女儿，今年3岁，正在上幼儿园。

路先生夫妇刚刚购买了一套价值60万的住房，贷款总额为40万元，贷款利率5.5%,20年还清，他们采取的是等额本息还款方式，刚刚还款一个月。

路先生目前在银行的存款有10万元，其中包括银行利息约1,200元（税后）。

由于路先生认为投资股票的风险比较高，所以路先生除银行存款外只有总值5万元的债券基金，包括全年取得的收益2,100元。

路先生并无其他投资。

为应付日常开支需要，路先生家里常备有3,000元的现金。

除了每月需要偿还的房贷以外，路先生一家每月的生活开支保持在3,500元左右。

去年，陆先生一家除全家外出旅游一次花销6,000元外，并无其它额外支出。

由于路先生夫妇所在单位为他们提供了必要的社会保障，因此他们尚未对购买商业保险形成足够的认识。

考虑到以后子女教育是一项重要的支出，路先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育金。

注：各项财务信息截至2005年12月31日，数据采集时间为2006年1月10日。

（分数：25.00）
(1).客户资产负债表编制的直接基础通常是（）。

（分数：1.00）
A.客户陈述与会谈纪录
B.客户登记表
C.客户现金流量表
D.客户数据调查表√
解析：
(2).客户资产负债表反映的是客户个人资产负债（）的基本情况。

（分数：1.00）
A.某一时期
B.上一年度
D.某一时点√
解析：
(3).路先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为（）。

（分数：1.00）
A.103,000 √
B.153,000
C.100,000
D.3,000
解析：
(4).路先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为（）。

（分数：1.00）
A.150,000
B.50,000 √
C.100,000
D.500,000
解析：
(5).路先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值应为（）。

（分数：1.00）
A.365,630
B.315,682
C.355,752
D.353,918 √
解析：
(6).黄女士的年税后工资收入总额应为（）。

（个人所得税每月税前费用减除标准为800元）（分数：1.00）
A.52,334元
B.50,392元
C.59,040元√
D.61,248元
解析：
(7).路先生家庭的年现金流量表中“经常性收入”一栏的数值应为（）。

（分数：1.00）
A.155,760 √
B.153,960
C.151,860
D.166,650
解析：
(8).由于路先生采用的是等额本息还款方式，则路先生家庭的年现金流量表中“还款支出”一栏的数值应为（）。

（分数：1.00）
A.2,052
B.2,752 √
C.2,725
D.2,545
解析：
(9).路先生家庭的年现金流量表中“经常性支出小计”一栏的数值应为（）。

（分数：1.00）
A.46,752
B.42,000
C.44,752 √
D.75,019
解析：
(10).路先生家庭的年现金流量表中“支出总计”一栏的数值应为（）。

（分数：1.00）
A.52,752
C.81,019
D.50,752
解析：
(11).路先生家庭的现金流量表中“结余/超支”一栏的数值应为（）。

（分数：1.00）
A.74,741
B.107,760
C.71,989
D.105,008 √
解析：
(12).按新修订的个人所得税每月费用减除标准1,600元计算，路先生每年将增加收入（）。

（分数：1.00）
A.1,920元√
B.1,120元
C.1,105元
D.1,512元
解析：
(13).路先生家庭的结余比率为（）。

（分数：1.00）
A.0.53
B.0.69 √
C.0.45
D.0.52
解析：
(14).路先生家庭的投资与净资产比率为（）。

（分数：1.00）
A.0.25
B.0.22
C.0.12
D.0.14 √
解析：
(15).路先生家庭的负债比率为（）。

（分数：1.00）
A.0.53 √
B.0.46
C.0.59
D.0.24
解析：
(16).（）作为金融产品，最适用于现金管理。

（分数：1.00）
A.定期存款
B.货币市场基金√
C.投资分红险
D.资金信托产品
解析：
(17).综合考虑，路先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决（）问题。

（分数：1.00）
A.金融投资不足
B.日常保留现金额度过大
C.贷款还款方式选择不当
D.风险管理支出不足√
解析：
(18).假定现在大学四年的全部花费为8万元，并且每年以2.8%的幅度上涨，则15年后大学四年的学费需要（）。

（分数：1.00）
A.150,897元
B.109,034元
C.121,056元√
D.131,078元
解析：
(19).接上问，假定投资收益率为6%，则路先生每月应投入（）。

（分数：1.00）
A.416元√
B.394元
C.518元
D.522元
解析：
(20).（）作为金融工具，最适于子女教育金储备。

（分数：1.00）
A.原油期货
B.活期存款
C.平衡型基金√
D.成长型股票
解析：
(21).除了上述资金准备外，路先生还准备为孩子在未来开设一个教育储蓄账户，其额度最高可达（）。

（分数：1.00）
A.5,000元
B.10,000元
C.20,000元√
D.50,000元
解析：
(22).（）是不属于教育储蓄优惠的。

（分数：1.00）
A.储蓄利息免交个人所得税
B.零存整取但可享受整存整取利率
C.可优先申请助学金贷款
D.可延长国家助学贷款还款期限√
解析：
(23).如果采取的是等额本金还款方式，则路先生下月（即第二个月）的还款支出为（）。

（分数：
1.00）
A.3,609元
B.3,492元√
C.2,956元
D.3,157元
解析：
(24).贷款期满后，等额本金还款方式与等额本息还款方式支出的总利息差额为（）。

（分数：1.00）
A.32,953元
B.31,651元
C.39,455元√
D.37,545元
解析：
(25).关于路先生家庭保险规划的错误说法是（）。

（分数：1.00）
A.路先生的保额应当最大
B.应该优先给孩子买保险√
C.路先生应当综合考虑购买人寿险，意外险和健康险等
D.不能因为参加社会保障就忽视商业保险
解析：。